2011年11月证券从业资格考试《发行与承销》考前模拟试题-在线考试系统

1、【单选题】
发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其（）。 [0.5分]

、最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元

、最近1期末经审计的总资产不低于人民币10亿元

、最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元

、最近1期末经审计的总资产不低于人民币15亿元

答案：

2、【单选题】
对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自（）起方可行权。 [0.5分]

、发行结束至少已满3个月

、发行结束至少已满6个月

、发行结束至少已满1个月

、发行结束至少已满1年

答案：

3、【单选题】
可转换公司债券流通面值少于（）万元时，在上市公司发布相关公告（　　）个交易日后停止其可转换公司债券的交易。 [0.5分]

、 3000，3

、 3000，5

、 5000，3

、 5000，5

答案：

4、【单选题】
转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的（）同意。 [0.5分]

、股东人数的2/3以上

、股东所持表决权的2/3以上

、股东所持表决权的1/3以上

、股东人数的1/3以上

答案：

5、【单选题】
目前，凭证式国债发行完全采用（），记账式国债发行完全采用（　　）。 [0.5分]

、承购包销方式，承销包销方式

、承购包销方式，公开招标方式

、公开招标方式，承销包销方式

、公开招标方式，公开招标方式

答案：

6、【单选题】
资产支持证券就是由（）发行的，代表特定目的信托的信托收益权份额。 [0.5分]

、发起机构

、资金保管机构

、贷款服务机构

、特定目的信托受托机构

答案：

7、【单选题】
发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起（）个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。 [0.5分]

、 20

、 30

、 60

、 100

答案：

8、【单选题】
发行公司债券，公司应在（）内首期发行，剩余数量应在（　　）内发行完毕。 [0.5分]

、 12个月，24个月

、 12个月，12个月

、 6个月，24个月

、 12个月，6个月

答案：

9、【单选题】
企业集团财务公司发行金融债券后资本充足率不低于（）。 [0.5分]

、 4%

、 5%

、 8%

、 10%

答案：

10、【单选题】
已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，（）。 [0.5分]

、公司净资产总值不低于1.5亿元人民币

、公司净资产总值不低于1亿元人民币

、公司总资产值不低于1.5亿元人民币

、公司总资产值不低于1亿元人民币

答案：

11、【单选题】
国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请。净资产不少于（）亿元人民币,过去1年税后利润不少于（　　）万元人民币。 [0.5分]

、 5，5000

、 4，6000

、 3，500

、 2，600

答案：

12、【单选题】
以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟发行的股本总额超过（）亿元人民币的。其拟向社会发行股份的比例达（　　）以上。 [0.5分]

、 5.20%

、 5，15%

、 4，20%

、 4，15%

答案：

13、【单选题】
H股的发行方式是（）。 [0.5分]

、定向发行

、国际配售

、公开发行

、公开发行加国际配售

答案：

14、【单选题】
内地企业在香港创业板发行与上市，如新申请人具备24个月活跃业务记录，则实际上不得少于（）万港元;如新申请人具备12个月活跃业务记录，则不得少于（　　）亿港元。 [0.5分]

、 4600，5

、 4000，5

、 4600，4

、 5000，5

答案：

15、【单选题】
境内公司在境外设立特殊目的公司，应向商务部申请办理核准手续。办理核准手续时，境内公司除向商务部报送《关于境外投资开办企业核准事项的规定》要求的文件外，另须报送其他文件。以下不属于须另送的文件的是（）。 [0.5分]

、特殊目的公司境外上市商业计划书

、特殊目的公司最终控制人的身份证明文件

、特殊目的公司的章程

、并购顾问就特殊目的公司未来境.外上市的股票发行价格所作的评估报告

答案：

16、【单选题】
（）自股份发行结束之日起12个月内不得转让。 [0.5分]

、特定对象通过认购本次发行的股份取得上市公司的实际控制权的

、特定对象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月的

、特定对象为上市公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人的

、特定对象以资产认购而取得的上市公司股份

答案：

17、【单选题】
从大量收购案例来看，防御性收购的最大受益者是（）。 [0.5分]

、股东

、收购方

、目标公司

、公司经营者

答案：

18、【单选题】
独立财务顾问应当对实施重大资产重组的上市公司进行持续督导，期限自中国证监会核准本次重大资产重组（）起，应当不少于（　　）。 [0.5分]

、之日，1个会计年度

、之日，两个会计年度

、次日，1个会计年度

、次日，两个会计年度

答案：

19、【单选题】
收购人对收购要约条件作出重大变更的，被收购公司董事会应当在（）个工作日内提交董事会及独立财务顾问就要约条件的变更情况所出具的补充意见，并予以报告、公告。 [0.5分]

、 1

、 2

、 3

、 4

答案：

20、【单选题】
（）依法制定业务规则，为上市公司的收购及相关股份权益变动活动组织交易和提供服务，对相关证券交易活动进行实时监控，监督上市公司的收购及相关股份权益变动活动的信息披露义务人切实履行信息披露义务。 [0.5分]

、中国证监会

、证券交易所

、证券登记结算机构

、财政部

答案：

21、【多选题】
证券承销业务的（）是现场检查的重要内容。 [1分]

、正常性

、合规性

、营利性

、安全性

答案：

22、【多选题】
中国证监会的非现场检查包括（）。 [1分]

、财务报表附注

、机构、制度结构

、证券公司的年度报告

、董事会报告

答案：

23、【多选题】
根据《证券公司管理办法》的规定，投资银行部门应当（）。 [1分]

、建立严密的内核工作规则与程序

、强化风险责任制

、建立严格的项目风险评估体系和项目责任管理制度

、建立科学的发行人质量评价体系

答案：

24、【多选题】
证券公司应建立完善的承销风险评估与处理机制，通过（）有效控制包销风险。 [1分]

、事先评估

、扩大分销渠道

、制订风险处置预案

、建立奖惩机制

答案：

25、【多选题】
公司住所是确定（）等法律事务的依据。 [1分]

、债务履行地点

、法院管辖及法律适用

、公司登记注册级别管辖

、诉讼文书送达

答案：

26、【多选题】
清算组成员应当履行的清算义务有（）。 [1分]

、在清算期间，即使公司存续，也不得开展与清算无关的经营活动

、公司财产在未依照规定清偿前，不得分配给股东

、清算组成员不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司财产

、清算组成员因故意或者重大过失给公司或者债权人造成损失的，应当承担赔偿责任

答案：

27、【多选题】
以下属于拟上市公司关联方的有（）。 [1分]

、发行人参与的合营企业、联营企业

、控股股东及其股东控制或参股的企业

、对控股股东及主要股东有实质影响的法人或自然人

、主要投资者个人、关键管理人员、核心技术人员或与上述关系密切人士控制的其他企业

答案：

28、【多选题】
对占有单位的无形资产，应区别下列情况评定重估价值（）。 [1分]

、自创的或者自身拥有的无形资产，只能根据其形成时发生的实际成本评定重估价值

、自创的或者自身拥有的无形资产，根据其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力评定重估价值

、外购的无形资产，根据购入成本以及该项资产具备的获利能力评定重估价值

、自创的或者自身拥有的未单独计算成本的无形资产，根据该项资产具有的获利能力评定重估价值

答案：

29、【多选题】
我国企业改革的目的在于实现企业投资主体的多元化，明晰产权关系，建立起以（）分权与制衡为特征的公司法人治理结构。 [1分]

、股东大会

、经理

、董事会

、监事会

答案：

30、【多选题】
拟发行上市公司独立性要求包括（）。 [1分]

、资产独立完整

、机构独立

、人员独立

、财务独立

答案：

31、【多选题】
关于边际资本成本，正确的是（）。 [1分]

、追加一个单位的资本增加的成本称为边际资本成本

、边际资本成本可以绘成一条有间断点(即筹资突破点)的曲线

、内部收益率高于边际资本成本的投资项目应拒绝

、内都收益率高于边际资本成本的投资项目应接受

答案：

32、【多选题】
关于净收入理论正确的是（）。 [1分]

、该理论假定当企业融资结构变化时，企业的债务融资成本和股票融资成本不随债券和股票发行量的变化而变化

、该理论假定债务融资的税前成本比股票融资成本低

、该理论认为在企业融资结构中，随着债务融资数量的增加，其融资总成本将趋于上升

、该理论认为，当企业以100%的债券进行融资，企业市场价值会达到最大

答案：

33、【多选题】
具有混合型特点的筹集外部资金的途径是（）。 [1分]

、优先股

、可转换证券

、认股权证

、内部融资

答案：

34、【多选题】
下列说法正确的是（）。 [1分]

、在比较各种筹资方式时通常使用个别资本成本

、在进行资本结构决策时通常使用加权平均资本成本

、在进行追加筹资决策时通常使用边际资本成本

、在比较各种筹资方式时通常使用边际资本成本

答案：

35、【多选题】
当注册会计师出具（）的审计报告时，应在范围段与意见段之间增加说明段，清楚地说明所持意见的理由，并在可能的情况下，指出其对会计报表的影响程度。 [1分]

、保留意见

、否定意见

、拒绝表示意见

、同意意见

答案：

36、【多选题】
关于发审委会议，下列说法正确的是（）。 [1分]

、参加发审委会议的发审委委员为9名

、表决投票时同意票数达到7票为通过

、发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到5票的，可以对该股票发行申请暂缓表决

、发审委会议表决采取记名投票方式

答案：

37、【多选题】
首次公开发行股票.发行人不得有下列影响持续盈利能力的情形（）。 [1分]

、发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响

、发行人最近l个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖

、发行人最近l个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益

、发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险

答案：

38、【多选题】
关于上网发行资金申购流程，下列说法错误的是（）。 [1分]

、申购日后的第2天，由中国结算上海分公司将申购资金冻结

、申购日后的第3天，中国结算上海分公司配合上证所指定的具备资格的会计师事务所对申购资金进行验资

、中国结算上海分公司于T+4日根据中签结果进行新股认购中签清算

、申购日后的第4天，对未中签部分的申购款予以解冻

答案：

39、【多选题】
首次公开发行股票网下发行电子化业务是指通过电子化平台及中国证券登记结算有限责任公司登记结算平台完成首次公开发行股票（）。 [1分]

、初步询价

、累计投标询价

、资金代收付

、股份初始登记

答案：

40、【多选题】
在超额配售选择权行使完成后的3个工作日内，主承销商应当在中国证监会指定报刊披露（）有关超额配售选择权的行使情况。 [1分]

、因行使超额配售选择权而发行的新股数;如未行使，应当说明原因

、从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量及所支付的总金额、平均价格、最高与最低价格

、发行人本次发行股份总量

、发行人本次筹资总金额

答案：