1、【
多选题
】
募集资金拟用于向其他企业增资或收购其他企业股份的，发行人应披露（ ）。
[1分]
、
拟增资或收购的企业的基本情况及最近l年及l期经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的资产负债表和利润表
、
增资资金折合股份或收购股份的评估、定价情况
、
增资或收购前后持股比例及控制情况
、
增资或收购行为与发行人业务发展规划的关系
答案：
2、【
多选题
】
发行人如发行过内部职工股，应披露（ ）。
[1分]
、
内部职工股的审批及发行情况
、
本次发行前的内部职工股托管情况
、
发生过的违法违规情况
、
对尚存在内部职工股潜在问题和风险隐患的，应披露有关责任的承担主体等
答案：
3、【
多选题
】
关于配股操作流程，以T日为股权登记日，下列说法正确的是（ ）。
[1分]
、
T-2日，配股说明书摘要及发行公告见报，配股说明书及附件见交易所网站
、
T日～T+5日为配股缴款期间，发行人和主承销商应连续5天刊登配股提示公告
、
T+3日，网下验资，确定原股东认配比例
、
T+7日，刊登配股发行结果公告，股票恢复正常交易
答案：
4、【
多选题
】
配股操作流程中，上海证券交易所与发行人、主承销商协商在配股说明书中确定（ ）。
[1分]
、
股权登记日
、
除权日
、
投资者配股申购数量
、
投资者配股申购期限
答案：
5、【
多选题
】
招股说明书或招股意向书刊登后至获准上市前，拟发行公司发生重大事项的，以下说明正确的是（ ）。
[1分]
、
于该事项发生后第1个工作日向中国证监会提交书面说明
、
主承销商和相关专业中介机构应出具专业意见
、
如发生重大事项后，拟发行公司仍符合发行上市条件的，拟发行公司应在报告中国证监会后第2日刊登补充公告
、
如发生重大事项导致拟发行公司不符合发行上市条件的，中国证监会将依照有关法律、法规执行并依照审核程序决定是否提交发审会讨论
答案：
6、【
多选题
】
关于上市公司发行新股时的《招股说明书》，下列说法错误的是（ ）。
[1分]
、
《招股说明书》是缺少发行价格和数量的《招股意向书》
、
《招股意向书》是缺少发行价格和数量的《招股说明书》
、
《招股说明书》更加强调了上市公司历次募集资金的运用情况
、
《招股说明书》的编制要求不适用于《招股意向书》
答案：
7、【
多选题
】
可转换公司债券发行人设置（ ）的，应明确约定实施这些条款的条件、方式和程序等。
[1分]
、
回售条款
、
转股价格修正条款
、
赎回条款
、
以上都不对
答案：
8、【
多选题
】
上市公司申请发行证券，董事会应当依法就（ ）事项作出决议，并提请股东大会批准。
[1分]
、
本次证券发行的方案
、
本次募集资金使用的可行性报告
、
本次募集资金使用的报告
、
其他必须明确的事项
答案：
9、【
多选题
】
保荐人推荐可转换公司债券上市，应当向交易所提交（ ）。
[1分]
、
上市保荐书
、
保荐协议
、
上市报告书
、
申请上市的董事会和股东大会决议
答案：
10、【
多选题
】
影响国债销售价格的因素有（ ）。
[1分]
、
市场利率
、
承销商承销国债的中标成本
、
国债承销的手续费收入
、
承销商所期望的资金回收速度
答案：
11、【
多选题
】
信贷资产证券化发起机构拟证券化的信贷资产应当符合（ ）。
[1分]
、
具有较高的同质性
、
能够产生可预测的现金流收入
、
年收益率达到5%以上
、
符合法律、行政法规以及中国银监会等监督管理机构的有关规定
答案：
12、【
多选题
】
以下说法错误的是（ ）。
[1分]
、
发行人不得认购或变相认购自己发行的金融债券
、
发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起30个工作日内开始发行金融债券
、
发行人未能在规定期限内完成发行的，原金融债券发行核准文件自动失效
、
定向发行的金融债券不可免于信用评级
答案：
13、【
多选题
】
不得购买储蓄国债的机构投资者有（ ）。
[1分]
、
个人投资者
、
企事业单位
、
行政机关
、
社会团体
答案：
14、【
多选题
】
公司债券上市条件包括（ ）。
[1分]
、
债券的期限为1年以内
、
债券的实际发行额不少于人民币5000万元
、
债券须经资信评级机构评级，且债券的信用级别一般
、
申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件
答案：
15、【
多选题
】
上市公司所属企业申请境外上市，应当符合（ ）。
[1分]
、
上市公司在最近3年连续盈利
、
上市公司最近3个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市
、
上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的70%
、
上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的50%
答案：
16、【
多选题
】
内地企业在香港创业板发行与上市，公众持股市值与持股量方面要求（ ）。
[1分]
、
如新申请人具备24个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于l000万港元
、
如新申请人具备12个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于1亿港元
、
若新申请人上市时市值不超过40亿港元，则无论在任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本总额至少25%
、
若新申请人上市时市值超过40亿港元，则公众持股量必须为下述两个百分比中的较高者：由公众持有的证券达到市值10亿港元所需的百分比或发行人已发行股本的20%
答案：
17、【
多选题
】
境内上市公司所属企业境外上市财务顾问的职责有（ ）。
[1分]
、
尽职调查
、
持续督导
、
信息披露
、
监督管理
答案：
18、【
多选题
】
按持股对象是否确定划分，收购可以分为（ ）。
[1分]
、
要约收购
、
敌意收购
、
善意收购
、
协议收购
答案：
19、【
多选题
】
外国投资者对上市公司进行战略投资应符合（ ）要求。
[1分]
、
投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的20%，但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外
、
取得的上市公司A股股份2年内不得转让
、
以协议转让、上市公司定向发行新股方式以及国家法律法规规定的其他方式取得上市公司A股股份
、
属法律法规禁止外商投资的领域，投资者不得对上述领域的上市公司进行投资
答案：
20、【
多选题
】
证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务的资格条件有（ ）。
[1分]
、
实缴注册资本和净资产不低于人民币1000万元
、
具有2年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历，且最近2年每年财务顾问业务收入不低于100万元
、
由证券从业资格的人员不得少于30人，其中，具有从事证券业务经验3年以上的人员不少于10人，财务顾问主办人不少于5人
、
公司财务会计信息真实、准确、完整
答案：
21、【
判断题
】
2008年3月，在首发上市中首次尝试采用网上发行电子化方式，标志着我国证券发行网上发行电子化的启动。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
22、【
判断题
】
2008年美国由于次贷危机而引发的连锁反应导致了罕见的金融风暴，其原因主要在于投资银行决策失误。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
23、【
判断题
】
申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料分别提交财政部和中国人民银行。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
24、【
判断题
】
在年度报告“财务报表附注”部分，证券公司应对代发行证券、证券发行收入两个报表项目进行注释。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
25、【
判断题
】
证券公司应建立以净资本为核心的风险控制指标体系。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
26、【
判断题
】
董事会每年度至少召开一次会议，每次会议应当于会议召开10日前通知全体董事和监事。代表l/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
27、【
判断题
】
监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，其中职工代表的比例不得低于l/2，具体比例由公司章程规定。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
28、【
判断题
】
上市公司的董事会秘书是公司高级管理人员，对股东大会负责。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
29、【
判断题
】
根据《中华人民共和国公司法》规定，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人，其中，必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
30、【
判断题
】
监事的任期每届为3年。监事任期届满，不可以连任。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
31、【
判断题
】
有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产(连同部分负债)改建为股份公司的，如进入股份公司的净资产(指评估前净资产)累计高于原企业所有净资产的50%(含50%)，或主营生产部分的全部或大部分资产进入股份制企业，其净资产折成的股份界定为国家股。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
32、【
判断题
】
公司在股份制改组资产评估中一般使用清算价格法。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
33、【
判断题
】
股份有限公司的发起人在出资时可以用货币、实物、工业产权出资，也可以使用土地使用权作价出资。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
34、【
判断题
】
当企业整体改组为上市公司的时候，无形资产产权一般部分转移到上市公司，由国有股权的持股单位，即原企业的上级单位享有无形资产产权的折股。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
35、【
判断题
】
控制风险是被审计单位的内部控制制度或程序不能及时防止或发现某项认定发生重大错报的可能性。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
36、【
判断题
】
净经营收入理论假定，当企业增加债务融资时，股票融资的成本就会上升。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
37、【
判断题
】
如果忽略了个人所得税，即Ts=TD=0,那么米勒模型与MM公司税模型相同。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
38、【
判断题
】
若公司经营业绩不佳，则大部分可转换债券可以转换为普通股，有助于公司渡过财务困境。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
39、【
判断题
】
认股权的执行增加公司的权益资本，同时改变其负债。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
40、【
判断题
】
净收入理论假定：当企业融资结构变化时，企业发行债券和股票进行融资，其成本均变化，也即企业的债务融资成本和股票融资成本随债券和股票发行量的变化而变化。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
线下考试期中/期末考试、集中培训考试
招聘考试在线笔试、大型校招、社招
认证考试岗位认证、职业资格认证、技能考核认证
考试测验学生测验、员工考核、培训考试
新员工培训搭建新员工入职培训体系
岗位培训岗位学习地图、人才培养
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