2010年证券从业《发行与承销》预测题-在线考试系统

1、【判断题】
首次公开发行股票的审核过程中，发行监管部认为必要时，可委托具备证券执业资格的会计师事务所对公司财务资料进行专项复核。（） [0.5分]

答案： 正确

2、【判断题】
绝对估值法又称可比公司法，是指对股票进行估值时，对可比较的或者代表性的公司进行分析，尤其注意有着相似业务的公司的新近发行以及相似规模的其他新近的首次公开发行，以获得估值基础。（） [0.5分]

答案： 错误

3、【判断题】
相对估值法反映的是内在价值决定价格，现金流折现法体现了市场供求决定的股票价格。（） [0.5分]

答案： 错误

4、【判断题】
发行人及其保荐机构应向不少于30家询价对象进行初步询价，并根据询价对象的报价结果确定发行价格区间及相应的市盈率区间。（） [0.5分]

答案： 错误

5、【判断题】
发行人计划实施超额配售选择权的，应当提请股东大会批准，因行使超额配售选择权而发行的新股不作为本次发行的一部分。（） [0.5分]

答案： 错误

6、【判断题】
中小企业板是现有主板市场的一个板块，其适用的基本制度规范和发行上市标准与现有主板市场有所不同。（） [0.5分]

答案： 错误

7、【判断题】
在董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表行使其权利并履行其职责。在此期间，免除董事会秘书对公司信息披露事务所负有的责任。（） [0.5分]

答案： 错误

8、【判断题】
在证监会受理首次公开发行申请文件后、发审委审核以前，发行人的招股说明书申报稿必须保密，不得预先披露。（） [0.5分]

答案： 错误

9、【判断题】
招股说明书中引用的财务报告在其最近1期截止日后6个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过3个月。（） [0.5分]

答案： 错误

10、【判断题】
发行人应披露交易金额在1000万元以上或者虽未达到1000万元以上但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。（） [0.5分]

答案： 错误

11、【判断题】
上市公告书引用保荐人、证券服务机构的专业意见或者报告的，相关内容可以与保荐人、证券服务机构出具的文件内容不一致，确保引用保荐人、证券服务机构的意见不会产生误导。（） [0.5分]

答案： 错误

12、【判断题】
发行人应在披露上市公告书后10日内，将上市公告书文本一式五份分别报送发行人注册地的中国证监会派出机构、上市的证券交易所。（） [0.5分]

答案： 正确

13、【判断题】
上市公司申请发行新股，其最近2年及1期财务报表应未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。（） [0.5分]

答案： 错误

14、【判断题】
公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经董事会作出决议。（） [0.5分]

答案： 错误

15、【判断题】
中国证监会受理申请文件后，对发行人申请文件的合规性进行初审。在初审过程中，中国证监会将就发行人的投资项目是否符合国家产业政策征求国家发改革委的意见。国家发改委自收到文件后，在10个工作日内将有关意见函告中国证监会。（） [0.5分]

答案： 错误

16、【判断题】
发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，应列表披露投资项目效益情况；项目实际效益与承诺效益存在重大差异的，还应披露原因。（） [0.5分]

答案： 正确

17、【判断题】
可转换债券持有人可按约定的条件在规定的转股期内随时转股，并于转股完成后的当日成为发行公司的股东。（） [0.5分]

答案： 错误

18、【判断题】
上市公司应当在可转换公司债券期满后10个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项；分离交易的可转换公司债券的偿还事宜与此相同。（） [0.5分]

答案： 错误

19、【判断题】
回售条款相当于债券持有人同时拥有发行人出售的1张美式卖权。（） [0.5分]

答案： 正确

20、【判断题】
在股价走势向好时，赎回条款实际上起到强制转股的作用，当公司股票增长到一定幅度，转债持有人若不进行转股，那么，他从转债赎回得到的收益将远高于从转股中获得的收益。（） [0.5分]

答案： 错误

21、【判断题】
若公司最近2年连续亏损，交易所可暂停其可转换公司债券上市。（） [0.5分]

答案： 正确

22、【判断题】
储蓄国债是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过商业银行面向个人投资者销售、以电子方式记录债权的不可流通的人民币债券。（） [0.5分]

答案： 错误

23、【判断题】
当利率或利差招标时，标位变动幅度为0．1%。（） [0.5分]

答案： 错误

24、【判断题】
财务公司发行金融债券没有强制担保要求。（） [0.5分]

答案： 错误

25、【判断题】
发行人应当聘请具有企业债券评估从业资格的信用评级机构对其债券进行信用评级。债券资信评级机构对评级结果的客观、公正和及时性承担责任。（） [0.5分]

答案： 正确

26、【判断题】
目前的企业债券发行核准程序分为先核定规模(额度)、后核准发行两个环节。（） [0.5分]

答案： 错误

27、【判断题】
债券受托管理人由本次发行的保荐人或者其他经中国证监会认可的机构担任。为本次发行提供担保的机构经证监会批准可以担任本次债券发行的受托管理人。（） [0.5分]

答案： 错误

28、【判断题】
企业发行中期票据应披露企业主体信用评级和债项评级。（） [0.5分]

答案： 错误

29、【判断题】
在境内上市外资股的准备发行过程中，必须选聘境外具有证券相关业务资格的会计师事务所作为审计机构。（） [0.5分]

答案： 错误

30、【判断题】
香港联交所《上市规则》规定，如果公司在相同的管理层人员的管理下有连续3年的营业记录，以往3年盈利合计5000万港元，并且市值不低于1亿港元，则可以上市。（） [0.5分]

答案： 错误

31、【判断题】
股份有限公司申请在香港创业板上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的35%。（） [0.5分]

答案： 正确

32、【判断题】
簿记定价主要是统计投资者在不同价格区间的订单需求量，以把握投资者需求对价格的敏感性，从而为主承销商(或全球协调人)的市场研究人员对定价区间、承销结果、上市后的基本表现等进行研究和分析提供依据。（） [0.5分]

答案： 正确

33、【判断题】
特定对象以现金或者资产认购上市公司非公开发行的股份后，上市公司用同一次非公开发行所募集的资金向该特定对象购买资产的，视同上市公司发行股份购买资产。（） [0.5分]

答案： 正确

34、【判断题】
上市公司国有股和法人股向外商转让后，上市公司仍然执行原有关政策，享受外商投资企业待遇。（） [0.5分]

答案： 错误

35、【判断题】
投资者可以持证监会对投资者对上市公司进行战略投资的批准文件和有效身份证明，向证券登记结算机构办理相关手续。（） [0.5分]

答案： 错误

36、【判断题】
财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于15年。（） [0.5分]

答案： 错误

37、【判断题】
中国证券会对财务顾问及其财务顾问主办人违反自律规范的行为，依法进行调查，给予纪律处分。（） [0.5分]

答案： 错误