2013年证券从业第四次考试《发行与承销》深度预测试题(6)-在线考试系统

1、【判断题】
发行人对披露的风险因素应作定量分析，无法进行定量分析的，应有针对性地作出定性描述。（　　） [0.5分]

答案： 正确

2、【判断题】
股票波动率是影响期权价值的一个重要因素，股票波动率越大，期权的价值越高，可转换公司债券的价值越高。（　　） [0.5分]

答案： 正确

3、【判断题】
证券服务机构在其出具的意见中采用其他证券服务机构或者人员的专业意见的，仍然应当进行尽职调查，审慎核查其采用的专业意见的内容，但无须对利用其他证券服务机构或者人员的专业意见所形成的结论负主页。（　　） [0.5分]

答案： 错误

4、【判断题】
股票的定价不仅仅是估值及撰写股票发行定价分析报告，还包括了发行期间的具体沟通、协商、询价、投标等一系列定价活动。（　　） [0.5分]

答案： 正确

5、【判断题】
保荐机构、保荐业务负责人或者内核负责人在一个自然年度内被采取监管措施累计5次以上，中国证监会可暂停保荐机构的保荐资格3个月。（　　） [0.5分]

答案： 正确

6、【判断题】
在保荐人组织推介、询价和配售工作时，律师事务所对保荐人的询价和配售过程，包括但不限于配售对象、配售方式是否符合法律、法规及中国证监会《关于首次公开发行股票试行询价制度若干问题的通知》的规定等进行鉴证，并出具专项法律意见书。（　　） [0.5分]

答案： 正确

7、【判断题】
上市公司申请发行新股，最近2年及l期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。（　　） [0.5分]

答案： 错误

8、【判断题】
拟发行上市公司应拥有独立于股东单位或其他关联方的员工，并在有关社会保障、工薪报酬、房改费用等方面分账独立管理。（　　） [0.5分]

答案： 正确

9、【判断题】
按照国际金融市场的通常做法，采取配售方式，承销商可以将所承销的股份以议购方式向特定的投资者配售。（　　） [0.5分]

答案： 正确

10、【判断题】
《公司法》规定股份有限公司的董事会成员为5～19人。董事会成员中可以有公司职工代表。（　　） [0.5分]

答案： 正确

11、【判断题】
发行人应披露控股股东或实际控制人、控股子公司，发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项。（　　） [0.5分]

答案： 正确

12、【判断题】
在中国香港联合证券交易所接纳的任何条件的规定下，上市文件所述发售期间及公开接受认购期间的截止日期可更改或延长。（　　） [0.5分]

答案： 错误

13、【判断题】
发行的股份超过招股说明书规定的截止期限尚未募足的，或者发彳亍股份的股款缴足后，发起人在20日内未召开创立大会的，认股人可以按照所缴股款并加算银行同期存款利息，要求发起人返还。（　　） [0.5分]

答案： 错误

14、【判断题】
发行公司及其保荐人须在刊登招股意向书摘要的当日，将招股意向书全文及相关文件在证券交易所网站上披露，并对其内容负责。（　　） [0.5分]

答案： 正确

15、【判断题】
包销金额以确定的新股发行价格、配股价格或增发价格区间的下限为基础计算。（　　） [0.5分]

答案： 错误

16、【判断题】
由于中国的企业会计准则和会计制度与国际会计准则存在差别，为了便于境外投资者了解企业的财务状况及其发展前景，充分保障投资者的利益，以及适应不同募集地的要求，需要国际会计师事务所参照国际会计准则，对企业的会计报表进行调整，并公开披露。（　　） [0.5分]

答案： 正确

17、【判断题】
保荐机构对证券服务机构及其签字人员出具的专业意见存有疑义的，应当主动与发行人进行协商。（　　） [0.5分]

答案： 错误

18、【判断题】
并购重组申请人如果认为并购重组委员会委员与其存在利害冲突或者潜在的利害冲突，可能影响并购重组委员会委员公正履行职责的，可以在报送并购重组委员会会议审核的并购重组申请文件时，向中国证监会提出要求有关并购重组委员会委员予以回避的书面申请。（　　） [0.5分]

答案： 正确

19、【判断题】
若混合资本债券采取公开发行方式发行，发行人应在债券付息时公开披露资本充足率信息和其他债务本息偿付情况，作为上市公司的商业银行还应披露其普通股红利支付情况。（　　） [0.5分]

答案： 正确

20、【判断题】
定向发行的金融债券只能在认购人之间进行转让。（　　） [0.5分]

答案： 正确

21、【判断题】
拟发行上市公司原则上应以租赁方式从主发起人或控股股东、国家土地管理部门取得合法土地使用权。（　　） [0.5分]

答案： 错误

22、【判断题】
定向发行的债券应当采用记账方式向合格投资者发行，每份面值为l0万元，每一合格投资者认购的债券不得低于面值100万元。（　　） [0.5分]

答案： 错误

23、【判断题】
证券公司或上市商业银行不得作为发行可转债的担保人。（　　） [0.5分]

答案： 错误

24、【判断题】
当企业整体改组为上市公司的时候，无形资产产权一般全部转移到上市公司，由国有股权的持股单位，即原企业的上级单位享有无形资产产权的折股。（　　） [0.5分]

答案： 正确

25、【判断题】
保荐人应当为经中国证监会注册登记并列入保荐人名单，同时具有申请上市的证券交易所会员资格的证券经营机构。（　　） [0.5分]

答案： 正确

26、【判断题】
认股权证的行权价格应不高于公告募集说明书日前20个交易日公司股票均价和前一个交易目的均价。（　　） [0.5分]

答案： 错误

27、【判断题】
累计投标询价完成后，发行价格以上的有效申购总量大于网下配售数量时，发行人及其保荐人应对发行价格以上的全部有效申购进行同比例配售。（　　） [0.5分]

答案： 正确

28、【判断题】
市值配售方式是指在新股发行时，将一定比例的新股由上网公开发行改为向二级市场投资者配售，投资者根据其持有上市流通证券的市值和折算的申购限量，自愿申购新股。（　　） [0.5分]

答案： 正确

29、【判断题】
上市公司购买的资产符合关于完整经营实体的规定且业绩需要模拟计算的，不得向中国证监会申请将本次重组方案提交并购重组委员会审核。（　　） [0.5分]

答案： 错误

30、【判断题】
招股说明书分别以中外文编制，在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。（　　） [0.5分]

答案： 正确

31、【判断题】
内部信用增级包括但不限于超额抵押、资产支持证券分层结构、现金抵押账户和利差账户等方式。（　　） [0.5分]

答案： 正确

32、【判断题】
注册会计师在计划审计工作时，必须对重要性水平作出初步判断，以便为检查数量上重要的错报确定一个可接受的水平。（　　） [0.5分]

答案： 正确

33、【判断题】
证券公司应加强投资银行项目协议的管理，明确不同类别协议的签署权限；在承接投资银行项目时，应与客户签订相关业务协议，对各自的权利、义务及其他相关事项作出约定。（　　） [0.5分]

答案： 正确

34、【判断题】
上市公司发行的可转换公司债券在发行结束1年后，方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。（　　） [0.5分]

答案： 错误

35、【判断题】
发行人募集资金投资项目分析可以不在投资价值研究报告中反映。（　　） [0.5分]

答案： 错误

36、【判断题】
发行人应披露持有3%以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺及其履行情况。（　　） [0.5分]

答案： 错误

37、【判断题】
询价对象为其管理的股票配售对象分别指定的资金账户和证券账户，只需在中国证监会、中国证券业协会登记备案。（　　） [0.5分]

答案： 错误

38、【判断题】
储蓄国债不可流通转让，但可以办理提前兑取、质押贷款、非交易过户等。（　　） [0.5分]

答案： 正确

39、【判断题】
我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取配售方式。（　　） [0.5分]

答案： 正确

40、【判断题】
超额配售选择权这种发行方式只可用于首次公开发行。（　　） [0.5分]

答案： 错误