2013年证券从业《发行与承销》全真预测试卷(1)-在线考试系统

1、【单选题】
H股的发行与上市的条件可以是，公司于上市时市值不低于（　　）亿港元，且最近1个经审计财政年度收入至少（　　）亿港元，满足香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值的要求。 [0.5分]

、 40，5

、 30，3

、 20，3

、 30，5

答案：

2、【单选题】
向不特定对象公开募集股份，发行价格应（　　）。 [0.5分]

、不低于公告招股意向书前10个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价

、不高于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价

、不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价

、不高于公告招股意向书前10个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价

答案：

3、【单选题】
国家对商标权、专利权等知识产权的保护有（　　）。 [0.5分]

、专有性

、期限性

、长期性

、局限性

答案：

4、【单选题】
可交换公司债券的期限最短为（　　）年，最长为（　　）年。 [0.5分]

、 1，5

、 1，6

、 2，5

、 2，6

答案：

5、【单选题】
境内上市外资股采取记名股票形式，（　　）。 [0.5分]

、以人民币标明面值、认购、买卖

、以人民币标明面值，以外币认购、买卖

、以外币标明面值、认购、买卖

、以外币标明面值，以人民币认购、买卖

答案：

6、【单选题】
发行人首次公开发行股票报送申请文件，初次报送应提交（　　）。 [0.5分]

、原件2份，复印件2份

、原件1份，复印件2份

、原件1份，复印件1份

、原件1份，复印件3份

答案：

7、【单选题】
上市公司及其控股或控制的公司购买、出售的资产净额占上市公司最近l个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到（　　）以上，且超过人民币（　　），构成重大资产重组。 [0.5分]

、 50%，5000万元

、 50%，6000万元

、 30%，4000万元

、 30%，5000万元

答案：

8、【单选题】
当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权（　　）以上的股东，可以请求人民法院解散公司。 [0.5分]

、 1%

、 10%

、 15%

、 5%

答案：

9、【单选题】
公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的（　　），其余部分由发起人自公司成立之日起（　　）年内缴足。 [0.5分]

、 10%，1

、 20%，2

、 20%，1

、 10%，2

答案：

10、【单选题】
发行人在持续督导期间实际盈利低于盈利预测达（　　）以上，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐;情节特别严重的，撤销相关人员的保荐代表人资格。 [0.5分]

、 10%

、 20%

、 30%

、 50%

答案：

11、【单选题】
认为当企业以100%的债券进行融资，企业市场价值会达到最大的理论是（　　）。 [0.5分]

、净收入理论

、净经营收入理论

、传统折中理论

、净经营理论

答案：

12、【单选题】
询价对象应当符合的条件之一是，按照《证券发行与承销管理办法》规定被中国证券业协会从询价对象名单中去除的，自去除之日起已满（　　）个月。 [0.5分]

、 6

、 10

、 12

、 24

答案：

13、【多选题】
狭义上的投资银行业务只限于某些资本市场活动，着重指一级市场上的（　　）的财务顾问。 [1分]

、承销业务

、并购业务

、基金管理

、融资业务

答案：

14、【多选题】
上市公司股东大会就重大资产重组作出的决议，至少应当包括（　　）事项。 [1分]

、交易价格或者价格区间

、定价方式或者定价依据

、决议的失效期

、本次重大资产重组的方式、交易标的和交易对方

答案：

15、【多选题】
无形资产包括（　　）。 [1分]

、特许经营权

、土地使用权

、专利权

、商誉

答案：

16、【多选题】
在香港创业板上市的企业，发行人必须依据（　　）法律正式注册成立。 [1分]

、中国台湾

、中国内地

、百慕大或开曼群岛

、中国香港

答案：

17、【多选题】
董事会秘书为上市公司高级管理人员，对公司和董事会负责，有权参加（　　）。 [1分]

、监事会会议

、股东大会

、董事会会议

、高级管理人员相关会议

答案：

18、【多选题】
首次公开发行股票，发行人不得有（　　）情形。 [1分]

、涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见

、最近24个月内违反工商、税收：土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚，且情节严重

、最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

、最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券;或者有关违法行为虽然发生在36个月前，但目前仍处于持续状态

答案：

19、【多选题】
关于边际资本成本，正确的是（　　）。 [1分]

、追加一个单位的资本增加的成本称为边际资本成本

、边际资本成本可以绘成一条有间断点(即筹资突破点)的曲线

、内部收益率高于边际资本成本的投资项目应拒绝

、内部收益率高于边际资本成本的投资项目应接受

答案：

20、【多选题】
国内可转换公司债券的发行方式主要有（　　）。 [1分]

、全部网上定价发行

、网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合

、部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网下向机构投资者配售

、部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分采用网上定价发行和网下向机构投资者配售相结合的方式

答案：

21、【多选题】
申请证券评级业务许可的资信评级机构应当具备的条件是（　　）。 [1分]

、具有符合规定的高级管理人员不少于3人;具有证券从业资格的评级从业人员不少于20人

、最近5年未受到刑事处罚，最近3年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被调查的情形

、具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币1000万元

、最近2年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录

答案：

22、【多选题】
内地企业在香港创业板发行与上市，公众持股市值与持股量方面要求是（　　）。 [1分]

、如新申请人具备24个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于3000万港元

、若新申请人上市时市值不超过40亿港元，则无论在任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本总额至少25%

、如新申请人具备12个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于1.5亿港元

、若新申请人上市时市值超过40亿港元，则公众持股量必须为下述两个百分比中的较高者：由公众持有的证券达到市值10亿港元所需的百分比或发行人已发行股本的20%

答案：

23、【多选题】
境内上市公司所属企业到境外上市，上市公司应当在下述（　　）事件发生后次日履行信息披露义务。 [1分]

、所属企业获准境外发行上市

、所属企业到境外上市的董事会决议

、所属企业到境外上市的股东大会决议

、所属企业向中国证监会提交的境外上市申请获得受理

答案：

24、【多选题】
商业银行发行金融债券应具备的条件是（　　）。 [1分]

、最近3年没有重大违法、违规行为

、最近2年连续盈利

、核心资本充足率不低于8%

、贷款损失准备计提充足

答案：

25、【多选题】
企业债券进入银行间债券市场交易流通的条件有（　　）。 [1分]

、近三年没有违法和重大违规行为

、债权债务关系确立并登记完毕

、实际发行额不少于人民币5亿元

、单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的20%

答案：

26、【多选题】
首次公开发行股票，应当通过向特定机构投资者询价的方式确定股票发行价格。询价包括（　　）。 [1分]

、初步询价

、再次询价

、累计投标询价

、逐步投标询价

答案：

27、【多选题】
发行公司债券应当符合的条件是（　　）。 [1分]

、本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40%

、募集的资金必须符合股东会或股东大会核准的用途，且符合国家产业政策

、最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息

、经资信评级机构评级，债券信用级别一般

答案：

28、【多选题】
会计报表审计过程包括（　　）。 [1分]

、审计完成阶段

、实施审计阶段

、计划阶段

、评估阶段

答案：

29、【多选题】
进行战略投资的外国投资者必须具有（　　）条件。 [1分]

、依法设立、经营的外国法人或其他组织，财务稳健、资信良好且具有成熟的管理经验

、境外实有资产总额不低于l亿美元或管理的境外实有资产总额不低于5亿美元

、有健全的治理结构和良好的内控制度，经营行为规范

、近3年内未受到境内外监管机构的重大处罚(不包括其母公司)

答案：

30、【多选题】
证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对其（　　）进行审计。 [1分]

、年度净资本计算表

、风险资本准备计算表

、风险收益计算表

、风险控制指标监管报表

答案：

31、【多选题】
发行保荐工作报告的必备内容包括（　　）。 [1分]

、项目运作流程

、保荐机构承诺事项

、项目存在问题及其解决情况

、保荐机构与发行人的关联关系

答案：

32、【多选题】
外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，以下出资时间符合规定的有（　　）。 [1分]

、外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起3个月内向转让股权的股东或出售资产的境内企业支付全部对价

、对特殊情况需要延长者，经审批机关批准后，应自外商投资企业营业执照颁发之日起6个月内支付全部对价的60%以上，1年内付清全部对价

、外国投资者出资比例低于企业注册资本25%，投资者以现金出资的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起6个月内缴清

、外国投资者出资比例低于企业注册资本25%，投资者以实物、工业产权等出资的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起6个月内缴清

答案：

33、【多选题】
上市公司发行证券，可以（　　）。 [1分]

、通过询价的方式确定发行价格

、与主承销商协商确定发行价格

、根据申购情况由市场确定发行价格

、采取其他方式确定发行价格

答案：

34、【多选题】
上市公司向证券交易所申请可转换公司债券上市，应当提交的文件包括（　　）。 [1分]

、申请上市的董事会和股东大会决议

、发行结束后经具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所出具的验资报告

、上市报告书(申请书)

、登记公司对新增股份和可转换公司债券登记托管的书面确认文件

答案：

35、【多选题】
在全部发行工作完成后15个工作日内，主承销商应当将超额配售选择权的行使情况及其内部监察报告报（　　）备案。 [1分]

、证券交易所

、国家发改委

、中国证监会

、中国证券业协会

答案：

36、【多选题】
发行人出现下列（　　）情形的，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐资格3个月，撤销相关人员的保荐代表人资格。 [1分]

、证券发行募集文件等申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

、公开发行证券上市当年即亏损

、证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符

、持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

答案：

37、【多选题】
保荐机构内部控制制度未有效执行，中国证监会自确认之日起可采取的监管措施有（　　）。 [1分]

、暂停其保荐机构资格3个月

、情节严重的，暂停其保荐机构资格6个月

、情节严重的，责令保荐机构更换保荐业务负责人、内核负责人

、情节特别严重的，撤销其保荐机构资格

答案：

38、【多选题】
证券公司有下列（　　）行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起36个月内不得参与证券承销。 [1分]

、承销未经核准的证券

、在承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，以不正当手段诱使他人申购股票

、在承销过程中披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

、在承销过程中不按规定披露信息

答案：

39、【多选题】
下列关于股东大会主持的说法中，正确的是（　　）。 [1分]

、董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持

、副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由2/3以上董事共同推举l名董事主持

、董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持

、监事会不召集和主持的，连续90日以上单独或者合计持有公司5%以上股份的股东可以自行召集和主持

答案：

40、【多选题】
财务顾问为收购公司提供的服务有（　　）。 [1分]

、帮助准备要约文件、股东通知和收购公告

、商议收购条款

、寻找目标公司

、提出收购建议

答案：