2013年证券从业《发行与承销》全真预测试卷(1)-在线考试系统

1、【多选题】
上市公司非公开发行股票，应当符合（　　）。 [1分]

、发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%

、发行对象认购的股份自发行结束之日起，48个月内不得转让

、上市公司的控股股东、实际控制人或其控制的关联人认购的股份，l2个月内不得转让

、本次发行将导致上市公司控制权发生变化的，应当符合中国证监会的其他规定

答案：

2、【多选题】
应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过的事项有（　　）。 [1分]

、公司在1年内担保金额超过公司最近l期经审计总资产20%的

、公司在1年内购买、出售重大资产超过公司最近1期经审计总资产30%的

、股权激励计划

、法律、行政法规或公司章程规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项

答案：

3、【多选题】
企业(或公司)申请发行债券，须向国家发改委报送（　　）等文件。 [1分]

、信用评级报告

、发行企业债券可行性研究报告

、发行人最近3年的财务报告和审计报告(连审)

、担保人最近3年财务报告和审计报告及最近1期的财务报告(如有)

答案：

4、【多选题】
除外部筹资外，公司筹资的另一大来源是其内部的现金流量，它主要包括（　　）。 [1分]

、资本公积

、实收资本

、折旧

、未分配利润

答案：

5、【多选题】
首次公开发行股票网下发行电子化业务是指通过电子化平台及中国证券登记结算有限责任公司登记结算平台完成首次公开发行股票的（　　）。 [1分]

、初步询价

、累计投标询价

、资金代收付

、股份初始登记

答案：

6、【多选题】
国际推介的主要内容大致包括（　　）。 [1分]

、传播有关的声像及文字资料

、散发或送达配售信息备忘录和招股文件

、向机构投资者发送预订邀请文件，并询查定价区间

、发行人及相关专业机构的宣讲推介

答案：

7、【多选题】
不得担任独立董事的人员是（　　）。 [1分]

、在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系

、直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前10名股东中的自然人股东及其直系亲属

、在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属

、为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员

答案：

8、【多选题】
承销团申请人应当具备的基本条件有（　　）。 [1分]

、在中国境内依法成立的金融机构

、依法开展经营活动，近3年内在经营活动中没有重大违法记录，信誉良好

、财务稳健，资本充足率、偿付能力或者净资本状况等指标达到监管标准，具有较强的风险控制能力

、具有负责国债业务的专职部门和健全的国债投资和风险管理制度

答案：

9、【多选题】
上市公司公开发行新股的推荐核准，包括（　　）。 [1分]

、由保荐机构进行的内核、出具发行保荐书

、保荐机构对承销商备案材料的合规性审核

、发行审核委员会审核、核准发行

、由中国证监会进行的受理文件、初审

答案：

10、【判断题】
有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。（　　） [0.5分]

答案： 正确

11、【判断题】
上市公司申请发行新股条件之一是，最近36个月内财务会计文件无虚假记载。（　　） [0.5分]

答案： 正确

12、【判断题】
公司分立前的债务由分立后的公司承担连带责任。但是，公司在分立前与债权人就债务清偿达成的书面协议另有约定的除外。（　　） [0.5分]

答案： 正确

13、【判断题】
公开发行公司债券筹集的资金，可用于弥补亏损和非生产性支出。（　　） [0.5分]

答案： 错误

14、【判断题】
可转换公司债券在转换股份前，其持有人具有股东的权利和义务。（　　） [0.5分]

答案： 错误

15、【判断题】
根据中国证监会于2003年8月30日发布的《证券公司债券管理暂行办法》的规定，证券公司债券包括证券公司发行可转换债券和次级债券。（　　） [0.5分]

答案： 错误

16、【判断题】
上市公司所属企业申请境外上市，要求该上市公司在最近5年连续盈利。（　　） [0.5分]

答案： 错误

17、【判断题】
参加网下发行的配售对象再通过网上申购新股的，有权部门依据具体情况暂停或取消其网下配售对象资格。（　　） [0.5分]

答案： 错误

18、【判断题】
外国投资者在并购后所设外商投资企业注册资本中的出资比例高于35%的，该企业享受外商投资企业待遇。（　　） [0.5分]

答案： 错误

19、【判断题】
发行上市公司应有独立于主发起人或控股股东的生产经营场所。拟发行上市公司原则上应以租赁方式取得土地使用权。（　　） [0.5分]

答案： 错误

20、【判断题】
审计报告是审计工作的最终结果，不具有法定的证明效力。（　　） [0.5分]

答案： 错误

21、【判断题】
H股发行人董事会的审核委员会，出任主席者必须是独立非执行董事。（　　） [0.5分]

答案： 正确

22、【判断题】
上市公司在重大资产重组交易完成后成为持股型公司的，作为主要标的资产的企业股权应当为控股权。（　　） [0.5分]

答案： 正确

23、【判断题】
股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的1/2以上通过。（　　） [0.5分]

答案： 错误

24、【判断题】
公司发行境内上市外资股，应当委托经中国证监会认可的境内证券经营机构作为主承销商或者主承销商之一。公司不可以聘请国外证券公司担任国际协调人。（　　） [0.5分]

答案： 错误

25、【判断题】
《公司法》规定股份有限公司的董事会成员为5～19人。董事会成员中可以有公司职工代表。（　　） [0.5分]

答案： 正确

26、【判断题】
产权界定是指国家依法划分财产所有权和经营权等产权归属，明确各类产权形式的财产范围和管理权限的一种法律行为。产权界定应当依据“谁经营、谁拥有产权”的原则进行。（　　） [0.5分]

答案： 错误

27、【判断题】
监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，其中职工代表的比例不得低于1/2，具体比例由公司章程规定。（　　） [0.5分]

答案： 错误

28、【判断题】
金融债券定向发行的，经认购人同意，不得免于信用评级。（　　） [0.5分]

答案： 错误

29、【判断题】
经国家土地管理部门确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。（　　） [0.5分]

答案： 正确

30、【判断题】
上市公司申请发行新股条件之一是，最近36个月内财务会计文件无虚假记载。（　　） [0.5分]

答案： 正确

31、【判断题】
签发审计报告前的审计工作底稿的复核，一般由主任会计师负责，是对整套工作底稿进行实质性复核。（　　） [0.5分]

答案： 错误

32、【判断题】
按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为直接融资与间接融资。（　　） [0.5分]

答案： 正确

33、【判断题】
实际控制人应披露到最终的国有控股主体或自然人为止（　　） [0.5分]

答案： 正确

34、【判断题】
提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。（　　） [0.5分]

答案： 正确

35、【判断题】
可转换公司债券流通面值少于3000万元时，在上市公司发布相关公告2个交易日后停止其可转换公司债券的交易。（　　） [0.5分]

答案： 错误

36、【判断题】
净经营收入理论假定，当企业增加债务融资时，股票融资的成本不变。（　　） [0.5分]

答案： 错误

37、【判断题】
股权融资不利于企业财务杠杆作用的发挥。（　　） [0.5分]

答案： 正确

38、【判断题】
特殊目的公司系指中国境内公司或自然人为实现以其实际拥有的境内和境外公司权益在境外上市而直接或间接控制的境外公司。（　　） [0.5分]

答案： 错误

39、【判断题】
B股公司增资发行B股，比照8股首次发行审批阶段的程序办理，无须中国证监会批准发行。（　　） [0.5分]

答案： 错误

40、【判断题】
内部收益率高于边际资本成本的投资项目应拒绝，反之则接受;两者相等时则是最优的资本预算。（　　） [0.5分]

答案： 错误