2013年证券从业《发行与承销》全真预测试卷(2)-在线考试系统

1、【多选题】
可转换证券筹资的特点有（　　）。 [1分]

、一个高速增长的公司在其普通股价格大幅上升的情况下，利用可转换证券筹资的成本要高于普通股或优先股

、如果可转换证券持有人执行期权，将稀释每股收益和剩余控制权

、可转换证券有利于未来资本结构的调整

、可转换证券通过出售看涨期权可降低筹资成本

答案：

2、【多选题】
公司债券出现（　　）时，由证券交易所终止该债券上市。 [1分]

、公司解散、依法被责令关闭或者被宣告破产

、公司经营困难，被要求限制整改的

、发行公司债券所募集资金不按照核准的用途使用，在限期内未能消除的的

、发行人出现重大违法行为，经查实后果严重的

答案：

3、【多选题】
发行人应针对不同的发行方式，披露预计发行上市的重要日期，主要包括（　　）。 [1分]

、股票上市日期

、询价推介时间

、定价公告刊登日期

、申购日期和缴款日期

答案：

4、【多选题】
在创业板上市公司首次公开发行股票的基本条件是（　　）。 [1分]

、发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司

、最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于l000万元，且持续增长;或者最近1年盈利，且净利润不少于500万元，最近1年营业收入不少于5000万元，最近两年营业收入增长率均不低于30%

、最近1期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损

、发行后股本总额不少于2000万元

答案：

5、【多选题】
H股上市公司审核委员会成员，要求（　　）。 [1分]

、必须全部是非执行董事

、出任主席者可以不是独立非执行董事

、独立执行董事占大多数

、其中至少1名是独立非执行董事且具有适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长

答案：

6、【多选题】
在中国香港创业板市场的上市，只有满足以下（　　）条件，新申请人的附属公司通常才能获准更改其财政年度期间。 [1分]

、在上市文件及会计师报告中作出充分披露，说明更改的理由，以及有关更改对新申请人的集团业绩及盈利预测的影响

、业绩已作适当调整，而有关调整必须在向交易所提供的报表中作出详细解释

、有良好的信誉和持续经营能力

、该项更改旨在使附属公司的财政年度与新申请人的财政年度相配合

答案：

7、【多选题】
有（　　）情形之一的，为拥有上市公司控制权。 [1分]

、投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响

、投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%

、投资者为上市公司持股20%以上的控股股东

、投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任

答案：

8、【多选题】
网下发行方式主要的缺点是（　　）。 [1分]

、发行环节多

、认购成本高

、社会工作量大、效率低

、吸收居民储蓄资金作用不如网上发行明显

答案：

9、【多选题】
下列关于企业发行短期融资券的说法正确的是（　　）。 [1分]

、交易商协会不接受注册的，企业可于6个月后重新提交注册文件

、企业应在注册后6个月内完成首期发行

、企业在注册有效期内可一次发行或分期发行短期融资券

、企业如分期发行，后续发行应提前2个工作日向交易商协会备案

答案：

10、【多选题】
关于上市公司配股的信息披露，假设T日为股权登记日，则有关公告刊登的时间表述正确的有（　）。 [1分]

、 T一2日，刊登配股说明书、发行公告及网上路演公告(如有)

、 T～1日，网下累计投标询价结果公告

、 T+1日～T+5日。刊登配股提示性公告

、 T+X日，刊登股份变动及上市公告书

答案：

11、【多选题】
MM理论的假设条件有（　　）。 [1分]

、企业的增长率为100%，所有现金流量都是固定年金

、没有交易成本，投资者可同企业一样以同样利率借款

、所有债务都是无风险的，债务利率为无风险利率

、现在和将来的投资者对企业未来的EBIT估计完全相同，即投资者对企业未来收益和这些收益风险的预期是相等的

答案：

12、【多选题】
根据中华人民共和国财政部财库E2010]6号文件《财政部关于印发(2010年记账式国债招标规则)的通知》，目前记账式国债的招标方式有（　　）。 [1分]

、荷兰式招标

、美国式招标

、混合式招标

、移动式招标

答案：

13、【多选题】
根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》，上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份在（　　）情形下不得转让。 [1分]

、本公司股票上市交易之日起。1年内

、本公司股票上市交易之日起2年内

、董事、监事和高级管理人员离职后半年内

、董事、监事和高级管理人员承诺一定期限内不转让并在该期限内的

答案：

14、【多选题】
拟上市公司必须保证其财务独立，具体要求包括（　　）。 [1分]

、拟发行上市公司应设立其自身的财务会计部门，建立独立的会计核算体系和财务理制度，并符合有关会计制度的要求，独立进行财务决策

、拟发行上市公司应拥有其自身的银行账户，不得与其股东单位、其他任何单位或士共用银行账户

、拟发行上市公司应独立对外签订合同

、拟发行上市公司应依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务

答案：

15、【多选题】
常见的反收购条款有（　　）。 [1分]

、每年部分改选董事会成员

、限制董事资格

、超级多数条款

、 “白衣骑士”策略

答案：

16、【多选题】
关于配股的发行方式，表述正确的有（　　）。 [1分]

、配股一般采取网上网下同时定价发行的方式

、配股价格的确定是在一定的价格区间内由主承销商和发行人协商确定

、价格区间通常以股权登记日前30个交易日该股二级市场价格的平均值为价格上限

、价格下限为价格上限的一定折扣

答案：

17、【多选题】
对并购重组委员会委员的监督主要包括（　　）。 [1分]

、问责制度

、违规处罚

、举报监督

、暂停审核

答案：

18、【多选题】
公司因（　　）事项而解散的，应当在解散事由出现之日起15日内成立清算组，开始清算。 [1分]

、股东大会决议解散

、因公司合并或者分立需要解散

、依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销

、公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现

答案：

19、【多选题】
外部融资的特点有（　　）。 [1分]

、高效率

、低效率

、高成本性

、高风险性

答案：

20、【多选题】
询价对象是指符合《证券发行与承销管理办法》规定条件的（　　）。 [1分]

、信托投资公司

、财务公司

、证券投资基金管理公司

、合格境外机构投资者

答案：

21、【判断题】
发行人应当针对实际情况在招股说明书扉页作“重大事项提示”，提醒投资者给予特别关注。（　　） [0.5分]

答案： 正确

22、【判断题】
凭证式国债在证券交易所债券市场和全国银行间债券市场发行并交易。（　　） [0.5分]

答案： 错误

23、【判断题】
当公司筹集的资金超过一定限度时，原来的资本成本就会增加，追加一个单位的资本增加的成本称为边际资本成本。（　　） [0.5分]

答案： 正确

24、【判断题】
招股意向书是缺少发行价格和数量的招股说明书。（　　） [0.5分]

答案： 正确

25、【判断题】
申请发行可交换公司债券的机构无需经资信评级机构评级，只要债券信用级别良好即可。（　　） [0.5分]

答案： 错误

26、【判断题】
监事会和连续90日以上单独或者合计持有公司20%以上股份的股东拥有补充召集权和补充主持权。（　　） [0.5分]

答案： 错误

27、【判断题】
发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构、保荐机构被中国证监会撤销保荐资格的，应当终止保荐协议。（　　） [0.5分]

答案： 正确

28、【判断题】
具有法人资格的国有企业、事业及其他单位以其依法占用的法人资产向独立于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份，构成国家股，界定为国有资产。（　　） [0.5分]

答案： 错误

29、【判断题】
发行保荐工作报告的内容可不包括项目存在问题及其解决情况。（　　） [0.5分]

答案： 错误

30、【判断题】
上市公司应当在可转换公司债券期满后l0个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。（　　） [0.5分]

答案： 错误

31、【判断题】
集合票据在债权债务登记日当天即可在银行间债券市场流通转让。（　　） [0.5分]

答案： 错误

32、【判断题】
由于融资费用与融资额几乎是同时发生的，因此，通常将融资费用视为融资额的抵减项，这样，资本成本便成为资金的使用代价。（　　） [0.5分]

答案： 正确

33、【判断题】
内部融资的低风险性，一方面与其低成本性有关，另一方面是其不存在支付危机，因而不会出现由支付危机引起的财务风险。（　　） [0.5分]

答案： 正确

34、【判断题】
外资股发行的招股说明书只能采取严格的招股章程形式。（　　） [0.5分]

答案： 错误

35、【判断题】
向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以发起方式设立。（　　） [0.5分]

答案： 正确

36、【判断题】
创业板发审委委员为35名，部分发审委委员可以为专职。（　　） [0.5分]

答案： 正确

37、【判断题】
投资价值研究报告应当由发行人的研究人员独立撰写并署名。（　　） [0.5分]

答案： 正确

38、【判断题】
以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近l期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额。（　　） [0.5分]

答案： 正确

39、【判断题】
审计完成阶段是实质性审计工作的结束。（　　） [0.5分]

答案： 正确

40、【判断题】
保荐机构应当自持续督导工作结束后15个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“保荐总结报告书”。（　　） [0.5分]

答案： 错误