2013年证券从业《发行与承销》高分冲刺试卷(6)-在线考试系统

1、【多选题】
发行人出现下列（　　）情形之一的，中国证监会自确认之日起3个月内不再受理保荐人的推荐，将相关保荐代表人从名单中去除。 [1分]

、证券上市当年主营业务利润比上年下滑50%以上

、公开发行募集文件等申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

、证券上市当年即盈利

、持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

答案：

2、【多选题】
提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司新股发行申请进入核准阶段，但此时保荐人的尽职调查责任并未终止，仍应遵循（　　）的原则，继续认真履行尽职调查义务。 [1分]

、勤勉尽责

、公平、公正、公开

、诚实信用

、公开透明

答案：

3、【多选题】
托管机构有下列哪项行为之一的，应予以处罚（　　） [1分]

、挪用托管客户金融债券

、债券登记错误或遗失

、发布虚假信息

、泄露非公开信息

答案：

4、【多选题】
有下列（　　）情形之一的，收购人可以向中国证监会提出免于以要约收购增持股份的申请。 [1分]

、收购人与出让人能证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化

、上市公司面临严重的财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案获得该公司股东大会批准且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益

、经上市公司股东大会非关联股东批准，收购人取得上市公司向其发行的新股，导致其在该上市公司拥有的权益超过该公司已发行股份的30%

、中国证监会为适应证券市场的变化和保护投资者合法权益的需要而认定的其他情况

答案：

5、【多选题】
公司收购按购并双方的行业关联性划分可分为（　　）。 [1分]

、横向收购

、纵向收购

、混合收购

、协议收购

答案：

6、【多选题】
有下列（　　）情形之一的证券经营机构不得注册登记为保荐机构。 [1分]

、保荐代表人数量少于两名

、公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行

、最近两年未担任主承销商

、注册资本低于人民币2亿元

答案：

7、【多选题】
在股票上市公告书中，发行人应列示自上市之日起董事会作出的承诺。董事会应承诺严格遵守《公司法》、《证券法》等法律、法规和中国证监会的有关规定，并自股票上市之日起做到（　　）。 [1分]

、承诺真实、准确、完整、公允和及时地公布定期报告，披露所有对投资者有重大影响的信息，并接受中国证监会、证券交易所的监督管理

、承诺发行人在知悉可能对股票价格产生误导性影响的任何公共传播媒介中出现的消息后，将及时予以公开澄清

、发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事发行人股票的买卖活动

、发行人没有无记录的负债

答案：

8、【多选题】
招股说明书中的“管理层讨论与分析”一节中，发行人目前存在（　　）事项的，应说明发行人财务状况、盈利能力及持续经营的影响。 [1分]

、重大担保

、重大诉讼

、其他或有事项

、重大期后事项

答案：

9、【多选题】
拥有上市公司控制权的情况包括（　　）。 [1分]

、投资者为上市公司持股50%以上的控股股东

、投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任

、投资者以其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响

、投资者以其可实际支配上市公司的股份表决权超过30%

答案：

10、【多选题】
证券公司应向（　　）报送年度报告。 [1分]

、中国证监会

、公司住所地的中国证监会派出机构

、中国证券业协会

、中国证券登记结算公司

答案：

11、【多选题】
发起人、认股人缴纳股款或者缴付抵作股款的出资后，除（　　）情形外，不得抽回资本。 [1分]

、未按期募足股份

、发起人未按期召开创立大会

、公司章程未经创立大会通过

、创立大会决议不设立公司

答案：

12、【多选题】
对改制后的会计制度是否符合股份有限公司改制运行情况进行调查，其内容主要包括（　　）。 [1分]

、改制后的会计制度是否符合股份有限公司会计制度的要求

、进行规范化股份制改造是否已满一年

、人员、资产和财务是否与集团公司分开

、是否已经建立健全规范化的法人治理结构

答案：

13、【多选题】
首次公开发行股票的基本原则有（　　）。 [1分]

、融资最大化原则

、公开、公平、公正

、高效原则

、经济原则

答案：

14、【多选题】
股份有限公司发起人的权利主要有（　　）。 [1分]

、推荐公司董事会候选人

、起草公司章程

、公司成立后享受公司股东的权利

、公司不能成立时，不用承担任何费用

答案：

15、【多选题】
拟上市公司商标权的处置方式应遵循的原则包括（　　）。 [1分]

、改制设立的股份公司，其主要产品或经营业务重组进入股份公司的，其主要产品或经营业务使用的商标权须进入股份公司

、定向募集公司应按上述要求对商标权的处置方式予以规范

、拟上市公司应在批准发行后将商标权处置相关的手续办理完毕

、对商标权以外的其他知识产权处置方式，应比照商标权的上述要求进行处理

答案：

16、【多选题】
公司收购是高风险业务，在收购过程中，收购公司主要面临的风险有（　　）。 [1分]

、整合风险

、市场风险

、运营风险

、反收购风险

答案：

17、【多选题】
董事会有聘任或者解聘（　　）的权利。 [1分]

、总经理秘书

、公司经理

、董事会秘书

、监事会成员

答案：

18、【多选题】
增发新股过程中的信息披露，（　　）应在指定报刊披露。 [1分]

、法律意见书

、《招股意向书》

、《网上、网下发行公告》

、主承销商的推荐函

答案：

19、【多选题】
下列行为违反了公司董事的义务规定的是（　　）。 [1分]

、将公司的资金借贷给关联方

、接受他们与公司交易的佣金并归自己所有

、没有经过股东大会批准直接和本公司交易

、擅自引用公司公开的信息

答案：

20、【多选题】
在证券公司年度报告“财务报表附注”部分中，证券公司应按（　　）对代发行证券项目进行注释。 [1分]

、期初末售出数

、本期承购或代销数

、本期转出数

、本期转人数

答案：

21、【多选题】
在上市公司发行新股招股说明书中，发行人应披露前次募集资金运用的情况，包括（　　）。 [1分]

、次募集资金的方式

、前次募集资金的到位时间

、前次募集资金数额，前次募集资金时承诺的资金用途与实际运用情况的比较说明

、验资机构名称

答案：

22、【多选题】
国债承销团成员是指中国境内具备一定资格条件并经批准从事国债承销业务的（　　）等金融机构。 [1分]

、商业银行

、证券公司

、保险公司

、信托投资公司

答案：

23、【多选题】
《公司法》第一百七十八条规定，股份有限公司需要减少注册资本时，必须编制（　　）。 [1分]

、利润分配表

、费用表

、资产负债表

、财产清单

答案：

24、【多选题】
首次公开发行股票招股说明书应披露（　　）对发行人是否存在同业竞争和避免同业竞争有关措施的有效性所发表的意见。 [1分]

、发行人律师

、主承销商

、发行人审计机构

、发行人董事会

答案：

25、【多选题】
核准制与行政审批制相比，核准制具有的特点是（　　）。 [1分]

、在选择和推荐企业方面，由保荐人培育、选择和推荐企业

、办事效率高

、在企业发行股票的规模上，由企业根据资本运营的需要进行选择，以适应企业按市场规律持续成长的需要

、审核的成本降低

答案：

26、【多选题】
下列关于证券公司债券上市与交易的表述，正确的是（　　）。 [1分]

、公开发行的债券应当申请在证券交易所挂牌集中竞价交易

、合格投资者只能使用在登记结算公司注册的证券账户进行债券的申购、受让等投资活动，并填制债券的认购表或受让表

、证券公司债券只能由中国证券登记结算有限责任公司负责登记、托管和结算

、上市的证券公司债券到期前1个月终止上市交易，由发行人办理兑付事宜

答案：

27、【多选题】
企业债券上市推荐人应当符合的条件有（　　）。 [1分]

、具备股票主承销商资格且信誉良好

、具有交易所会员资格

、最近1年内无重大违法、违规行为

、负责推荐工作的所有业务人员熟悉交易所章程及相关业务规则

答案：

28、【多选题】
国债承销团包括（　　）。 [1分]

、凭证式国债承销团

、记账式国债承销团

、转账式国债承销团

、其他国债承销团

答案：

29、【多选题】
保荐人出具的发行保荐书、证券服务机构出具的有关文件应当作为招股说明书的备查文件，在中国证监会指定的网站上披露，并置备于（　　），以备公众查阅。 [1分]

、发行人住所

、拟上市证券交易所

、保荐人住所

、主承销商和其他承销机构的住所

答案：

30、【多选题】
中国证监会可以对（　　）等特殊行业上市公司的信息披露做出特别规定。 [1分]

、金融

、服务业

、外贸

、房地产

答案：

31、【判断题】
股东大会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的，股东可以自决议作出之日起30日内，请求人民法院撤销。（　　） [0.5分]

答案： 错误

32、【判断题】
股份有限公司以其注册登记地为住所。（　　） [0.5分]

答案： 错误

33、【判断题】
发起人协议不仅需要书面各方签字，还要加盖法人章。（　　） [0.5分]

答案： 正确

34、【判断题】
在招股说明书中，发行人披露的关联交易应包括向关联方累计年度购买量占其同类业务采购量5%以上的交易，或对关联方年度销售收入占其同类业务销售收入5%以上的交易。（　　） [0.5分]

答案： 错误

35、【判断题】
在董事会专门委员会中的审计委员会中，至少应有一名独立董事是会计专业人士。（　　） [0.5分]

答案： 正确

36、【判断题】
股票发行费不可在股票发行溢价中扣除。（　　） [0.5分]

答案： 错误

37、【判断题】
以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，发起人出资额应不少于1．5亿元人民币。（　　） [0.5分]

答案： 正确

38、【判断题】
在计算上市公司重大资产重组比例时，上市公司在12个月内连续对同一或者相关资产进行购买、出售的，以其累计数分别计算相应数额。（　　） [0.5分]

答案： 正确

39、【判断题】
公司债券的发行招标日为T一2日。（　　） [0.5分]

答案： 错误

40、【判断题】
境内公司如果H股上市，若发行人已拥有超过一类的证券，则上市时由公众持有的股本总额至少应达到35%。（　　） [0.5分]

答案： 错误