2012年证券发行与承销考前冲刺试题(3)-在线考试系统

1、【多选题】
关于可转换公司债券的期限，下列说法正确的是（）。 [1分]

、可转换公司债券的最短期限为3年，最长期限为5年

、分离交易的可转换公司债券的期限最短为1年，无最长期限限制

、认股权证的存续期间不超过公司债券的期限,自发行结束之日起不少于12个月

、募集说明书公告的权证存续期限不得调整

答案：

2、【多选题】
上市公司出现（）情形之一的，证券交易所暂停其可转换公司债券上市。 [1分]

、公司有重大违法行为

、发行可转换公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用

、未按照可转换公司债券募集办法履行义务

、公司最近1年连续亏损

答案：

3、【多选题】
企业集团财务公司发行金融债券应具备的条件是（）。 [1分]

、申请前1年，注册资本金不低于3亿元人民币，净资产不低于行业平均水平

、近3年无重大违法违规记录

、财务公司设立2年以上，经营状况良好，申请前l年利润率不低于行业平均水平，且有稳定的盈利预期

、财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的100％，发行金融债券后，资本充足率不低于l0％

答案：

4、【多选题】
下列关于企业发行短期融资券的说法正确的是（）。 [1分]

、交易商协会不接受注册的，企业可于6个月后重新提交注册文件

、企业应在注册后6个月内完成首期发行

、企业在注册有效期内可一次发行或分期发行短期融资券

、企业如分期发行，后续发行应提前2个工作日向交易商协会备案

答案：

5、【多选题】
公司债券出现（）时，由证券交易所终止该债券上市。 [1分]

、公司解散、依法被责令关闭或者被宣告破产

、公司经营困难，被要求限制整改的

、发行公司债券所募集资金不按照核准的用途使用，在限期内未能消除的的

、发行人出现重大违法行为，经查实后果严重的

答案：

6、【多选题】
H股上市公司的公司治理要求包括（）。 [1分]

、需指定至少3名独立非执行董事，其中1名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长

、发行人董事会下需设有审核委员会、薪酬委员会和提名委员会

、公司上市后须至少有2名执行董事常驻香港

、审核委员会成员需有至少2名成员，并必须全部是执行董事

答案：

7、【多选题】
在香港创业板上市的企业，发行人必须依据（）法律正式注册成立。 [1分]

、中国台湾

、中国内地

、百慕大或开曼群岛

、中国香港

答案：

8、【多选题】
按支付方式不同，公司收购可以划分为（）。 [1分]

、用现金购买资产

、用股票交换股票

、用现金购买股票

、用股票购买资产

答案：

9、【多选题】
独立财务顾问自年报披露之日起15日内，对重大资产重组实施的（）事项出具持续督导意见，向派出机构报告，并予以公告。 [1分]

、公司治理结构与运行情况

、盈利预测的实现情况

、与已公布的重组方案存在差异的其他事项

、交易资产的交付或者过户情况

答案：

10、【多选题】
受让上市公司国有股和法人股的外商，应当具备的条件包括（）。 [1分]

、有较强的经营管理能力和资金实力

、行业内位居世界前列

、较好的财务状况和信誉

、具有改善上市公司治理结构和促进上市公司持续发展的能力

答案：

11、【多选题】
收购方式有（）。 [1分]

、用股票收购

、以现金购买资产

、承担债务式收购

、以现金购买股票

答案：

12、【多选题】
上市公司股东大会就重大资产重组作出的决议，至少应当包括（）事项。 [1分]

、交易价格或者价格区间

、定价方式或者定价依据

、决议的失效期

、本次重大资产重组的方式、交易标的和交易对方

答案：

13、【多选题】
外国投资者对上市公司进行战略投资应符合（）要求。 [1分]

、以协议转让、上市公司定向发行新股方式以及国家法律法规规定的其他方式取得上市公司A股股份

、投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的10％，但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外

、取得的上市公司A股股份2年内不得转让

、属法律法规禁止外商投资的领域，投资者不得对上述领域的上市公司进行投资

答案：

14、【判断题】
申请记账式国债承销团乙类成员资格的申请人应具备的条件包括：注册资本不低于人民币3亿元或者总资产在人民币100亿元以上的存款类金融机构，或者注册资本不低于人民币8亿元的非存款类金融机构。（） [0.5分]

答案： 正确

15、【判断题】
证券公司不可以在全国银行间债券市场上参加记账式国债的招标发行及竞争性定价过程，只能在证券交易所债券市场上参加。（） [0.5分]

答案： 错误

16、【判断题】
2006年5月20日，深、沪证券交易所分别颁布了股票上网发行资金申购实施办法，股份公司通过证券交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票。（） [0.5分]

答案： 正确

17、【判断题】
为支持中小企业发展，中国证监会制定了《银行间债券市场中小非金融企业集合票据业务指引》。（） [0.5分]

答案： 错误

18、【判断题】
实际控制人是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。（） [0.5分]

答案： 正确

19、【判断题】
上市公司出席董事会的无关联关系董事人数不足3人的，应将该事项提交上市公司股东大会审议。（） [0.5分]

答案： 正确

20、【判断题】
发行的股份超过招股说明书规定的截止期限尚未募足的，或者发行股份的股款缴足后，发起人在20日内未召开创立大会的，认股人可以按照所缴股款并加算银行同期存款利息，要求发起人返还。（） [0.5分]

答案： 错误

21、【判断题】
无记各股票持有人出席股东大会的，应当于会议召开5日前至股东大会闭会时止，将股票交存于公司。（） [0.5分]

答案： 正确

22、【判断题】
法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的50％。（） [0.5分]

答案： 错误

23、【判断题】
当企业整体改组为上市公司的时候，无形资产产权一般全部转移到上市公司，由国有股权的持股单位，即原企业的上级单位享有无形资产产权的折股。（） [0.5分]

答案： 正确

24、【判断题】
以租赁方式取得的土地不得转让、转租和抵押。（） [0.5分]

答案： 正确

25、【判断题】
在企业股份制改组过程中，企业的资产、业务及债权、债务不一定随之重组。（） [0.5分]

答案： 错误

26、【判断题】
股份有限公司的发起人在出资时可以用货币、实物、工业产权、非专利技术出资，但不用土地使用权作价出资。（） [0.5分]

答案： 错误

27、【判断题】
经国务院国有资产监督管理机构批准经济行为的事项涉及的资产评估项目，由中央企业负责备案。（） [0.5分]

答案： 错误

28、【判断题】
如果公司的负债是永久的，那么公司每年有一笔等额节税利益流人，这笔无限期的等额资金流的现值就是负债企业的价值增加值。（） [0.5分]

答案： 正确

29、【判断题】
MM理论只考虑负债带来的风险和额外费用，却忽略了负债同样带来的税收抵免收益。（） [0.5分]

答案： 错误

30、【判断题】
净经营收入理论认为，融资总成本不会随融资结构的变化而变化。（） [0.5分]

答案： 正确

31、【判断题】
外部融资是来源于公司外部的融资，包括发行股票、发行债券、向银行借款，公司获得的商业信用、融资租赁也属于外部融资的范围。（） [0.5分]

答案： 正确

32、【判断题】
内部融资的成本主要是机会成本和直接的财务成本。（） [0.5分]

答案： 错误

33、【判断题】
招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，无须包括招股说明书全文各部分的主要内容。（） [0.5分]

答案： 正确

34、【判断题】
经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时，不得采取募集设立方式公开发行股票。（） [0.5分]

答案： 错误

35、【判断题】
包销金额以确定的新股发行价格、配股价格或增发价格区间的下限为基础计算。（） [0.5分]

答案： 错误

36、【判断题】
创业板发审委委员为35名，部分发审委委员可以为专职。（） [0.5分]

答案： 正确

37、【判断题】
未经中国证监会核准，任何机构和个人不得从事保荐业务。（） [0.5分]

答案： 正确

38、【判断题】
投资价值研究报告应当由发行人的研究人员独立撰写并署名。（） [0.5分]

答案： 错误

39、【判断题】
保荐代表人应当为经中国银监会注册登记并列入保荐代表人名单的自然人。（） [0.5分]

答案： 错误

40、【判断题】
在创业板中，发行人公开发行股票前已发行的股份，自发行人股票上市之日起3个月内不得转让。（） [0.5分]

答案： 错误