2011年证券从业资格考试《发行与承销》第五章试题--首次公开发行股票的准备和推荐核准程序-在线考试系统

1、【单选题】
保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于（）年。 [0.5分]

、 10

、 8

、 5

、 3

答案：

2、【单选题】
中国证监会于2008年10月17日发布了（），要求发行人针对首次公开发行股票并上市，应聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责。 [0.5分]

、《发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号——发行保荐书和发行保荐工作报告》

、《证券发行上市保荐业务管理办法》

、《首次公开发行股票并上市管理办法》

、《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》

答案：

3、【单选题】
证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过（）家。 [0.5分]

、 4

、 2

、 5

、 6

答案：

4、【单选题】
终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起（）个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因。 [0.5分]

、 2

、 3

、 5

、 10

答案：

5、【单选题】
中国证监会于（）制定了《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》，要求保荐机构应当按照指引的要求编制工作底稿。 [0.5分]

、 2008年3月

、 2009年3月

、 2008年9月

、 2009年1月

答案：

6、【单选题】
在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人是依法设立且持续经营（）以上的股份有限公司。 [0.5分]

、 5年

、 4年

、 3年

、 2年

答案：

7、【单选题】
在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人发行后股本总额不少于（）万元。 [0.5分]

、 1 000

、 2 000

、 3 000

、 4 000

答案：

8、【单选题】
发行人及其控股股东、实际控制人最近（）年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为;不存在未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券，或者有关违法行为虽然发生在（）年前，但目前仍处于持续状态的情形。 [0.5分]

、 5，2

、 2，2

、 3，1

、 3，3

答案：

9、【单选题】
在主板上市公司首次公开发行股票，中国证监会收到申请文件后应在（）个工作日内作出是否受理的决定。 [0.5分]

、 10

、 14

、 5

、 7

答案：

10、【单选题】
主板发行股票申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起（）个月后，发行人可再次提出股票发行申请。 [0.5分]

、 1

、 3

、 6

、 12

答案：

11、【单选题】
申请首次公开发行股票的公司应按（）的要求制作申请文件。 [0.5分]

、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件》

、《首次公开发行股票并上市申请文件要求》

、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——首次公开发行股票并上市申请文件》

、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第7号——首次公开发行股票并上市申请文件》

答案：

12、【单选题】
第9号准则附录规定的申请文件目录是对发行申请文件的（）。 [0.5分]

、一般要求

、最低要求

、最高要求

、参考要求

答案：

13、【单选题】
发行人首次公开发行股票报送申请文件，初次报送应提交（）。 [0.5分]

、原件两份，复印件两份

、原件一份，复印件两份

、原件一份，复印件一份

、原件一份，复印件三份

答案：

14、【单选题】
（）是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。 [0.5分]

、招股公告

、招股说明书

、招股意向书

、招股发行书

答案：

15、【单选题】
招股说明书由发行人在保荐机构及其他中介机构的辅助下完成，由（）表决通过。 [0.5分]

、发起人大会

、股东大会

、公司董事会

、公司监事会

答案：

16、【单选题】
如果拟上市公司不能作出盈利预测，则应（）。 [0.5分]

、以历史数据代替

、以投资报告代替

、在发行公告和招股说明书的显要位置作出风险警示

、以注册会计师的意见代替

答案：

17、【单选题】
资产评估报告的有效期为（）。 [0.5分]

、自评估报告日起的1年

、自评估报告日起的2年

、自评估基准日起的2年

、自评估基准日起的1年

答案：

18、【单选题】
当注册会计师出具（）的审计报告时，如果认为必要，可以在意见段之后，增加对重要事项的说明。 [0.5分]

、保留意见

、否定意见

、拒绝表示意见

、无保留意见

答案：

19、【单选题】
审计报告日期是指（）。 [0.5分]

、注册会计师完成外勤审计工作的日期

、注册会计师完成审计报告的日期

、注册会计师开始外勤审计工作的日期

、注册会计师开始审计撰写报告的日期

答案：

20、【单选题】
如果注册会计师在审计过程中，由于审计范围受到委托人、被审计单位或客观环境的严重限制，不能获取必要的审计证据，以致无法对会计报表整体发表审计意见时，应当出具（）的审计报告。 [0.5分]

、保留意见

、否定意见

、拒绝表示意见

、无保留意见

答案：

21、【单选题】
发行人在主板上市公司首次公开发行股票，自股份有限公司成立后持续经营时间应当在（）年以上。 [0.5分]

、 1

、 2

、 3

、 5

答案：

22、【单选题】
发行人在主板上市公司首次公开发行股票，董事、监事和高级管理人员应符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得在最近（）个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近（）个月内受到证券交易所公开谴责。 [0.5分]

、 12，l2

、 36，l2

、 36，36

、 12，36

答案：

23、【单选题】
发行人在主板上市公司首次公开发行股票，不得有在最近（）个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券。 [0.5分]

、 6

、 12

、 18

、 36

答案：

24、【单选题】
发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：最近3个会计年度净利润均为正数且雾计超过人民币（）万元，净利润以扣除非经常性损益前后较（）者为计算依据。 [0.5分]

、 3 000，低

、 5 000，低

、 3 000，高

、 5 000，高

答案：

25、【单选题】
发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币（）万元;或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币（）亿元。 [0.5分]

、 3 000，3

、 5 000，3

、 3 000，1

、 5 000，1

答案：

26、【单选题】
发行人在主板上市公司首次公开发行股票，发行前股本总额不少于人民币（）万元。 [0.5分]

、 100

、 1 000

、 2 000

、 3 000

答案：

27、【单选题】
在发行完成后的（）个工作日内，保荐机构应当向中国证监会报送承销总结报告。 [0.5分]

、 5

、 10

、 15

、 20

答案：

28、【单选题】
证券公司应当在发行完成当年及其后的一个会计年度发行人年度报告公布后的（），对发行人进行回访，并在发行人股东大会召开（）之前，将回访报告在指定报刊和网站公告。 [0.5分]

、 3个月内，5个工作日

、 1个月内，l0个工作日

、 1个月内，5个工作日

、 3个月内，l0个工作日

答案：

29、【单选题】
主承销商应当于中国证监会受理其股票发行申请材料后的（）内向中国证券业协会报送承销商备案材料。 [0.5分]

、 2个工作日

、 3个工作日

、 5个工作日

、 10个工作日

答案：

30、【单选题】
（）可对证券经营机构担任某只股票发行的承销商资格提出否决意见。 [0.5分]

、中国证监会派出机构

、中国证券业协会

、国家发展和改革委员会

、保荐机构

答案：

31、【单选题】
向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币（）的，应由承销团承销。 [0.5分]

、 3亿元

、 2亿元

、 1亿元

、 5 000万元

答案：

32、【单选题】
承销费用的收取标准为：包销佣金为包销总金额的（）;代销佣金为实际售出股票总金额的（）。 [0.5分]

、 0.5%～l.5%，l.5%～3%

、 1.5%～3%，0.5%～l.5%

、 1%～2%，0.5%～l.5%

、 1.5%～3%，0.5%～2%

答案：

33、【单选题】
承销金额在（）元以上、承销团成员在（）家以上可设2～3家副主承销商。 [0.5分]

、 3亿，l0

、 5亿，l0

、 3亿，5

、 10亿，l0

答案：

34、【单选题】
自中国证监会核准发行之日起，发行人应在（）内发行股票。 [0.5分]

、 3个月

、 6个月

、 12个月

、 2年

答案：

35、【单选题】
普通程序的发审委会议每次参加的发审委委员为（）名。表决投票时同意票数达到（）票为通过。 [0.5分]

、 10，5

、 7，3

、 10，3

、 7，5

答案：

36、【单选题】
提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经（）签名，并经该律师事务所加盖公章、签署日期的正式文本。 [0.5分]

、 2名以上经办律师

、 2名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人

、 3名以上经办律师

、 3名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人

答案：

37、【单选题】
保荐机构及其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过（），或者发行人持有、控制保荐机构的股份超过（）的，保荐机构在推荐发行人证券发行上市时，应联合l家无关联保荐机构共同履行保荐职责，且该无关联保荐机构为第一保荐机构。 [0.5分]

、 5%，5%

、 5%，7%

、 7%，7%

、 7%，l0%

答案：

38、【单选题】
首次公开发行股票并在创业板上市的，保荐机构在持续督导期内应当自发行人披露年度报告、中期报告之日起（）个工作日内在中国证监会指定网站披露跟踪报告。 [0.5分]

、 5

、 7

、 10

、 15

答案：

39、【单选题】
持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的（）个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。 [0.5分]

、 5

、 7

、 10

、 15

答案：

40、【单选题】
《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》明确，上市公司应当在募集资金到账后（）内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。 [0.5分]

、 1周

、 2周

、 1个月

、半年

答案：