2013年证券从业第四次考试《发行与承销》最后押题卷(2)-在线考试系统

1、【单选题】
某股份有限公司发行股票4 000万股，交款结束日为9月30日，当年预计税后净利润为6 400万元，公司发行薪股前的总股本为12 000万股，用全面摊薄法计算的每股净收益为（　　）元。 [0.5分]

、 0．50

、 0．45

、 0．40

、 0．30

答案：

2、【单选题】
下列关于短期融资券发行操作要求的说法正确的是（　　）。 [0.5分]

、短期融资券在债权债务登记日即可以在全国银行间债券市场机构投资人之间流通转让

、中国银行间市场交易商协会为企业指定主承销商

、短期融资券的发行利率、发行价格和所涉赞率以市场化方式确定

、企业发行注册时信用级别低于主体信用级别的，短期融资券发行注册自动失效

答案：

3、【单选题】
关于招股说明书，下列说法错误的是（　　）。 [0.5分]

、招股说明书引用的数字应采用阿拉伯数字

、招股说明书存在对中外文本的理解上发生歧义时，以外文文本为准

、招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷，幅面为209毫米×295毫米(相当于标准的A4纸规格)

、招股说明书货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以元、千元或万元为单位

答案：

4、【单选题】
在对首次公开发行股票的发行人的股本变化情况进行披露时，涉及国有股的，应在国家股股东之后标注（　　），在国有法人股股东之后标注（　　），并披露前述标识的依据及标识的含义。 [0.5分]

、 “SS"，“SL”

、 “SL"，“SLS”

、 “SS”，“SLS”

、 “SS”，“LSL”

答案：

5、【单选题】
《证券发行上市保荐业务管理办法》已经2009年4月14日中国证监会修改，并自（　　）起施行。 [0.5分]

、 2009年6月1日

、 2009年6月14日

、 2009年7月1日

、 2009年7月15曰

答案：

6、【单选题】
商业银行发行次级定期债券，须向（　　）提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。 [0.5分]

、中国银监会

、中国证监会

、中国人民银行

、国家发展改革委员会

答案：

7、【单选题】
交易商协会向接受注册的企业出具《接受注册通知书》，注册有效期为（　　）年。 [0.5分]

、 1

、 2

、 3

、 5

答案：

8、【单选题】
预备用于交换的上市公司股票，应具备该上市公司最近1期末的净资产不低于人民币（　　）亿元，或者最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。 [0.5分]

、 5

、 7

、 10

、 15

答案：

9、【单选题】
股份有限公司申请其股票在交易所上市，公司最近（　　）应无重大违规行为。 [0.5分]

、 3年

、 2年

、 4年

、 1年

答案：

10、【单选题】
在实施超额配售选择权所涉及的股票发行验资工作完成后的（　　）个工作日内，发行人应当再次发布股份变动公告。 [0.5分]

、 1

、 2

、 3

、 5

答案：

11、【单选题】
发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币（　　）万元，净利润以扣除非经常性损益前后较（　　）者为计算依据。 [0.5分]

、 3000，高

、 5000，低

、 3000，低

、 5000，高

答案：

12、【多选题】
按行业关联性划分，并购可以分为（　　）。 [1分]

、纵向并购

、协议收购

、横向并购

、混合并购

答案：

13、【多选题】
在收购过程中，收购公司主要面临的风险有（　　）。 [1分]

、市场风险

、法律风险

、整合风险

、融资风险

答案：

14、【多选题】
关于可转换公司债券的上市，正确的是（　　）。 [1分]

、可转换公司债券在发行人股票上市的证券交易所上市

、证券交易所应当与发行人订立上市协议，并报中国证监会备案

、分离交易的可转换公司债券中的公司债券和认股权分别符合证券交易所上市条件的，应当分别上市交易

、可转换公司债券发行人在发行结束后，可向证券交易所申请将可转换公司债券上市

答案：

15、【多选题】
下列各项属于董事职权的是（　　）。 [1分]

、提议召开董事会

、出席董事会，并行使表决权

、报酬请求权

、签字权

答案：

16、【多选题】
下列属于证券公司定向发行债券要求的有（　　）。 [1分]

、最近1年盈利

、最近两年内未发生重大违法违规行为

、最近1期未经审计的净资产不低于10亿元

、各项风险监控指标符合中国证监会的有关规定

答案：

17、【多选题】
创业板市场在制度与规则方面与主板市场存在一定差异，包括（　　）。 [1分]

、退市制度设计

、上市条件

、信息披露

、 ABC都对

答案：

18、【多选题】
企业发行企业债券必须符合的条件是（　　）。 [1分]

、企业规模达到国家规定的要求

、企业财务会计制度符合国家规定

、企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利

、企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产总值

答案：

19、【多选题】
发行人目前存在重大（　　）的，应说明对发行人财务状况、盈利能力及持续经营的影响。 [1分]

、担保

、诉讼

、或有事项

、期后事项

答案：

20、【多选题】
上市公司（　　），不得对外发布公司为披露信息。 [1分]

、监事非经董事会书面授权

、董事非经监事会书面授权

、监事非经监事会书面授权

、董事非经董事会书面授权

答案：

21、【多选题】
以发起设立方式成立的股份有限公司，若其开业时间不满3年，则该公司可连续计算经营业绩的条件是（　　）。 [1分]

、最近1年内发行人和实际控制人没有发生变化，管理层未发生较大变化，最近1年内发行人的股东结构未发生较大变化

、最近3年内发行人和实际控制人没有发生变化，最近3年内发行人的股东结构未发生较大变化

、主要发起人以具有经营业绩的经营性资产出资

、主要发起人为国有大中型企业或者实行企业化经营的国有事业单位

答案：

22、【多选题】
定向发行的债券只能向合格投资者发行，合格投资者是指（　　）。 [1分]

、依法设立的法人或投资组织

、按照规定和章程可从事债券投资

、自行判断具备投资债券的独立分析能力和风险承受能力

、注册资本在3000万元以上或者经审计的净资产在2000万元以上

答案：

23、【多选题】
下列关于战略投资者配售股票的表述，正确的有（　　）。 [1分]

、发行人应当与战略投资者事先签署配售协议，并报中国证监会备案

、首次公开发行股票数量在1亿股以上的，可以向战略投资者配售股票

、战略投资者可以参与首次公开发行股票的初步询价，但不得参与累计投标询价

、发行人及其主承销商应当在发行公告中披露战略投资者的选择标准、向战略投资者配售的股票总量，占本次发行股票的比例以及持有期限等

答案：

24、【多选题】
2003年12月15日，中国证监会发布了《证券公司内部控制指引》，要求证券公司应重点防范的风险包括（　　）。 [1分]

、法律风险

、财务风险

、道德风险

、职业风险

答案：

25、【多选题】
下列属于股东大会职权的是（　　）。 [1分]

、更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项

、审批公司的财务报表

、审批公司的年度财务预算和决算方案

、对发行公司债券作出决议

答案：

26、【多选题】
股东的权利包括（　　）。 [1分]

、对公司的经营进行监督，提出建议或者质询

、依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配

、查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告

、依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会。

答案：

27、【多选题】
除金融类企业外，向不特定对象公开募集股份，募集资金使用项目不得用于（　　）等财务性投资的情形。 [1分]

、持有金额较大的交易性金融资产

、持有可供出售的金融资产

、借予他人

、委托理财

答案：

28、【多选题】
除以下（　　）情形外，外国投资者不得进行证券买卖(B股除外)。 [1分]

、投资者在上市公司股权分置改革前持有的非流通股份，在股权分置改革完成且限售期满后可以出售

、投资者根据《证券法》相关规定须以要约方式进行收购的，在要约期间可以收购上市公司A股股东出售的股份

、投资者进行战略投资所持上市公司A股股份，在其承诺的持股期限届满后可以出售

、投资者在上市公司首次公开发行前持有的股份，在限售期满后可以出售

答案：

29、【多选题】
证券公司债券的发行人可聘请（　　）担任债券代理人。 [1分]

、托管银行

、律师事务所

、基金管理公司

、信托投资公司

答案：

30、【多选题】
保荐机构推荐股票上市时，应向证券交易所提交的文件包括（　　）。 [1分]

、保荐协议

、保荐机构和相关保荐代表人已经在中国证监会注册登记并列入保荐机构和保荐代表人名单的证明文件

、上市保荐书

、保荐机构向保荐代表人出具的由董事长或总经理签名的授权书

答案：

31、【多选题】
上市公司申报发行可转换公司债券，股东大会应对（　　）作出决议。 [1分]

、转股期

、发行数量

、募集资金用途

、转股价格的确定和修正

答案：

32、【多选题】
上市公司增发新股过程中的信息披露包括（　　）。 [1分]

、《网上路演公告》

、《发行公告》

、《上市公告书》

、《招股意向书》

答案：

33、【多选题】
在上市公司发行新股过程中，需要由会计师出具的文件有（　　）。 [1分]

、经会计师核验的发行人最近3年加权平均净资产收益率

、关于前次募集资金使用情况的专项报告

、经会计师核验的发行人最近3年的非经常性损益明细表

、关于发行人内部控制制度的鉴定报告

答案：

34、【多选题】
首次公开发行股票时，发行人在招股说明书摘要中应声明：“投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的（　　）。” [1分]

、律师

、股票经纪人

、会计师

、其他专业顾问

答案：

35、【多选题】
下列关于上市公司发行证券的表述，正确的有（　　）。 [1分]

、上市公司非公开发行股票应由上市公司自行销售

、上市公司增发可采用网上定价发行与网下询价配售相结合的方式

、上市公司发行股票，应由证券公司承销

、上市公司增发可采用网上网下同时定价发行的方式

答案：

36、【多选题】
资产评估的基本方法有（　　）。 [1分]

、收益现值法

、现行市价法

、清算价格法

、重置成本法

答案：

37、【多选题】
影响可转换公司债券价值的因素中，回售条款通常情况下。（　　），回售的期权价值就越大。 [1分]

、回售价格越高

、回售期限越短

、回售期限越长

、转换比率越高

答案：

38、【多选题】
公开募集证券说明书所引用的（　　），应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少两名有从业资格的人员签署。 [1分]

、资产评估报告

、盈利预测审核报告

、审计报告

、资信评级报告

答案：

39、【多选题】
有下列情形之一的证券公司不得申请注册登记为保荐机构（　　）。 [1分]

、净资本为人民币4000万元

、公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行

、最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚

、从业人员中符合保荐代表人资格条件的有4人

答案：

40、【多选题】
盈利能力分析一般应包括（　　）。 [1分]

、最近3年及一期营业收入的构成及比例

、最近3年及一期利润的主要来源、可能影响发行人盈利能力连续性和稳定性的主要隐私

、发行人主要产品的销售价格

、最近3年及一期公司综合毛利率、分行业毛利率的数据及变动情况

答案：