2013年证券从业第四次考试《发行与承销》深度预测试题(4)-在线考试系统

1、【单选题】
内核小组通常由（　　）名专业人士组成，这些人员要保持稳定性。 [0.5分]

、 5～10

、 5～l5

、 8～15

、 8～10

答案：

2、【单选题】
下列有关定向发行证券公司债券信息披露的表述，错误的是（　　）。 [0.5分]

、在债券存续期间，发行人应在每个会计年度结束之日后4个月内向持有债券的合格投资者披露年度报告，并报中国证监会备案

、发行人向合格投资者提供募集说明书及其他债券发行的相关信息，应以公开的方式披露

、在债券存续期间，披露半年度报告的，发行人应在每个会计年度的上半年结束之日后两个月内，向持有债券的合格投资者披露半年度报告，并报中国证监会备案

、发行人向合格投资者补充与定向发行债券相关的信息，应确保所有参与认购的合格投资者有同等机会获取

答案：

3、【单选题】
上市公司申请发行新股，必须符合最近（　　）内不存在违规对外提供担保的行为。 [0.5分]

、 3个月

、 6个月

、 12个月

、 36个月

答案：

4、【单选题】
企业短期融资券待偿还余额不得超过企业（　　）的（　　）。 [0.5分]

、净资产，60%

、总资产，60%

、净资产，40%

、总资产，40%

答案：

5、【单选题】
国有资产监督管理委员会发布了（　　），自2005年9月1日起施行。 [0.5分]

、《国有资产评估项目备案管理办法》

、《国有资产评估管理若干问题的规定》

、《国有资产评估管理备案管理办法》

、《企业国有资产评估管理暂行办法》

答案：

6、【单选题】
证券公司债券申请上市应当符合的一个条件是，实际发行债券的面值总额不少于（　　）。 [0.5分]

、 1亿元

、 5000万元

、 5亿元

、 10亿元

答案：

7、【单选题】
（　　）是指对企业的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金和有价证券等基本财务情况进行全面核对和清理。 [0.5分]

、损益认定

、账务清理

、价值重估

、资产清查

答案：

8、【单选题】
《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求：公开发行的股份达到公司股份总数的（　　）以上：公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为（　　）以上。 [0.5分]

、 20%，l0%

、 25%，5%

、 25%，l0%

、 20%，5%

答案：

9、【单选题】
防御性收购一般是指（　　）。 [0.5分]

、毒丸策略

、白衣骑士策略

、管理层防卫策略

、保持公司控制权策略

答案：

10、【单选题】
（　　）方式是指在规定期限内无限量发售专项定期定额存单，根据存单发售数量、批准发行股票数量及每张中签存单可认购股份数量的多少确定中签率，通过公开摇号抽签方式决定中签者，中签者按规定的要求办理缴款手续的新股发行方式。 [0.5分]

、全额预缴款、比例配售、余款即退

、全额预缴款、比例配售、余款转存

、与储蓄存款挂钩

、上网竞价方式

答案：

11、【单选题】
下列关于有限责任公司、股份有限公司治理结构的陈述，错误的是（　　）。 [0.5分]

、两者都必须要有董事会

、股份有限公司，无论公司大小，均应设立股东大会、董事会、经理和监事会

、股份有限公司的股东人数没有上限

、有限责任公司可以不设董事会

答案：

12、【单选题】
在实施超额配售选择权所涉及的股票发行验资工作完成后的（　　）个工作日内，发行人应当再次发布股份变动公告。 [0.5分]

、 2

、 3

、 4

、 5

答案：

13、【单选题】
询价增发、比例配售过程中，（　　）日，主承销商刊登《发行价格及配售情况结果公告》。 [0.5分]

、 T一3

、 T+l

、 T+2

、 T+3

答案：

14、【单选题】
中国证监会于2008年10月l7目发布了（　　），要求发行人针对首次公开发行股票并上市，应聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责。 [0.5分]

、《发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号——笈行保荐书和发行保荐工作报告》

、《证券发行上市保荐业务管理办法》

、《首次公开发行股票并上市管理办法》

、《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》

答案：

15、【单选题】
单独或者合计持有公司（　　）以上股份的股东，可以在股东大会召开（　　）日前提出临时提案并书面提交董事会。 [0.5分]

、 3%，l0

、 5%，20

、 5%，l01

、 3%，20

答案：

16、【单选题】
上海证券交易所申购数量不少于（　　）股，但最高不得超过（　　）。 [0.5分]

、 1000，当次社会公众股上网发行数量或者9999．9万股

、 100，1000万股

、 1000，1000万股

、 100，9999．9万股

答案：

17、【多选题】
公开募集证券说明书所引用的（　　），应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少两名有从业资格的人员签署。 [1分]

、审计报告

、盈利预测审核报告

、资产评估报告

、资信评级报告

答案：

18、【多选题】
关于可转换公司债券，下列说法错误的是（　　）。 [1分]

、赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越高，赎回的期权价值就越小，越有利于转债持有人

、在股价走势向好时，赎回条款实际上起到强制转股的作用

、股票波动率越大，期权的价值越高，可转换公司债券的价值越高

、转股价格越低，期权价值越高，可转换公司债券的价值越高

答案：

19、【多选题】
首次公开发行股票，发行人不得有下列影响持续盈利能力的情形（　　）。 [1分]

、发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响

、发行人最近一个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖

、发行人最近一个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益

、发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险

答案：

20、【多选题】
下列说法错误的是（　　）。 [1分]

、在无纸化发行的情况下，股份交收以认股者载入股东名册为要件

、股东资料登记的具体操作方法在不同股票发行方式和股票配售办法下相同

、发行人必须在成交(收到股款)后的规定日期内，交付所售出的股份，否则，发行人应负违约责任

、上网发行方式下的股东登记，是由证券交易所的交易系统根据投资者的申购情况而自动记录并完成的

答案：

21、【多选题】
根据国务院关于有关部门新的职能分工的规定，向外商转让上市公司国有股和法人股，涉及非金融类企业所持上市公司国有股转让事项由（　　）负责。 [1分]

、国家发改委‘

、国务院国有资产监督管理委员会

、财政部

、商务部

答案：

22、【多选题】
中国证监会在初审过程中，就发行人的募集资金投资项目是否符合国家产业政策和投资管理的规定征求（　　）的意见。 [1分]

、注册地省级人民政府

、财政部

、国家发展和改革委员会

、国资委

答案：

23、【多选题】
企业债券筹集的资金可用于（　　）。 [1分]

、房地产买卖

、本企业的生产经营

、股票买卖

、弥补亏损

答案：

24、【多选题】
有限费任公司和股份有限公司存在的差异是（　　）。 [1分]

、股权转让难易程度不同

、股权证明形式不同

、公司治理结构简化程度不同

、财务状况的公开程度不同

答案：

25、【多选题】
发起人以非货币性资产出资，应将开展业务所必需的（　　）投入拟发行上市公司。 [1分]

、固定资产

、在建工程

、无形资产

、其他资产

答案：

26、【多选题】
如果同时出现以下（　　）的情况，则发行人必须延期支付利息。 [1分]

、最近l期经审计的损益表中净利润为负

、最近6个月内未向普通股股东支付现金红利

、最近1期经审计的资产负债表中盈余公积与未分配利润之和为负

、最近12个月内未向普通股股东支付现金红利

答案：

27、【多选题】
通常情况下，（　　），回售的期权价值就越大。 [1分]

、回售期限越长

、回售期限越短

、转换比率越高

、回售价格越高

答案：

28、【多选题】
股票公开发行的“三公”原则指的是（　　）。 [1分]

、公开

、公平

、公允

、公正

答案：

29、【多选题】
提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司新股发行申请进入核准阶段，但此时保荐人的尽职调查责任并未终止，仍应遵循（　　）的原则，继续认真履行尽职调查义务。 [1分]

、勤勉尽责

、公开、公平、公正

、诚实信用

、公开透明

答案：

30、【多选题】
关于“上市公司的盈利能力具有可持续性”，下列说法错误的是（　　）。 [1分]

、最近3个会计年度连续盈利。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据

、高级管理人员和核心技术人员稳定，最近12个月内未发生重大不利变化

、不存在可能严重影响公司持续经营的担保、诉讼、仲裁或其他重大事项

、最近l2个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降30%以上的情形

答案：

31、【多选题】
为公司债券提供担保，应当符合（　　）。 [1分]

、担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用

、以保证方式提供担保的，为个别责任保证

、设定担保的，担保财产权属应当清晰，尚未被设定担保或者采取保全措施

、担保财产的价值低于担保金额

答案：

32、【多选题】
发行人（　　）在近3年内曾发生变动的，应披露变动情况和原因。 [1分]

、董事

、监事

、高级管理人员

、核心技术人员

答案：

33、【多选题】
下列说法正确的是（　　）。 [1分]

、公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于5%

、公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%

、发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，
其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券1年的利息

、发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券3年的利息

答案：

34、【多选题】
上市公司募集资金的数额和使用应当符合（　　）。 [1分]

、募集资金数额不少于项目需要量

、募集资金用途符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律和行政法规的规定

、投资项目实施后，不会与控股股东或实际控制人产生同业竞争或影响公司生产经营的独立性

、建立募集资金专项存储制度，募集资金必须存放于公司董事会决定的专项账户

答案：

35、【多选题】
在短期融资券存续期内，企业应按（　　）要求持续披露信息。 [1分]

、每年4月30日以前，披露上一年度的年度报告

、每年8月31日以前，披露本年度上半年的资产负债表、利润表和现金流量表

、每年4月30日以前，披露本年度第一季度的资产负债表、利润表及现金流量表

、每年10月31日以前，披露本年度第三季度的资产负债表、利润表及现金流量表

答案：

36、【多选题】
外国投资者对已完成股权分置改革的上市公司和股权分置改革后新上市公司进行战略投资应遵循（　　）原则。 [1分]

、遵守国家法律、法规及相关产业政策，不得危害国家经济安全和社会公共利益

、坚持公开、公正、公平的原则，维护上市公司及其股东的合法权益，接受政府、社会公众的监督及中国的司法和仲裁管辖

、鼓励中长期投资，维护证券市场的正常秩序，不得炒作

、不得妨碍公平竞争，不得造成中国境内相关产品市场过度集中、排除或限制竞争

答案：

37、【多选题】
新股发行中，董事会应当就（　　）等其他必须明确的事项作出决议，并提请股东大会批准。 [1分]

、新股发行的方案

、本次募集资金使用的可行性报告

、前次募集资金使用的报告

、其他必须明确的事项

答案：

38、【多选题】
内部信用增级包括（　　） [1分]

、超额抵押

、资产支持证券分层结构

、备用信用证

、担保

答案：

39、【多选题】
首次公开发行股票并上市申请文件中，会计师关于本次发行的文件包括（　　）。 [1分]

、财务报表及审计报告

、盈利预测报告及审核报告

、内部控制鉴证报告

、经注艇会计师核验的非经常性损益明细表

答案：

40、【多选题】
担任独立董事应当符合的基本条件是（　　）。 [1分]

、根据法律、行政法规及其他有关规定，具备担任上市公司董事的资格

、具有《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》所要求的独立性

、具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规章及规则

、具有3年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验

答案：