1、【
多选题
】
2009年6月25日，债权人甲公司申请债务人乙公司破产，7月1日人民法院受理了乙公司的破产案件，同时指定丙会计师事务所为破产管理人。丙会计师事务所拟派出注册会计师张某等负责相关工作。根据破产法律制度的规定，下列情形中，可以界定为张某与本案存在利害关系的有（ ）。
[1.5分]
、
张某与甲公司有未了结的债权债务关系
、
张某2007年曾经担任过甲公司的财务顾问
、
张某2005年曾经担任过乙公司的董事
、
张某的妻子现任甲公司的监事
答案：
2、【
多选题
】
甲企业向乙银行贷款100万元，丙企业为一般保证人，人民法院受理了丙企业的破产案件。根据企业破产法律制度的规定，下列表述中，正确的有（ ）。
[1.5分]
、
人民法院受理丙企业的破产案件后，丙企业的保证责任免除
、
人民法院受理丙企业的破产案件后，丙企业的保证责任不得因其破产而免除
、
丙企业的补充责任应按债权人申报的破产债权数额确定
、
丙企业的补充责任应按债权人实际分配的财产数额确定
答案：
3、【
多选题
】
根据企业国有资产法律制度的规定，某重要的国有独资公司的下列事项中，履行出资人职责的机构作出决定之前，应当报请本级人民政府批准的有（ ）。
[1.5分]
、
公司改制
、
增加或者减少注册资本
、
合并、分立、解散、申请破产
、
转让全部国有资产
答案：
4、【
多选题
】
根据《物权法》的规定，下列关于物权设定生效时间的说法中，错误的是（ ）。
[1.5分]
、
甲卖给乙两间房屋，乙自该房屋变更登记时起取得该房屋所有权
、
甲以自己的两间房屋为抵押物向乙借款，乙自该房屋进行抵押登记时起取得该抵押权
、
甲继承其父母作为遗产的两间房屋，自该房屋变更登记时起取得该房屋所有权
、
甲自建两间房，自该房屋变更登记时起取得该房屋所有权
答案：
5、【
多选题
】
根据《物权法》的规定，下列各项中，担保物权已经设立的是（ ）。
[1.5分]
、
甲与乙签订以某房屋为抵押物的抵押合同，合同已生效，但尚未办理登记
、
甲与乙签订以某机器设备为抵押物的抵押合同，合同已生效，但尚未办理登记
、
甲与乙签订以某机器设备为质押物的质押合同，合同已生效，该设备已交付，但尚未办理登记
、
甲与乙签订以甲公司享有的丙有限责任公司的股权为质押标的的质押合同，合同已生效，该项质押丙公司已经记载于股东名册上，但尚未向工商机构办理登记
答案：
6、【
多选题
】
甲为了能在自己的房子里欣赏远处的风景。便与相邻的乙约定：乙不在自己的土地上从事高层建筑;作为补偿，甲每年支付给乙4000元。甲、乙于4月1日签订了合同，并于4月10日进行了登记。两年后，乙将该建设用地使用权转让给丙。丙在该土地上建了一座高楼，与甲发生了纠纷。根据《物权法》的规定，下列表述中，正确的是（ ）。
[1.5分]
、
甲对乙的土地享有的地役权自4月1日设立
、
甲对乙的土地享有的地役权自4月10日设立
、
甲有权不让丙建高楼，但应每年向丙支付4000元
、
丙有权建高楼，但须补偿甲由此受到的损失
答案：
7、【
多选题
】
陈某向贺某借款20万元，借期2年。张某为该借款合同提供保证担保，担保条款约定，张某在陈某不能履行债务时承担保证责任，但未约定保证期间。陈某同时以自己的房屋提供抵押担保并办理了登记。抵押期间，谢某向陈某表示愿意以50万元购买陈某的房屋。根据《物权法》的规定，下列表述中，正确的是（ ）。
[1.5分]
、
陈某将该房屋卖给谢某应得到贺某的同意
、
如陈某经贺某同意将该房屋卖给了谢某，则应将转让所得价款提前清偿债务或者提存
、
如谢某代为偿还20万元借款，则陈某的转让行为无须得到贺某同意
、
张某的保证期间为主债务履行期届满之日起6个月
答案：
8、【
多选题
】
2009年4月1日，甲公司向乙银行贷款1000万元，丙公司作为保证人与乙银行签订了保证合同。7月1日，甲公司不能清偿到期债务，被乙银行诉至人民法院。7月10日，人民法院判决借款合同有效，但担保合同无效。根据合同法律制度的规定，下列选项中，正确的有（ ）。
[1.5分]
、
乙银行无过错的，由甲公司对乙银行的经济损失承担责任，丙公司的担保责任免除
、
乙银行无过错的，由甲公司和丙公司对乙银行的经济损失承担连带责任
、
乙银行、丙公司有过错的，丙公司承担民事责任的部分，不应超过甲公司不能清偿债务部分的1/3
、
乙银行、丙公司有过错的，丙公司承担民事责任的部分，不应超过甲公司不能清偿债务部分的1/2
答案：
9、【
多选题
】
某热电厂从某煤矿购煤200吨，约定交货期限为2008年9月30日，付款期限为2008年10月31日。9月30日，煤矿交付200吨煤，热电厂经检验发现煤的含硫量远远超过约定标准，根据政府规定不能在该厂区燃烧。基于上述情况，热电厂的下列主张中，有法律依据的是（ ）。
[1.5分]
、
行使先履行抗辩权
、
要求煤矿承担违约责任
、
行使不安抗辩权
、
解除合同
答案：
10、【
多选题
】
根据人民币银行结算账户管理的有关规定，存款人申请开立的下列人民币银行结算账户中，应当报送中国人民银行当地分支行核准的有（ ）。
[1.5分]
、
预算单位专用存款账户
、
临时存款账户(不包括注册验资和增资验资开立的临时存款账户)
、
个人存款账户
、
异地一般存款账户
答案：
11、【
多选题
】
根据《票据法》的规定，下列有关票据背书的表述中，正确的有（ ）。
[1.5分]
、
背书人在背书时记载“不得转让”字样的，被背书人再行背书无效
、
背书附条件的，背书无效
、
部分转让票据权利的背书无效
、
分别转让票据权利的背书无效
答案：
12、【
简答题】
2009年8月，中国证监会在对甲上市公司(以下简称甲公司)进行例行检查中，发现甲公司存在以下事实：
(1)2009年1月，甲公司拟与乙公司进行400万元的交易。经查，乙公司持有甲公司6%的股份，该交易未经独立董事认可，即提交了甲公司董事会进行讨论表决。
(2)2009年3月1日，甲公司董事会解聘了原公司经理王某，并聘任张某为公司经理。甲公司于3月10日向中国证监会和证券交易所提交了临时报告，并予以公告，甲公司股票交易价格随即大跌。经查：甲公司副经理陈某于3月3日将其持有的甲公司股票抛售2万股。此外，甲公司的独立董事对公司经理变动事项未发表任何意见。
(3)2009年4月1日，持有甲公司6%股份的乙公司向丙银行贷款2000万元，并以其所持有的甲公司6%的股份设定了质押。乙公司于4月2日告知甲公司董事会，但甲公司对该信息一直未进行任何披露。
(4)2009年5月10日，甲公司的国有股东丁公司拟以协议方式将其持有的甲公司股份全部转让给戊公司。根据双方达成的协议，转让价格拟订为上市公司股份转让信息公告日前30个交易日的每日加权平均价格算术平均值的80%。戊公司拟以现金支付，戊公司在股份协议签订后5个工作日内向丁公司支付20%的保证金，其余价款在股份过户后1年内付清。
(5)2009年6月5日，甲公司为庚公司1000万元的银行贷款提供保证担保。经查：庚公司借款后的资产负债率将达75%，债权人己银行明知该项担保未经甲公司股东大会审批的情况下仍与甲公司签订了保证合同。银行贷款到期后，债务人庚公司不能清偿的债务为600万元。
(6)2009年7月，甲公司因重大重组拟向甲公司的实际控制人张某非公开发行股票8000万股。本次非公开发行股票的发行价格拟订为定价基准日(股东大会决议公告日)前20个交易日甲公司股票均价的92%;张某认购的股份自发行结束之日起1年内不得转让。经查：甲公司现任董事会秘书李某曾于2008年3月被深圳证券交易所公开谴责，甲公司2008年度的财务会计报告被注册会计师出具了保留意见的审计报告。
要求：
根据有关规定，分别回答以下问题：
(1)根据本题要点(1)提示的内容，指出甲公司的做法是否符合有关规定?并说明理由。
(2)根据本题要点(2)提示的内容，指出甲公司向中国证监会和证券交易所提交临时报告的时间是否符合有关规定?并说明理由。甲公司副经理陈某于3月3日抛售甲公司股票的行为是否符合有关规定?并说明理由。如果陈某的行为不符合规定，则陈某应承担何种法律责任?独立董事对甲公司经理变动事项未发表任何意见是否符合有关规定?并说明理由。
(3)根据本题要点(3)提示的内容，指出甲公司对该信息一直未进行任何披露是否符合有关规定?并说明理由。甲公司的哪些人员应当对该信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任?丙银行的质权何时设立?
(4)根据本题要点(4)提示的内容，指出丁公司与戊公司达成的股份转让协议有哪些不符合规定之处?并分别说明理由。
(5)根据本题要点(5)提示的内容，指出甲公司为庚公司提供的担保未经甲公司股东大会审批是否符合有关规定?并说明理由。对于债务人庚公司不能清偿的600万元债务，债权人己银行可以要求甲公司清偿的数额不应超过多少万元?并说明理由。
(6)根据本题要点(6)提示的内容，指出甲公司本次非公开发行股票的发行价格是否符合有关规定?并说明理由。张某认购的股份自发行结束之日起1年内不得转让是否符合有关规定?并说明理由。甲公司现任董事会秘书李某曾于2008年3月被深圳证券交易所公开谴责是否构成本次非公开发行的实质性障碍?并说明理由。甲公司2008年度的财务会计报告被注册会计师出具了保留意见的审计报告是否构成本次非公开发行的实质性障碍?并说明理由。
[16分]
解析：
(1)甲公司的做法不符合规定。根据规定，上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元或高于上市公司最近经审计净资产值的5%的重大关联交易，应由独立董事认可后，才能提交董事会讨论。在本题中，甲公司拟与关联人乙公司进行的交易属于重大关联交易，应当由独立董事认可后，才能提交董事会讨论(P147)。
(2)①甲公司提交临时报告的时间不符合规定。根据规定，上市公司经理发生变动，属于重大事件(P199)。上市公司应当自董事会就该项重大事件形成决议时(2009年3月1日)，在2个交易日内及时向中国证监会和证券交易所提交临时报告(P200)。②陈某于3月3日抛售甲公司股票的行为不符合规定。根据规定，上市公司的董事、监事和高级管理人员自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过程中，至依法披露后2个交易日内，不得买卖本公司股票。在本题中，陈某作为上市公司的高级管理人员，自该重大事件发生之日起(2009年3月1日)，至其依法披露后2个交易日内，不得买卖本公司股票(P152)。③陈某应承担的法律责任：违反《证券法》的规定，在限制转让期限内买卖证券的，责令改正，给予警告，并处以买卖证券等值以下的罚款(P236)。④独立董事对甲公司经理变动事项未发表任何意见不符合规定。根据规定，上市公司聘任或解聘高级管理人员，独立董事应当向董事会或者股东大会发表独立意见(P147)。
(3)①甲公司对该信息一直未进行任何披露不符合规定。根据规定，任一个股东所持上市公司5%以上股份被质押，属于重大事件，上市公司应当立即提交临时报告(P199)。②甲公司董事长、经理和董事会秘书，应当对临时报告信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。③丙银行的质押自证券登记结算机构办理出质登记时设立(P358)。
(4)①股份转让价格不符合规定。根据规定，国有股东协议转让上市公司股份的价格应当以上市公司股份转让信息公告日前30个交易日的每日加权平均价格算术平均值为基础确定;确需折价的，其最低价格不得低于该算术平均值的90%
(P324)。②股份转让价款的支付不符合规定。根据规定，拟受让方以现金支付股份转让价款的，国有股东应在股份转让协议签订后5个工作日内收取不低于转让收入30%的保证金，其余价款应在股份过户前全部结清(P325)。
(5)①甲公司为庚公司提供的担保未经股东大会审批不符合规定。根据规定，上市公司为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保，应由股东大会审批(P374)。②债权人己银行可以要求甲公司清偿的数额不应超过300万元。根据规定，主合同有效而担保合同无效，债权人、担保人有过错的，担保人承担民事责任的部分，不应超过债务人不能清偿部分的1/2(P374)。
(6)①发行价格符合规定。根据规定，非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%(P179)。②张某认购的股份自发行结束之日起1年内不得转让不符合规定。根据规定，上市公司的控股股东、实际控制人认购的股份自发行结束之日起36个月内不得转让(P178)。③甲公司现任董事会秘书李某曾于2008年3月被深圳证券交易所公开谴责不构成本次非公开发行的实质性障碍。根据规定，如果上市公司现任董事、高级管理人员最近12个月内受到过证券交易所公开谴责，不得非公开发行股票。在本题中，李某于2008年3月被深圳证券交易所公开谴责距离本次发行已经超过了12个月(P179)。④甲公司2008年度的财务会计报告被注册会计师出具了保留意见的审计报告不构成本次非公开发行的实质性障碍。根据规定，如果上市公司最近1年及最近一期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告，不得非公开发行股票，但本次发行涉及重大重组的除外。
13、【
简答题】
2009年4月1日，王某与丁某签订了房屋买卖合同，双方约定：王某将一栋房屋出售给丁某，房价120万元。丁某支付房屋价款后，王某于2009年4月10日向丁某交付了房屋，但双方没有办理产权转移登记。
丁某接收房屋作了装修，于2009年4月20日将该房屋出租给叶某，租期为2年，双方签订了书面租赁合同。2009年4月25日，叶某的邻居张某侵占了该房屋，因张某的侵占行为给叶某造成了10万元的经济损失，叶某于2009年5月1日要求张某返还该房屋并赔偿损失，张某无奈于当日返还了该房屋但拒绝赔偿损失。
2009年5月10日，王某要求丁某返还该房屋，遭到丁某的拒绝。
2009年6月1日，王某因病突然去世，全部遗产由其子小王继承，小王于2009年6月5日办理了产权过户登记，将该房屋产权过户到自己的名下。
2009年6月10日，小王拟将该房屋作价130万元卖给杜某，同一小区的韩某提出自己也准备出价130万元，并主张同等条件下的优先购买权。小王仍将该房屋卖给了杜某，双方于6月11日办理了产权过户登记。
2009年6月12日，丁某对该房屋的所有权提出异议，并申请了异议登记，但丁某直到6月30日未提起诉讼。
2009年7月1日，杜某要求叶某返还该房屋，遭到叶某的拒绝。
2009年7月10日，杜某以该房屋做抵押向郭某借款150万元，借款期限1个月，借款利率为银行同期贷款利率的5倍。双方于7月10日签订了抵押合同，并于2009年7月12日办理了抵押登记。8月10日，债务人杜某不能清偿到期债务，经双方协商，杜某以该房屋抵债，双方于8月15日办理了过户登记手续。
要求：
根据有关规定，分别回答以下问题：
(1)王某与丁某的房屋买卖合同是否已经生效?并说明理由。丁某是否取得了该房屋的所有权?并说明理由。如果该房屋于2009年4月12日遭雷击发生毁损，该房屋毁损、灭失的风险由谁承担?并说明理由。
(2)叶某是否有权要求张某返还该房屋?并说明理由。叶某应在何时之前请求张某返还该房屋，否则其请求权消灭?并说明理由。叶某是否有权要求张某返还房屋同时再要求张某赔偿损失?并说明理由。叶某拟对张某提起民事诉讼，要求张某赔偿其经济损失，叶某应在何时之前提起诉讼?并说明理由。
(3)王某能否要求丁某返还该房屋?并说明理由。
(4)小王从何时开始取得房屋的所有权?并说明理由。
(5)韩某是否享有优先购买权?并说明理由。
(6)丁某直到6月30日未提起诉讼将引起何种法律后果?并说明理由。
(7)杜某是否有权请求叶某返还房屋?并说明理由。
(8)杜某与郭某在借款合同中约定的借款利率是否有效?郭某的抵押权何时设立?
[14分]
解析：
(1)①王某与丁某的房屋买卖合同已经生效。根据《物权法》的规定，当事人之间订立有关设立、变更、转让和消灭不动产物权的合同，除法律另有规定或者合同另有约定外，自合同成立时生效;未办理物权登记的，不影响合同效力(P337)。在本题中，王某与丁某之间的房屋买卖合同虽未办理产权登记，但不影响买卖合同的效力。②丁某尚未取得该房屋的所有权。根据《物权法》的规定，不动产物权的设立、变更、转让和消灭，经依法登记，发生效力;未经登记，不发生效力，但法律另有规定的除外(P335)。在本题中，由于丁某未办理登记过户手续，因此，丁某尚未取得该房屋的所有权。③该房屋毁损、灭失的风险由丁某承担。根据《合同法》的规定，买卖合同标的物毁损、灭失的风险，在标的物交付之前由出卖人承担，交付之后由买受人承担，但法律另有约定或者当事人另有约定的除外(P390)。
(2)①叶某有权要求张某返还该房屋。根据《物权法》的规定，占有的不动产或者动产被侵占的，占有人有权请求返还原物(P335)。②叶某应在2010年4月25日之前请求张某返还该房屋。根据《物权法》的规定，占有人返还原物的请求权，自侵占发生之日起1年内未行使的，该请求权消灭(P335)。③叶某有权要求张某返还房屋同时赔偿损失。根据《物权法》的规定，在物权因他人的违法行为受到侵害时，构成侵权行为时，可以同时适用物上请求权和损害赔偿请求权(P341)。④叶某应在2011年5月1日之前提起诉讼。根据《物权法》的规定，损害赔偿的请求权，仍适用普通诉讼时效的规定(P335)，当事人应当自知道或者应当知道其权利受到侵害之日起2年内提起诉讼。
(3)王某不能要求丁某返还该房屋。根据《物权法》的规定，无权占有不动产或者动产的，权利人可以请求返还原物。权利人只能针对无权占有人提出返还原物，而不能要求有权占有人返还原物(P340)。在本题中，丁某基于有效的房屋买卖合同合法占有该房屋，因此王某不能要求有权占有人丁某返还该房屋。
(4)小王从2009年6月1日开始取得房屋的所有权。根据《物权法》的规定，因继承或者受遗赠取得物权的，自继承或者受遗赠开始时发生效力(P336)。
(5)韩某不享有优先购买权。根据《物权法》的规定，建筑物区分所有权人在转让房屋时，其他建筑物区分所有权人不享有优先购买权(P344)。
(6)异议登记失效。根据《物权法》的规定，异议登记申请人在异议登记之日起15日内不起诉的，则异议登记失效(P336)。
(7)杜某无权请求叶某返还房屋。根据《合同法》的规定，租赁物在租赁期间发生所有权变动的，不影响租赁合同的效力(P396)。在本题中，房屋在杜某买受前已经租赁给叶某使用。因此，杜某无权请求叶某返还房屋。
(8)①在银行同期贷款利率4倍以内的部分有效，超过部分无效(P394)。②郭某的抵押权自2009年7月12日设立。
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