2010年证券从业资格考试《发行与承销》预测试题-在线考试系统

1、【单选题】
有下列情形之一的证券经营机构不能登记为保荐人的是（）。 [0.5分]

、保荐代表人为3人

、最近36个月内因违法、违规被中国证监会除名

、公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行

、证监会核准的比照类证券公司

答案：

2、【单选题】
按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为（）。 [0.5分]

、内部融资与外部融资

、直接融资与间接融资

、股权融资与债务融资

、短期融资与长期融资

答案：

3、【单选题】
2007年，某股份有限公司发行股票4000万股，缴款结束日为10月30日，2007年预计税后净利润为6400万元，公司发行新股前的总股本为12000万股，用全面摊薄法计算的每股净收益为（）元。 [0.5分]

、 0.50

、 0.45

、 0.40

、 0.30

答案：

4、【单选题】
在超额配售选择权行使期内，如果发行人股票的市场交易价格（）发行价格，主承销商用超额发售股票获得的资金，按不高于发行价的价格，从集中竞价交易市场购买发行人的股票，分配给提出认购申请的投资者。 [0.5分]

、高于

、低于

、等于

、高于或等于

答案：

5、【单选题】
尽职调查指承销商在股票承销时，以本行业公认的业务标准和道德规范，对股票发行人以及有关情况和有关文件的（）进行核查、验证等专业调查。 [0.5分]

、公正性、公允性、完整性

、公正性、准确性、完整性

、真实性、完整性、准确性

、公允性、准确性、真实性

答案：

6、【单选题】
深交所规定的申购单位为（）。 [0.5分]

、 500

、 1000

、 2000

、 3000

答案：

7、【单选题】
企业债券的发行，应组织承销团以余额包销的方式承销，各承销商包销的企业债券余额原则上不得超过其上年年末净资产的（）。 [0.5分]

、 1／2

、 1／3

、 1／4

、 1／5

答案：

8、【单选题】
发行人应当针对实际情况在招股说明书首页作（），提醒投资者给予特别关注。 [0.5分]

、 “重大风险提示”

、 “投资风险提示”

、 “风险提示”

、 “重大事项提示”

答案：

9、【单选题】
如果发行人披露盈利预测报告，在盈利预测报告中应载明：“本公司盈利预测报告的编制遵循了（）原则，但盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时不应过分依赖该项资料。” [0.5分]

、谨慎性

、公开性

、重要性

、公平性

答案：

10、【单选题】
招股说明书全文文本书脊应标明（）字样。 [0.5分]

、 ××公司首次公开发行股票说明书

、首次公开发行股票招股说明书

、 ××公司首次公开发行股票招股说明书

、 ××公司公开发行股票招股说明书

答案：

11、【单选题】
对于购销商品、提供劳务等经常性的关联交易，应分别披露最近（）年及1期关联交易方名称、交易内容、交易金额、交易价格的确定方法、占当期营业收入或营业成本的比重、占当期同类型交易的比重以及关联交易增减变化的趋势，与交易相关应收应付款项的余额及增减变化的原因，以及上述关联交易是否仍将持续进行等。 [0.5分]

、 1

、 2

、 3

、 4

答案：

12、【单选题】
股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。 [0.5分]

、 1／3

、 1／2

、 2／3

、全票

答案：

13、【单选题】
股票承销前的尽职调查主要由（）承担。 [0.5分]

、会计师事务所

、证券监督机构

、证券交易所

、主承销商

答案：

14、【单选题】
中国证监会收到申请文件后，在（）个工作日内作出是否受理的决定。 [0.5分]

、 3

、 5

、 10

、 15

答案：

15、【单选题】
中国证监会收到申请文件后，在（）个工作日内作出是否受理的决定。未按规定的要求制作申请文件的，中国证监会不予受理。 [0.5分]

、 5

、 6

、 7

、 8

答案：

16、【单选题】
拟发行公司在发审会后至招股说明书或招股意向书刊登日之前发生重大事项的，应于该事项发生后（）个工作日内向中国证监会书面说明，并对招股说明书或招股意向书作出修改或进行补充披露，保荐人及相关专业中介机构应对重大事项发表专业意见。 [0.5分]

、 1

、 2

、 3

、 4

答案：

17、【单选题】
资信评级机构每年至少应公告（）次跟踪评级报告。 [0.5分]

、 1

、

、 3

、 4

答案：

18、【单选题】
公开发行的可转换公司债券，如果存在（）的情况，应当召开债券持有人会议。 [0.5分]

、公司持有金额较大的交易性金融资产

、保证人或者担保物发生重大变化

、净资产收益率平均低于6％

、被注册会计师出具保留意见的审计报告

答案：

19、【单选题】
股票价格越高，可转换公司债券的转换价值（）。 [0.5分]

、越低

、越高

、不能确定

、先高后低

答案：

20、【单选题】
《上市公司证券发行管理办法》第八条规定，发行可转换公司债券的上市公司的财务状况应当良好，最近（）年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。 [0.5分]

、 1

、 2

、 3

、 4

答案：

21、【单选题】
（）是一种无纸化国债，主要通过银行间债券市场向具备全国银行间债券市场国债承购包销团资格的商业银行、证券公司、保险公司、信托投资公司等机构，以及通过证券交易所的交易系统向具备交易所国债承购包销团资格的证券公司、保险公司和信托投资公司及其他投资者发行。 [0.5分]

、记账式国债

、凭证式国债

、储蓄国债

、零息国债

答案：

22、【单选题】
（）是一种不可上市流通的储蓄型债券，由具备凭证式国债承销团资格的机构承销。财政部和中国人民银行一般每年确定一次凭证式国债承销团资格，各类商业银行、邮政储蓄银行均有资格申请加入凭证式国债承销团。 [0.5分]

、记账式国债

、凭证式国债

、储蓄国债

、零息国债

答案：

23、【单选题】
财政部一般委托（）分配承销数额。承销商在分得所承销的国债后，通过各自的代理『司点发售。 [0.5分]

、中国证监会

、中国人民银行

、投资银行

、证券交易所

答案：

24、【单选题】
债券募集说明书所引用的审计报告、资产评估报告、资信评级报告，应当由有资格的证券服务机构出具，并由（）有从业资格的人员签署。 [0.5分]

、 1名

、至少2名

、 8名以上

、 5名以上

答案：

25、【单选题】
企业发行中期票据除应按交易商协会《银行问债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》在银行间债券市场披露信息外，还应于中期票据注册之日起（）个工作日内，在银行间债券市场一次性披露中期票据完整的发行计划。 [0.5分]

、 2

、 3

、 5

、 7

答案：

26、【单选题】
信托投资公司担任特定目的的信托受托机构，应根据国家有关规定完成重新登记（）年以上。 [0.5分]

、 1

、 2

、 3

、 4

答案：

27、【单选题】
受托机构应与信用评级机构就资产支持证券跟踪评级的有关安排作出约定，并应于资产支持证券存续期内每年的（）前向投资者披露上年度的跟踪评级报告。 [0.5分]

、 6月1日

、 6月30日

、 7月1日

、 7月31日

答案：

28、【单选题】
根据《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》第八条的规定，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，发起人特能够的股本总额不少于公司拟发行股本总额的（）。 [0.5分]

、 20％

、 250％

、 30％

、 35％

答案：

29、【单选题】
根据《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》第九条的规定，已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，其公司总资产总值不低于（）亿元人民币。 [0.5分]

、 1

、 1.5

、 2

、 2.5

答案：

30、【单选题】
上市公司在股东大会作出有关购买、出售、置换资产决议（）后，仍未完成有关产权过户交易手续的，应当立即将实施情况报告证券交易所并公告。 [0.5分]

、 30日

、 60日

、 90日

、 6个月

答案：

31、【多选题】
关于股份发行的说法中，正确的是（）。 [0.5分]

、发行实行公平、公正原则

、同股同权

、同次发行的同种类股票每股应根据发行条件设定不同价格

、可记名，也可不记名

答案：

32、【多选题】
公司（）情况下可收购本公司股份。 [0.5分]

、在减少公司注册资本

、与持有本公司股份的其他公司合并

、将股份奖励给本公司职工

、股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持有异议的，要求公司收购其股份的

答案：

33、【多选题】
以下情形的自然人，不得担任股份有限公司的董事是（）。 [0.5分]

、无民事行为能力

、因贪污被判处刑罚，执行期满未逾3年

、因犯罪被剥夺政治权利执行期满未逾3年

、限制民事行为能力

答案：

34、【多选题】
下列关于资本公积金的说法中，正确的是（）。 [0.5分]

、股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得价款应当列入公司的资本公积金

、公司的公积金用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或者转为增加公司资本

、资本公积金不得用于弥补公司的亏损

、法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的30％

答案：

35、【多选题】
发起人以与经营性业务有关的资产出资，应同时投入与该经营性业务密切关联的（）。 [0.5分]

、固定资产

、在建工程

、特许经营权

、专利技术

答案：

36、【多选题】
下列各项中，属于总体审计计划的是（）。 [0.5分]

、审计目标

、被审计单位的基本情况

、审计小组组成及人员分工

、审计策略

答案：

37、【多选题】
审计意见的类型有（）。 [0.5分]

、无保留意见

、保留意见

、否定意见

、拒绝表示意见

答案：

38、【多选题】
属于发行人的资产完整的是（）。 [0.5分]

、生产型企业应当具备与生产经营有关的生产系统

、具有独立的原料采购和产品销售系统

、非生产型企业应当具备与经营有关的业务体系及相关资产

、具有规范的财务会计制度

答案：

39、【多选题】
发审委会议表决票分为（）。 [0.5分]

、弃权

、反对票

、同意票

、不记名票

答案：

40、【多选题】
证券公司成为询价对象应当符合的条件有（）。 [0.5分]

、成立2年以上，注册资本不低于3亿元，最近12个月有活跃的证券市场投资记录

、依法可以进行股票投资

、信用记录良好，具有独立从事证券投资所必需的机构和人员

、具有健全的内部风险评估和控制系统并能够有效执行，风险控制指标符合有关规定

答案：