1、【
单选题
】
根据深圳证券交易所的规定，中小企业板块上市公司试行（ ）。
[0.5分]
、
严格保荐制度
、
弹性保荐制度
、
终身保荐制度
、
规范保荐制度
答案：
2、【
单选题
】
招股说明书应至少披露发行人向（ ）供应商(合计)的采购额占当期年度采购总额的百分比。
[0.5分]
答案：
3、【
单选题
】
资产评估报告的有效期为（ ）起的一年。
[0.5分]
、
评估基准日
、
评估报告出具日
、
评估工作开始日
、
评估报告生效日
答案：
4、【
单选题
】
应保证上市公告书真实性、准确性、完整性，并承担个别和连带的法律责任的主体不包括（ ）。
[0.5分]
、
发行人律师
、
全体董事
、
发行人
、
全体监事
答案：
5、【
单选题
】
公开发行证券的公司信息披露规范不包括（ ）。
[0.5分]
、
编报规则
、
内容与格式准则
、
规范问答
、
信息披露原则
答案：
6、【
单选题
】
股份有限公司的监事会成员不得少于（ ），其中职工代表比例最低为（ ）。
[0.5分]
、
3人；1/3
、
3人；1/2
、
5人；1/3
、
5人；1/2
答案：
7、【
单选题
】
在主板上市公司首次公开股票发行申请未获核准的，自中国证监会做出不予核准决定之日起（ ）个月后，发行人可再次提出申请。
[0.5分]
答案：
8、【
单选题
】
询价对象在年度结束后（ ）个月内对上年度参与询价的情况进行总结。
[0.5分]
答案：
9、【
单选题
】
股份有限公司申请其股票在交易所上市，公司最近（ ）应无重大违法行为。
[0.5分]
答案：
10、【
单选题
】
根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，如果近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元，发行人应符合会计指标要求（ ）。
[0.5分]
、
最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元
、
最近三个会计年度产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元
、
最近三个会计年度投资活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元
、
最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币3000万元
答案：
11、【
单选题
】
按融资过程中资金来源的不同方式，把公司融资方式分为（ ）。
[0.5分]
、
股权融资和债务融资
、
直接融资和间接融资
、
短期融资和长期融资
、
内部融资和外部融资
答案：
12、【
单选题
】
把公司所得税和个人所得税都包括在内来估算负债杠杆对公司价值的影响的是（ ）。
[0.5分]
、
米勒模型
、
破产成本模型
、
MM模型
、
代理成本模型
答案：
13、【
单选题
】
发行人（ ），应说明其与公司未来发展战略的关系。
[0.5分]
、
存在重大期后事项的
、
未来资本性支出计划跨行业投资的
、
存在重大担保、诉讼、其他或有事项的
、
重大会计政策或会计估计将要进行变更的
答案：
14、【
单选题
】
公司内部筹资的来源包括（ ）。
[0.5分]
、
认股权证
、
折旧和未分配利润
、
优先股
、
普通股
答案：
15、【
单选题
】
在首次公开发行股票招股说明书中，偶发性的关联交易的披露内容不包括（ ）。
[0.5分]
、
交易内容
、
资金结算情况
、
交易产生的利润
、
占当期同类型交易的比重
答案：
16、【
单选题
】
在首次公开发行股票招股说明书中，发行人财务报表被出具（ ）审计意见的，应全文披露审计报告正文。
[0.5分]
、
带说明事项段的有保留
、
带强调事项段的无保留
、
否定
、
带强调事项段的有保留
答案：
17、【
单选题
】
根据《证券法》规定，上市公司公开发行新股，应满足的条件之一是（ ）。
[0.5分]
、
最近3年无重大违法行为
、
最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形
、
最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%。
、
最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%
答案：
18、【
单选题
】
中国证监会各派出机构对辖区内证券公司承销业务的现场检查包括（ ）。
[0.5分]
、
机构、制度与人员的检查
、
分析财务报表附注
、
分析董事会报告
、
分析证券公司年度报告
答案：
19、【
单选题
】
在金融市场上通过购买有价证券，由资金盈余者将资金使用权让渡给资金短缺者，属（ ）。
[0.5分]
、
直接融资
、
间接融资
、
内部融资
、
贷款融资
答案：
20、【
单选题
】
保荐机构应对招股说明书验证，并在验证文件与（ ）之间建立索引关系。
[0.5分]
、
发行保荐工作报告
、
工作底稿
、
发行保荐书
、
尽职调查报告
答案：
21、【
单选题
】
A公司发行一笔债券筹资1000万元，手续费为0．1%，年利率为5%，期限为3年，每年派息一次，到期一次还本，公司所得税率为33%，那么这笔债券的资本成本是（ ）。
[0.5分]
答案：
22、【
单选题
】
公司经营发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权（ ）的股东，可以申请人民法院解散公司。
[0.5分]
答案：
23、【
单选题
】
网上发行时发行价格尚未确定的，参与网上发行的投资者应当按价格区间（ ）申购。
[0.5分]
答案：
24、【
单选题
】
无记名股票持有人出席股东大会，应当于（ ）将股票交存于公司。
[0.5分]
、
会议召开3日前至股东大会闭会时止
、
会议召开3日前至股东大会开会时止
、
会议召开5日前至股东大会开会时止
、
会议召开5日前至股东大会闭会时止
答案：
25、【
单选题
】
下列标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营的新时代的法律是（ ）。
[0.5分]
、
《国民银行法》
、
《麦克法顿法》
、
《金融服务现代化法案》
、
《格拉斯·斯蒂格尔法》
答案：
26、【
单选题
】
拟发行上市公司改组时，应避免主要业务与（ ）相同或类似，存在同业竞争。
[0.5分]
、
前五名股东
、
全体股东
、
前十名股东
、
实际控制人及其控制法人
答案：
27、【
单选题
】
招股说明书结尾应列明备查文件，备查文件不包括（ ）。
[0.5分]
、
证监会核准发行的文件
、
公司章程(草案)
、
发行申请报告
、
财务报表及审计报告
答案：
28、【
单选题
】
主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后（ ）个完整会计年度。
[0.5分]
答案：
29、【
单选题
】
证券发行规模达到一定数量的可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不超过（ ）家。
[0.5分]
答案：
30、【
单选题
】
辅导报告是（ ）对拟发行证券的公司的辅导工作结束以后，就辅导情况、效果及意见向有关主管单位出具的书面报告。
[0.5分]
、
保荐人
、
派出机构
、
保荐机构
、
发行人
答案：
31、【
单选题
】
企业融资结构选择的目的不包括（ ）。
[0.5分]
、
企业融资规模最大
、
外部市场对企业经营决策的约束最小
、
企业市场价值最大
、
企业融资成本最低
答案：
32、【
单选题
】
下列有关企业股份制改组目的的表述，错误的是（ ）。
[0.5分]
、
有效实现出资者所有权与公司法人财产权的分离
、
实现企业投资主体多元化
、
建立分权制衡的公司治理结构
、
扩大股东大会的权限
答案：
33、【
单选题
】
公司改组为上市公司时，关于土地使用权处置的表述，错误的是（ ）。
[0.5分]
、
国家可以以一年期限的国有土地使用权作价人股，经评估作价后，界定为国家股
、
缴纳土地出让金，取得土地使用权
、
土地使用权的评估并非必须经评估机构评估
、
国家以租赁方式将土地使用权交给股份有限公司，定期收取租金
答案：
34、【
单选题
】
律师明确发表的总体结论性意见不包括（ ）。
[0.5分]
、
是否符合发行上市条件
、
是否存在违法违规行为
、
是否具有真实性特征
、
是否内容引用适当
答案：
35、【
单选题
】
下列不属于相对估值法范围的有（ ）。
[0.5分]
、
调整现值规模
、
市盈率
、
市净率
、
市值回报增长比率
答案：
36、【
单选题
】
首次公开发行公司的网上直播推介活动内容应以（ ）方式报备中国证监会和拟上市的交易所。
[0.5分]
、
口头
、
纸面
、
电子
、
口头、纸面、电子
答案：
37、【
单选题
】
承销金额在三亿元以下，成员在（ ）家以上的承销团，可设2～3家副主承销商。
[0.5分]
答案：
38、【
单选题
】
主承销商在行使超额配售选择权时，按同一发行价格可以超额发售不超过包销数额（ ）的股份。
[0.5分]
答案：
39、【
单选题
】
上市公司的（ ）可以在控股股东、，实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务。
[0.5分]
、
总经理
、
副总经理
、
董事会秘书
、
董事
答案：
40、【
单选题
】
下列关于核准制特点的说法，错误的是（ ）。
[0.5分]
、
发挥股票发行审核委员会的独立审核功能
、
证监会决定股票的发行价格
、
主承销商培育、选择和推荐企业
、
证监会逐步转向合规性审核
答案：
线下考试期中/期末考试、集中培训考试
招聘考试在线笔试、大型校招、社招
认证考试岗位认证、职业资格认证、技能考核认证
考试测验学生测验、员工考核、培训考试
新员工培训搭建新员工入职培训体系
岗位培训岗位学习地图、人才培养
知识店铺搭建专属知识店铺、实现知识变现
刷题练习题库刷题、每日一练、打卡练习
知识竞赛党建活动、安全生产活动、协会竟赛
期末考试在线考试考核提高考试管理效率
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