2011年3月证券从业资格考试《发行与承销》真题-在线考试系统

1、【单选题】
在保持某一资本成本率的条件下可以筹集到的资金总额度，称为（）。 [0.5分]

、为使资本成本率不变的最低融资额

、为使资本成本率改变的最高融资额

、保持现有资本结构下的融资极限

、保持现有资本结构下的筹资突破点

答案：

2、【单选题】
在考虑个人所得税时，如果个人债券投资者的税后债务资本所得与相应发行企业的税后债务资本成本相等，则企业价值（）。 [0.5分]

、不受资本结构的影响

、因负债而升高

、因计税而降低

、无法比较

答案：

3、【单选题】
律师已勤勉尽责仍不能发表肯定性意见的，应发表（）意见，并说明相应的理由及其对本次发行上市的影响程度。 [0.5分]

、无保留

、保留

、拒绝表示

、相反

答案：

4、【单选题】
发行人在通过发审会后更换中介机构的，（）视具体情况决定发行人是否需要重新上发审会。 [0.5分]

、当地政府

、证券交易所

、中国证监会

、国家国有资产管理部门

答案：

5、【单选题】
《关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见》的公布时间为（）。 [0.5分]

、 2009年5且10日

、 2009年6月5日

、 2009年6月10日

、 2009年10月6日

答案：

6、【单选题】
《证券发行与承销管理办法》规定，发行人及其主承销商应通过（）的方式确定股票发行价格。 [0.5分]

、调研

、询价

、投票

、人为规定

答案：

7、【单选题】
关于上海证券交易所上网发行资金申购流程，下列叙述有误的是（）。 [0.5分]

、 T日投资者申购

、 T+1日资金冻结

、 T+3日验资及配号

、 T+4日公布中签号

答案：

8、【单选题】
在首次公开发行股票的招股说明书中，发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响作（）分析。 [0.5分]

、持续性

、被动性

、敏感性

、稳定性

答案：

9、【单选题】
关于创业板上市投资风险特别提示主要内容的特殊要求，下列叙述有误的是（）。 [0.5分]

、创业板市场在信息披露方面与主板市场相同

、创业板市场在上市条件方面与主板市场存在差异

、投资者面临较大的市场风险

、创业板公司具有业绩不稳定、经营风险高、退市风险大等特点

答案：

10、【单选题】
上市公司应建立募集资金（）制度，募集资金必须存放于公司董事会决定的专项账户。 [0.5分]

、专门管理

、专门储备

、专项管理

、专项存储

答案：

11、【单选题】
经上海证券交易所同意后，发行人和主承销商应于（），日刊登《股份变动及增发股票上市公告书》。 [0.5分]

、 1-2

、 1-1

、 1+1

、 1+2

答案：

12、【单选题】
发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近～3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应（）。 [0.5分]

、不少于公司债券半年的利息

、不少干公司债券1年的利息

、不少于公司债券2年的利息

、不少于公司债发行额

答案：

13、【单选题】
上市公司在可转换公司债券转换期结束的20个交易日前，应当至少发布（）次提示公告，提醒投资者有关停止交易的事项。 [0.5分]

、 6

、 5

、 3

、 1

答案：

14、【单选题】
关于投标限定，下列说法错误的是（）。 [0.5分]

、利率或利差招标时，标位变动幅度为0．01%

、甲类成员最低投标限额为当期国债招标量的3%

、乙类成员最低投标限额为当期国债招标量的0．5%

、单一标位最低投标限额为0．2亿元，最高投标限额为15亿元

答案：

15、【单选题】
中国银监会选择以（）作为我国混合资本工具的主要形式。 [0.5分]

、储蓄国债

、可转换债券

、场外交易的企业债券

、银行间市场发行的债券

答案：

16、【单选题】
发行人和上市推荐人对债券持有人名册的准确性负（）。 [0.5分]

、连带责任

、过错责任

、全部责任

、按份责任

答案：

17、【单选题】
企业应当在短期融资券本息兑付日前（）个工作日，通过中国货币网和中国债券信息网公布本金兑付、付息事项。 [0.5分]

、 3

、 5

、 7

、 10

答案：

18、【单选题】
根据规定，要成为管理层股东，至少控制（）的投票权。 [0.5分]

、 3%

、 5%

、 10%

、 15%

答案：

19、【单选题】
下列机构或人员中，（）有权根据并购重组申请人及其他相关单位和个人提出的书面申请，决定相关并购重组委委员是否回避。 [0.5分]

、并购重组委管理人员

、中国证券业协会

、中国证监会

、并购重组委召集人

答案：

20、【单选题】
向外商转让上市公司国有股的当事入应依法向（）办理股权过户登记手续。 [0.5分]

、证监会

、证券发行委员会

、工商行政管理部门

、证券登记结算机构

答案：

21、【多选题】
下列关于股份有限公司经理的陈述，正确的有（）。 [1分]

、非董事经理在董事会有表决权

、经理应当根据董事会或监事会的要求，向董事会或监事会报告公司盈亏情况

、经理有权列席董事会会议

、公司章程可以对经理职权作出规定

答案：

22、【多选题】
企业股份制改组的法律审查的内容包括（） [1分]

、发起人投资行为和资产状况的合法性

、无形资产权利的有效性和处理的合法性

、发起人资格及发起协议的合法性

、原企业重大变更的合法性和有效性

答案：

23、【多选题】
公司外部融资途径包括（）。 [1分]

、发行债券

、发行股票

、融资租赁

、向银行借款

答案：

24、【多选题】
下列属于有权提议召开董事会临时会议的有（）． [1分]

、高级管理人员

、监事会

、 1／3以上董事

、代表1／10以上表决权的股东

答案：

25、【多选题】
下列关于股东大会会议召开前，通知会议召开时间、地点和审议事项的表述，正确的有（）。 [1分]

、召开年度股东大会会议，公司应当于会议召开20日前通知各股东

、召开临时股东大会，公司应当于会议召开15日前通知各股东

、发行无记名股票的，公司应当于会议召开30日前公告

、发行记名股票的，公司应当于会议召开30日前公告

答案：

26、【多选题】
首次公开发行股票上市后，主承销商除向中国证监会报备承销总结报告外，还应提供下列文件（）。 [1分]

、募集说明书单行本

、承销协议及承销团协议

、法律意见

、会计师事务所验资报告

答案：

27、【多选题】
一般来说，商业银行发行金融债券应具备的条件包括（）。 [1分]

、最近三年没有重大违法、违规行为

、贷款损失准备计提充足

、核心资本充足率不低于40%

、最近2年连续盈利

答案：

28、【多选题】
首次公开发行股票招股说明书的扉页应刊登的声明中包括（） [1分]

、会计机构负责人

、主管会计工作的负责人

、证券事务代表

、公司负责人

答案：

29、【多选题】
20世纪30年代，美国规定投资银行业与商业银行在业务上严格分离的法案有（）。 [1分]

、《证券法》

、《国民银行法》

、《格拉斯•斯蒂格尔法》

、《金融服务现代化法案》

答案：

30、【多选题】
在公司收购的融资方式中，通过发行股票筹集资金具有的特点有（）。 [1分]

、无固定到期日

、不用偿还

、风险相对较小

、筹资成本低

答案：

31、【多选题】
首次公开发行公司在网上直播推介活动的公告内容包括（）。 [1分]

、网站名称

、推介活动出席人员

、推介活动时间

、招股说明书摘要

答案：

32、【多选题】
协议收购上市公司时，被收购公司董事会在收到收购人通知后，应当一并公告的有（）。 [1分]

、独立财务顾问等专业机构意见

、独立董事会

、监事会意见

、董事会报告书

答案：

33、【多选题】
根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，发行人最近一期根据无形资产在扣除（）后占净资产的比例不高于20%。 [1分]

、土地使用权

、水面养殖权

、采矿权

、工业产权

答案：

34、【多选题】
保险公司次级定期债务的特点有（）。 [1分]

、期限5年以上

、本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后

、保险公司经批准定向募集的

、本金和利息的清偿顺序先于保险公司股权资本

答案：

35、【多选题】
持续督导主要工作的内容有（）。 [1分]

、督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度

、督导发行人有效执行并完善防止控殷股东违规占用发行人资源的制度

、督导发行人制定业务发展规划

、督导发行人履行信息披露义务

答案：

36、【多选题】
招股说明书中的“管理层讨论与分析”一节中，发行人目前存在（）事项的应说明对发行人财务状况，盈利能力及持续经营的影响。 [1分]

、重大期后事项

、其他或有事项

、诉讼

、重大担保

答案：

37、【多选题】
证券公司公开发行债券募集说明书包括（）。 [1分]

、发行人的资信状况

、担保

、偿债计划及其他保障措施

、发行人股东的资信状况

答案：

38、【多选题】
董事会秘书空缺期间，上市公司应当及时指定（）代行董事会秘书的职责，并报交易所备案。 [1分]

、一名董事

、董事长

、一名高级管理人员

、一名监事

答案：

39、【多选题】
关联交易的行为包括（）。 [1分]

、代理

、担保

、租赁

、合作开发项目

答案：

40、【多选题】
中国证监会对并购重组委员会的监督措施有（）。 [1分]

、刑事处罚

、举报监督机制

、违规处罚

、问责制度

答案：