1、【
单选题
】
2008年3月,在首发上市中首次尝试采用( )方式,标志着我国证券发行中网下发行电子化的启动。
[0.5分]
、
上网竞价
、
网下发行电子化
、
上网定价
、
上网资金申购
答案:
2、【
单选题
】
记账式国债承销团成员原则一E不超过( )家,其中甲类成员不超过20家。
[0.5分]
答案:
3、【
单选题
】
证券公司申请保荐机构资格,符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于( )。
[0.5分]
答案:
4、【
单选题
】
中国证监会对保荐机构资格的申请,应自受理之日起( )个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。
[0.5分]
答案:
5、【
单选题
】
证券公司以短期融资为目的,在银行间债券市场发行的、约定在一定期限内还本付息的金融债券指( )
[0.5分]
、
证券公司发行的可转换债券
、
证券公司短期融资券
、
证券公司发行的次级债券
、
证券公司资产支持证券
答案:
6、【
单选题
】
股份有限公司在从事经营活动的过程中,应当努力保持与公司资本数额相当的实有资本,是遵循( )。
[0.5分]
、
资本确定原则
、
资本维持原则
、
资本不变原则
、
资本实存原则
答案:
7、【
单选题
】
募集方式设立股份有限公司的,应当于创立大会结束后( )日内向公司登记机关申请设立登记。
[0.5分]
答案:
8、【
单选题
】
在有限责任公司中,公司治理结构相对简化,人数较少和规模较小的,可以设( )名执行董事,不设董事会;可以设( )名监事,不设监事会。
[0.5分]
、
1,1~3
、
1,1~2
、
2,1~2
、
2,1~3
答案:
9、【
单选题
】
在直接或间接持有上市公司已发行股份( )以上的股东单位或者在上市公司前( )名股东单位任职的人员及其直系亲属不得担任独立董事。
[0.5分]
、
10%,5
、
10%,l0
、
5%,10
、
5%,5
答案:
10、【
单选题
】
公司向发起人、法人发行的股票,应当为( )股票。
[0.5分]
答案:
11、【
单选题
】
《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求是最近( )年无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载。
[0.5分]
答案:
12、【
单选题
】
经( )确认的土地评估结果,是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。
[0.5分]
、
国务院
、
资产评估机构
、
中国证监会
、
国家土地管理部门
答案:
13、【
单选题
】
国家对商标权、专利权等知识产权的保护有( )。
[0.5分]
答案:
14、【
单选题
】
对于企业负债,一般规定偿还期在( )的借款为长期负债。
[0.5分]
、
1年以上
、
2年以上
、
3年以上
、
5年以上
答案:
15、【
单选题
】
某债券到期价格为1000万元,筹资费率0.1%,年利率5%,期限3年,每年派息一次,到期一次还本,公司所得税率25%,这笔债券的资本成本是( )。
[0.5分]
答案:
16、【
单选题
】
一般来讲,债务性融资的资本成本比权益性融资的资本成本( )。
[0.5分]
答案:
17、【
单选题
】
认为当企业以100%的债券进行融资,企业市场价值会达到最大的理论是( )。
[0.5分]
、
净收入理论
、
净经营收入理论
、
传统折中理论
、
净经营理论
答案:
18、【
单选题
】
证券发行规模达到一定数量的,可以采用联合保荐,但参与联合保荐的保荐机构不得超过( )家。
[0.5分]
答案:
19、【
单选题
】
审计报告日期是指( )。
[0.5分]
、
注册会计师完成外勤审计工作的日期
、
注册会计师完成审计报告的日期
、
注册会计师开始外勤审计工作的日期
、
注册会计师开始审计撰写报告的日期
答案:
20、【
单选题
】
发行人首次公开发行股票报送申请文件,初次报送应提交( )。
[0.5分]
、
原件2份,复印件2份
、
原件1份,复印件2份
、
原件1份,复印件1份
、
原件1份,复印件3份
答案:
21、【
单选题
】
普通程序中每次参加发审委会议的发审委委员为( )名。
[0.5分]
答案:
22、【
单选题
】
根据《证券法》的规定,创业板上市,股份有限公司申请在深圳证券交易所股票上市必须符合( )。
[0.5分]
、
公司股本总额不少于人民币3000万元
、
公开发行的股份达公司股份总数的20%以上
、
公司股本总额超过人民币l亿元的,公开发行股份的比例为l0%以上
、
公司在最近两年无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载
答案:
23、【
单选题
】
创业板首次公开发行股票持续督导的期间为( )。
[0.5分]
、
证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度,自证券上市次年起计算
、
证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度,自证券上市之日起计算
、
证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度,自证券上市次年起计算
、
证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度,自证券上市之日起计算
答案:
24、【
单选题
】
财务公司要作为询价对象,应成立( )年以上,注册资本不低于( )亿元,最近12个月有活跃的证券市场投资记录。
[0.5分]
答案:
25、【
单选题
】
初步询价后定价发行的,当网下有效申购总量大于网下配售数量时,应当对( )进行同比例配售。
[0.5分]
、
网下有效申购总量
、
网下配售数量
、
全部有效申购
、
申购总量
答案:
26、【
单选题
】
发行人应当遵循( )原则,按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。
[0.5分]
答案:
27、【
单选题
】
发行人应披露交易金额在( )或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。
[0.5分]
、
1000万元以上
、
300万元以上
、
200万元以上
、
500万元以上
答案:
28、【
单选题
】
实际控制人应披露到( )为止。
[0.5分]
、
最终的国有控股主体或自然人
、
最终的外资控股主体
、
最终的非国有控股主体
、
最终的法人控股主体
答案:
29、【
单选题
】
招股说明书中引用的财务报表在其最近l期截止日后( )个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长,但至多不超过( )个月。
[0.5分]
答案:
30、【
单选题
】
发行人编制合并财务报表的,应( )。
[0.5分]
、
披露合并财务报表
、
披露母公司财务报表
、
披露子公司财务报表
、
同时披露合并财务报表和母公司财务报表
答案:
31、【
单选题
】
向不特定对象公开募集股份,必须符合最近( )个会计年度连续盈利。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比,以( )者作为加权平均资产收益率的计算依据。
[0.5分]
答案:
32、【
单选题
】
上市公司最近( )内受到过证券交易所公开谴责的,不得公开发行证券。
[0.5分]
答案:
33、【
单选题
】
向不特定对象公开募集股份应当符合最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于( )的要求。
[0.5分]
答案:
34、【
单选题
】
上市公司发行新股决议( )年有效;决议失效后仍决定继续实施发行新股的,须重新提请( )表决。
[0.5分]
、
1,股东大会
、
2,股东大会
、
1,董事会
、
2,董事会
答案:
35、【
单选题
】
公开募集证券说明书自( )内有效。
[0.5分]
、
最后签署之日起3个月
、
最后签署之日起6个月
、
最后签署之日起l2个月
、
最后签署之日起2年
答案:
36、【
单选题
】
发审委审核上市公司非公开发行股票申请,适用( )。表决投票时同意票数达到( )票为通过。
[0.5分]
、
特别程序,3
、
一般程序,3
、
特别程序,7
、
一般程序,7
答案:
37、【
单选题
】
( )增发新股可流通部分上市交易,当日股票不设涨跌幅限制。
[0.5分]
、
L+1日
、
L+3日
、
L一1日
、
L日
答案:
38、【
单选题
】
发行可转换为股票的公司债券的上市公司,有限责任公司的净资产不低于人民币( )。
[0.5分]
、
1000万元
、
2000万元
、
3000万元
、
6000万元
答案:
39、【
单选题
】
可转换公司债券自转换期结束之前的( )停止交易。
[0.5分]
、
第5个交易日起
、
第7个交易日起
、
第l0个交易日起
、
第20个交易日起
答案:
40、【
单选题
】
可交换公司债券面值为每张人民币( )元,发行价格则由上市公司股东和保荐机构通过市场询价确定。
[0.5分]
答案: