2012年证券发行与承销考前冲刺试题(4)-在线考试系统

1、【单选题】
2008年3月，在首发上市中首次尝试采用（）方式，标志着我国证券发行中网下发行电子化的启动。 [0.5分]

、上网竞价

、网下发行电子化

、上网定价

、上网资金申购

答案：

2、【单选题】
记账式国债承销团成员原则一E不超过（）家，其中甲类成员不超过20家。 [0.5分]

、 20

、 40

、 60

、 80

答案：

3、【单选题】
证券公司申请保荐机构资格，符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于（）。 [0.5分]

、 4名

、 5名

、 6名

、 7名

答案：

4、【单选题】
中国证监会对保荐机构资格的申请，应自受理之日起（）个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。 [0.5分]

、 30

、 45

、 50

、 60

答案：

5、【单选题】
证券公司以短期融资为目的，在银行间债券市场发行的、约定在一定期限内还本付息的金融债券指（） [0.5分]

、证券公司发行的可转换债券

、证券公司短期融资券

、证券公司发行的次级债券

、证券公司资产支持证券

答案：

6、【单选题】
股份有限公司在从事经营活动的过程中，应当努力保持与公司资本数额相当的实有资本，是遵循（）。 [0.5分]

、资本确定原则

、资本维持原则

、资本不变原则

、资本实存原则

答案：

7、【单选题】
募集方式设立股份有限公司的，应当于创立大会结束后（）日内向公司登记机关申请设立登记。 [0.5分]

、 20

、 30

、 40

、 15

答案：

8、【单选题】
在有限责任公司中，公司治理结构相对简化，人数较少和规模较小的，可以设（）名执行董事，不设董事会；可以设（）名监事，不设监事会。 [0.5分]

、 1，1～3

、 1，1～2

、 2，1～2

、 2，1～3

答案：

9、【单选题】
在直接或间接持有上市公司已发行股份（）以上的股东单位或者在上市公司前（）名股东单位任职的人员及其直系亲属不得担任独立董事。 [0.5分]

、 10％，5

、 10％，l0

、 5％，10

、 5％，5

答案：

10、【单选题】
公司向发起人、法人发行的股票，应当为（）股票。 [0.5分]

、优先

、可交换

、无记名

、记名

答案：

11、【单选题】
《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求是最近（）年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。 [0.5分]

、 1

、 2

、 3

、 5

答案：

12、【单选题】
经（）确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。 [0.5分]

、国务院

、资产评估机构

、中国证监会

、国家土地管理部门

答案：

13、【单选题】
国家对商标权、专利权等知识产权的保护有（）。 [0.5分]

、专有性

、期限性

、长期性

、局限性

答案：

14、【单选题】
对于企业负债，一般规定偿还期在（）的借款为长期负债。 [0.5分]

、 1年以上

、 2年以上

、 3年以上

、 5年以上

答案：

15、【单选题】
某债券到期价格为1000万元，筹资费率0．1％，年利率5％，期限3年，每年派息一次，到期一次还本，公司所得税率25％，这笔债券的资本成本是（）。 [0.5分]

、 3％

、 3．75％

、 3．5％

、 4％

答案：

16、【单选题】
一般来讲，债务性融资的资本成本比权益性融资的资本成本（）。 [0.5分]

、高

、低

、相等

、无法确定

答案：

17、【单选题】
认为当企业以100％的债券进行融资，企业市场价值会达到最大的理论是（）。 [0.5分]

、净收入理论

、净经营收入理论

、传统折中理论

、净经营理论

答案：

18、【单选题】
证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过（）家。 [0.5分]

、 4

、 2

、 5

、 6

答案：

19、【单选题】
审计报告日期是指（）。 [0.5分]

、注册会计师完成外勤审计工作的日期

、注册会计师完成审计报告的日期

、注册会计师开始外勤审计工作的日期

、注册会计师开始审计撰写报告的日期

答案：

20、【单选题】
发行人首次公开发行股票报送申请文件，初次报送应提交（）。 [0.5分]

、原件2份，复印件2份

、原件1份，复印件2份

、原件1份，复印件1份

、原件1份，复印件3份

答案：

21、【单选题】
普通程序中每次参加发审委会议的发审委委员为（）名。 [0.5分]

、 3

、 5

、 7

、 9

答案：

22、【单选题】
根据《证券法》的规定，创业板上市，股份有限公司申请在深圳证券交易所股票上市必须符合（）。 [0.5分]

、公司股本总额不少于人民币3000万元

、公开发行的股份达公司股份总数的20％以上

、公司股本总额超过人民币l亿元的，公开发行股份的比例为l0％以上

、公司在最近两年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载

答案：

23、【单选题】
创业板首次公开发行股票持续督导的期间为（）。 [0.5分]

、证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市次年起计算

、证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市之日起计算

、证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自证券上市次年起计算

、证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自证券上市之日起计算

答案：

24、【单选题】
财务公司要作为询价对象，应成立（）年以上，注册资本不低于（）亿元，最近12个月有活跃的证券市场投资记录。 [0.5分]

、 1，3

、 1，4

、 2，3

、 2，4

答案：

25、【单选题】
初步询价后定价发行的，当网下有效申购总量大于网下配售数量时，应当对（）进行同比例配售。 [0.5分]

、网下有效申购总量

、网下配售数量

、全部有效申购

、申购总量

答案：

26、【单选题】
发行人应当遵循（）原则，按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。 [0.5分]

、及时性

、准确性

、重要性

、完整性

答案：

27、【单选题】
发行人应披露交易金额在（）或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。 [0.5分]

、 1000万元以上

、 300万元以上

、 200万元以上

、 500万元以上

答案：

28、【单选题】
实际控制人应披露到（）为止。 [0.5分]

、最终的国有控股主体或自然人

、最终的外资控股主体

、最终的非国有控股主体

、最终的法人控股主体

答案：

29、【单选题】
招股说明书中引用的财务报表在其最近l期截止日后（）个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过（）个月。 [0.5分]

、 3，1

、 6，3

、 3，6

、 6，1

答案：

30、【单选题】
发行人编制合并财务报表的，应（）。 [0.5分]

、披露合并财务报表

、披露母公司财务报表

、披露子公司财务报表

、同时披露合并财务报表和母公司财务报表

答案：

31、【单选题】
向不特定对象公开募集股份，必须符合最近（）个会计年度连续盈利。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以（）者作为加权平均资产收益率的计算依据。 [0.5分]

、 3，高

、 3，低

、 2，高

、 2，低

答案：

32、【单选题】
上市公司最近（）内受到过证券交易所公开谴责的，不得公开发行证券。 [0.5分]

、 6个月

、 12个月

、 2年

、 3年

答案：

33、【单选题】
向不特定对象公开募集股份应当符合最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（）的要求。 [0.5分]

、 6％

、 10％

、 15％

、 20％

答案：

34、【单选题】
上市公司发行新股决议（）年有效；决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请（）表决。 [0.5分]

、 1，股东大会

、 2，股东大会

、 1，董事会

、 2，董事会

答案：

35、【单选题】
公开募集证券说明书自（）内有效。 [0.5分]

、最后签署之日起3个月

、最后签署之日起6个月

、最后签署之日起l2个月

、最后签署之日起2年

答案：

36、【单选题】
发审委审核上市公司非公开发行股票申请，适用（）。表决投票时同意票数达到（）票为通过。 [0.5分]

、特别程序，3

、一般程序，3

、特别程序，7

、一般程序，7

答案：

37、【单选题】
（）增发新股可流通部分上市交易，当日股票不设涨跌幅限制。 [0.5分]

、 L+1日

、 L+3日

、 L一1日

、 L日

答案：

38、【单选题】
发行可转换为股票的公司债券的上市公司，有限责任公司的净资产不低于人民币（）。 [0.5分]

、 1000万元

、 2000万元

、 3000万元

、 6000万元

答案：

39、【单选题】
可转换公司债券自转换期结束之前的（）停止交易。 [0.5分]

、第5个交易日起

、第7个交易日起

、第l0个交易日起

、第20个交易日起

答案：

40、【单选题】
可交换公司债券面值为每张人民币（）元，发行价格则由上市公司股东和保荐机构通过市场询价确定。 [0.5分]

、 5

、 10

、 100

、 1000

答案：