2012年9月证券发行与承销考前模拟试卷-在线考试系统

1、【多选题】
根据国务院《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应符合的条件有（）。 [1分]

、发起人的出资总额不少于1亿元人民币

、符合国家有关利用外资的规定

、发起人认购的股本总额达到公司拟发行股本总额的25%

、发起人的出资总额不少于1.5亿元人民币

答案：

2、【多选题】
保荐机构制作的投资价值研究报告应对影响发行价格的因素进行全面、客观的分析。研究报告应至少包括（）。 [1分]

、发行人的行业分类、在行业中的地位及其对定价的影响

、发行人与同行业上市公司股票一级市场定价的比较

、发行人盈利能力和财务状况对定价的影响

、发行人募集资金投资项目对股票定价的影响

答案：

3、【多选题】
外商投资企业作为发起人，必须符合下列（）条件。 [1分]

、认缴出资额已经缴足

、已经完成原审批项目

、已经开始缴纳企业所得税

、认缴部分出资额

答案：

4、【多选题】
下列（）情形属于《反垄断法》规定的“经营者集中”。 [1分]

、经营者合并

、经营者通过取得股权或资产的方式取得对其他经营者的控制权

、经营者通过合同取得对其他经营者的控制权

、经营者通过合同外的方式取得能够对其他经营者施加决定性影响的地位

答案：

5、【多选题】
内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司在公众持股市值和持股量方面应满足（）。 [1分]

、新申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值须至少为5000万港元

、无论任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本至少25%

、若发行人拥有超过一种类别的证券，其上市时由公众人士持有的证券总数必须占发行人已发行股本总额至少25%；但正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于10%，上市时的预期市值也不得少于5000万港元

、如发行人预期上市时市值超过100亿港元，则交易所可酌情接纳一个介乎15%～25%之间的较低百分比

答案：

6、【多选题】
资信评级机构负责证券评级业务的高级管理人员，应当具备的条件有（）。 [1分]

、取得证券从业资格

、熟悉资信评级业务有关的专业知识、法律知识

、无《公司法》、《证券法))规定的禁止任职情形

、未被金融监管机构采取市场禁人措施，或者禁入期已满

答案：

7、【多选题】
无形资产是企业拥有的一种特殊权利，给企业带来的收益具有较高的不确定性，主要包括（）等。 [1分]

、商标权

、著作权

、专有技术

、土地使用权

答案：

8、【多选题】
在首次公开发行股票的准备工作中，对辅导人员的要求包括（）。 [1分]

、辅导机构至少3名固定人员参与辅导工作小组

、同一人员不得同时担任4家以上企业的辅导工作

、如果辅导人员发生变更，应办妥交接手续，并应于变更之后3个工作目内向派出机构书面备案

、辅导机构不应是辅导对象提出发行上市申请的推荐人或保荐人

答案：

9、【多选题】
通常，在横向收购中，收购公司的目的在于（）。 [1分]

、消除竞争

、扩大市场份额

、增加垄断实力或形成规模效应

、降低交易成本

答案：

10、【多选题】
在审核并购重组申请事项时，并购重组委员会委员（）。 [1分]

、对初审报告中提请其关注的问题和审核意见有异议的，应当在工作底稿上对相关内容提出有依据、明确的审核意见

、认为申请人存在初审报告提请关注问题以外的其他问题的，应当在工作底稿上提出有依据、明确的审核意见

、认为申请人存在尚待调查核实并影响明确判断的重大问题的，应当在工作底稿上提出有依据、明确的审核意见

、认为申请人存在尚待调查核实但不影响明确判断的重大问题的，应当在工作底稿上提出有依据、明确的审核意见

答案：

11、【多选题】
关于上市公司重大资产重组，《并购重组共性问题审核意见关注要点》对交易价格以法定评估报告为依据的交易项目在评估基本原则方面提出了以下（）主要关注内容。 [1分]

、评估方法选择是否得当

、是否采用两种以上评估方法

、评估参数选择是否得当

、不同评估方法下评估参数取值等是否存在重大矛盾

答案：

12、【判断题】
以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，发起人出资额应不少于1．5亿元人民币。（） [0.5分]

答案： 正确

13、【判断题】
资本维持原则强调公司应当保持与其章程规定一致的资本，是动态的维护；资本不变原则强调非经修改公司章程，不得变动公司资本，是静态维护。（） [0.5分]

答案： 正确

14、【判断题】
获准配股的上市公司应当在股权登记日前至少2个工作日公告配股说明书。（） [0.5分]

答案： 错误

15、【判断题】
经批准，我国股份有限公司在发行B股时，可以与承销商在包销协议中约定超额配售选择权。（） [0.5分]

答案： 正确

16、【判断题】
以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的公司，发行的股本总额超过4亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例应达15%以上。（） [0.5分]

答案： 正确

17、【判断题】
公司的董事、监事、经理发生变动的，应向原公司登记机关办理变更登记手续。（） [0.5分]

答案： 正确

18、【判断题】
独立董事连续3次未亲自出席董事会议的，由董事会提请股东大会予以撤销。（） [0.5分]

答案： 正确

19、【判断题】
在我国，自然人和法人都可以充当股份有限公司的发起人。（） [0.5分]

答案： 正确

20、【判断题】
股份有限公司的章程对公司的董事、监事、经理和其他高级管理人员均有约束力，但股东大会是股份有限公司的最高权力机构，不受公司章程的约束。（） [0.5分]

答案： 错误

21、【判断题】
记账式国债的乙类承销团资格之一是注册资本不低于人民币10亿元的非存款类金融机构。（） [0.5分]

答案： 错误

22、【判断题】
凭证式国债是我国国债的最新品种。（） [0.5分]

答案： 错误

23、【判断题】
国际开发机构人民币债券是指国际开发机构依法在中国境内发行的、约定在一定期限内还本付息的、以外币计价的债券。（） [0.5分]

答案： 错误

24、【判断题】
凭证式国债是一种不可上市流通的储蓄型债券。（） [0.5分]

答案： 正确

25、【判断题】
股份有限公司申请其股票上市，公司股本总额不少于人民币3000万元。（） [0.5分]

答案： 错误

26、【判断题】
以贪污、受贿、侵占、挪用等违法犯罪所得的货币出资后取得股权的，对违法犯罪行为予以追究、处罚时，应当采取拍卖或者变卖的方式处置股权。（） [0.5分]

答案： 正确

27、【判断题】
在我国，股份有限公司的短期投资采用成本法记账。（） [0.5分]

答案： 正确

28、【判断题】
公开发行股票的公司，其财务审计与资产评估工作可以由同一家机构承担。（） [0.5分]

答案： 错误

29、【判断题】
公司设立的子公司和分公司都是独立承担民事责任的法人企业。（） [0.5分]

答案： 错误

30、【判断题】
流动比率是流动资产除以流动负债的比值，它可以反映短期偿债能力。（） [0.5分]

答案： 正确

31、【判断题】
国有企业改建为股份有限公司的，发起人可以少于5人，但应当采取募集设立方式。（） [0.5分]

答案： 正确

32、【判断题】
股份的注销是指股份有限公司依照发行程序减少公司的一部分股份。（） [0.5分]

答案： 正确

33、【判断题】
股份有限公司的设立可以采取登记设立与募集设立两种方式。（） [0.5分]

答案： 错误

34、【判断题】
股份有限公司的创立大会应有代表股份总数2/3以上的认股人出席。（） [0.5分]

答案： 正确

35、【判断题】
在公司设立过程中，由于特殊原因导致公司利益受到损失的，发起人应当对公司承担赔偿责任。（） [0.5分]

答案： 错误

36、【判断题】
询价对象包括主承销商自主推荐的具有较高定价能力和长期投资取向的机构投资者。（） [0.5分]

答案： 正确

37、【判断题】
资产评估基本原则是进入股份有限公司的资产都必须进行评估。（） [0.5分]

答案： 正确

38、【判断题】
公司不能成立时，对认股人已经缴纳的股款，发起人负有返还本金并加算银行同期存款利息的连带责任。（） [0.5分]

答案： 正确

39、【判断题】
主承销商在未动用自由资金的情况下，通过行使超额配售权，可以平衡市场对改制股票的供求，起到稳定市场价的作用。（） [0.5分]

答案： 正确

40、【判断题】
全体发起人应当保证招股说明书内容真实、准确、完整，并承担连带责任。同时，发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起3年内不得转让。（） [0.5分]

答案： 错误