2012年9月证券发行与承销考前模拟试卷-在线考试系统

1、【单选题】
当有效申购量等于或小于发行量时，下列说法正确的是（）。 [0.5分]

、应重新申购

、发行低价就是最终的发行价格

、主承销商可以采用比例配售的方法确定每个有效申购实际应配售的新股数量

、主承销商可以采用抽签的方法确定每个有效申购实际应配售的新股数量

答案：

2、【单选题】
最近（）个月受到中国证监会行政处罚的个人不能申请注册登记为保荐代表人。 [0.5分]

、 6

、 12

、 24

、 36

答案：

3、【单选题】
公司发行的可转换公司债券，在发行结束（）后，持有人可以依据约定的条件随时转换公司股份。 [0.5分]

、 2个月

、 3个月

、 4个月

、 6个月

答案：

4、【单选题】
可转换债的发行人如果设定质押的，则质押财产的估值应（）担保金额，且估值应（　　）。 [0.5分]

、低于；经过有资格的评估机构评估

、低于；自行评估

、不低于；经过有资格的评估机构评估

、不低于；自行评估

答案：

5、【单选题】
（）是指得到法律认可和保护，不具有实物形态，并在较长时间内(超过一年)使企业在生产经营中受益的资产。 [0.5分]

、固定资产

、流动资产

、递延资产

、无形资产

答案：

6、【单选题】
所有申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并在创业板上市的公司，均应按（）编制招股说明书，作为向中国证监会申请首次公开发行股票的必备法律文件，并按规定进行披露。 [0.5分]

、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号创业板公司招股说明书》

、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号创业板公司招股说明书》

、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号创业板公司招股说明书》

、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第30号创业板公司招股说明书》

答案：

7、【单选题】
当出具无法表示意见的审计报告时，注册会计师应当删除（），并在（　　）中使用“由于审计范围受到限制可能产生的影响非常重大和广泛”等术语。 [0.5分]

、审计意见段；管理层对财务报表的责任段

、注册会计师的责任段；审计意见段

、管理层对财务报表的责任段；审计意见段

、审计意见段；注册会计师的责任段

答案：

8、【单选题】
公司债券交换为每股股份的价格，应当不低于（）。 [0.5分]

、公司募集说明书公告日前20个交易日公司股票均价和前一个交易日的均价

、公司募集说明书公告日前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价

、公司募集说明书公告日前30个交易日公司股票均价和前一个交易日的均价

、公司募集说明书公告日前30个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价

答案：

9、【单选题】
截止2010年12月底，我国中小非金融企业集合票据余额为（）亿元。 [0.5分]

、 50

、 55

、 60

、 65

答案：

10、【单选题】
（）年2月3日，国务院办公厅发布了《国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知》，决定建立外国投资者并购境内企业安全审查部际联席会议制度，具体承担并购安全审查工作。 [0.5分]

、 2006

、 2008

、 2010

、 2011

答案：

11、【单选题】
在要约收购上市公司方式下，收购人在依法规定报送上市公司收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期限内收购，根据有关法规，收购要约的期限是（）。 [0.5分]

、不得少于15日，并不得超过60日

、不得少于30日，并不得超过60日

、不得少于30日，并不得超过90日

、不得少于15日，并不得超过90日

答案：

12、【单选题】
根据相关规定，收购人通过集中竞价交易方式增持上市公司股份的，当收购人最后一笔增持股份登记过户后，视为其收购行为完成。自此，收购人持有的被收购公司的股份，在（）内不得转让。 [0.5分]

、 10个月

、 18个月

、 6个月

、 12个月

答案：

13、【多选题】
关于国有企业改组为股份公司时的股权界定，以下说法正确的是（）。 [1分]

、有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其全部资产改建为股份有限公司的，原企业应撤销，原企业的国家净资产折成的股份界定为国家股

、有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其全部主营生产部分进入股份制企业的，其净资产折成的股份界定为国家股

、有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以净资产的40%进入股份制企业的，其净资产折成的股份界定为国家股

、国有法人单位所拥有的企业，以全部资产改建为股份公司，进入股份公司的净资产折成的股份界定为国家股

答案：

14、【多选题】
证券公司有下列（）行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起12个月内不得参与证券承销。 [1分]

、承销未经核准的证券

、提前泄露证券发行信息

、以不正当竞争手段招揽承销业务

、在承销过程中不按规定披露信息

答案：

15、【多选题】
有下列（）情形之一的，当事人可以向中国证监会申请以简易程序免除以要约方式增持股份。 [1分]

、经政府或者国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转、变更、合并，导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例超过30%

、在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30%的，自该事实发生之日起1年后，每12个月内增加其在该公司中拥有权益的股份不超过该公司已发行股份的30%

、在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的50%的，继续增加其在该公司拥有的权益不影响该公司的上市地位

、因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定股东回购股份而减少股本。导致当事人在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%

答案：

16、【多选题】
证券评级机构评级委员会委员在开展评级业务期间，有（）情形的，应当回避。 [1分]

、本人持有受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到4%

、本人、直系亲属持有受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到5%以上，或者是受评级机构、受评级证券发行人的实际控制人

、本人担任受评级机构或者受评级证券发行人聘任的会计师事务所、律师事务所、财务顾问等证券服务机构的负责人或者项目签字人

、直系亲属持有受评级证券或者受评级机构发行的证券金额超过50万元，或者与受评级机构、受评级证券发行人发生累计超过50万元的交易

答案：

17、【多选题】
商业银行发行次级定期债务，须向中国银监会提交的申请资料包括（）。 [1分]

、申请书

、招募说明书

、协议文本

、可行性分析报告

答案：

18、【多选题】
股份有限公司创立大会的职权有（）。 [1分]

、通过公司章程

、选举董事会和监事会成员

、决定公司内部管理机构的设置

、对公司的设立费用进行审核

答案：

19、【多选题】
发审委委员审核股票发行申请文件时，有（）情形之一的，应及时提出回避。 [1分]

、发审委委员或者其亲属担任发行人或者保荐机构的董事、监事、经理或者其他高级管理人员的

、发审委委员或者其亲属、发审委委员所在工作单位持有发行人的股票，可能影响其公正履行职责的

、发审委委员或者其所在工作单位近3年来为发行人提供保荐、承销、审计、评估、法律、咨询等服务，可能妨碍其公正履行职责的

、发审委委员或者其亲属担任董事、监事、经理或者其他高级管理人员的公司与发行人或者保荐机构有行业竞争关系，经认定可能影响其公正履行职责的

答案：

20、【多选题】
股份有限公司的资本，是指在公司登记机关登记的（）。 [1分]

、资产总额

、股份资本

、注册资本

、股本

答案：

21、【多选题】
独立财务顾问自年报披露之日起15日内，对重大资产重组实施的（）事项出具持续督导意见，向派出机构报告，并予以公告。 [1分]

、交易资产的交付或者过户情况

、交易各方当事人承诺的履行情况

、盈利预测的实现情况

、管理层讨论与分析部分提及的各项业务的发展现状

答案：

22、【多选题】
上市公司股东大会就重大资产重组作出的决议，至少应当包括（）事项。 [1分]

、本次重大资产重组的方式、交易标的和交易对方

、交易价格或者价格区间

、定价方式或者定价依据

、决议的失效期

答案：

23、【多选题】
目前我国国债中，凭证式国债发向公众投资者的渠道是（）。 [1分]

、证券公司

、商业银行

、邮政储蓄系统

、保险公司

答案：

24、【多选题】
关于股票网下发行的特点，下列说法正确的是（）。 [1分]

、发行环节多

、认购成本高

、社会工作量大、效率低

、随着电子交易技术的发展，网下发行方式逐步被淘汰

答案：

25、【多选题】
中国境内具备一定资格条件并经批准从事国债承销业务的（）等金融机构可以申请成为国债承销团成员。 [1分]

、商业银行

、基金公司

、保险公司

、信托投资公司

答案：

26、【多选题】
在中国证监会现场检查过程中，证券承销业务的（）是现场检查的重要内容。 [1分]

、合规性

、透明性

、正常性

、安全性

答案：

27、【多选题】
资本“三原则”指的是（）。 [1分]

、资本确立原则

、资本可变

、资本维持原则

、资本不变原则

答案：

28、【多选题】
在招股说明书中，发行人应披露主要客户及供应商的资料，主要包括（）。 [1分]

、向前3名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比

、向前5名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比

、如向单个供应商的采购比例或对单个客户的销售比例超过总额的50%，则应披露其名称及采购或销售的比例

、对前5名客户的销售额占年度营业额或销售总额的百分比

答案：

29、【多选题】
下列关于招股说明书摘要的说法，正确的是（）。 [1分]

、招股说明书摘要应简要提供招股说明书的主要内容，但不得误导投资者

、招股说明书摘要内容必须忠实于招股说明书全文，不得出现与全文相矛盾之处

、招股说明书摘要应当依照有关法律、法规的规定，遵循特定的格式和必要的记载事项的要求编制

、招股说明书摘要的目的为向公众提供有关本次发行的简要情况，需简要介绍招股说明书全文各部分的主要内容

答案：

30、【多选题】
拟发行上市公司的发起人应符合有关法律、法规规定的条件，发起人投入拟发行上市公司的业务和资产应独立完整，应遵循的原则有（）。 [1分]

、人员、机构、资产相结合原则

、人员、机构、资产按照业务划分原则

、债务、收入与成本、费用相配比原则

、债务、收入、成本、费用等因素与业务划分相配比原则

答案：

31、【多选题】
在上市公告书中，发行人应披露本次股票上市前首次公开发行股票的情况，主要包括（）。 [1分]

、募股资金总额

、发行费用总额及项目

、按发起人股、社会公众股等披露股权结构

、发行数量、发行方式

答案：

32、【多选题】
企业债券募集说明书中的发行概要主要包括（）。 [1分]

、债券名称

、认购托管

、承销方式

、信用级别

答案：

33、【多选题】
中国证监会规定的企业申请境外上市的具体条件包括（）。 [1分]

、符合我国有关境外上市的法律、法规和规则

、筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定

、净资产不少于3亿元人民币，过去1年税后利润不少于5000万元人民币，并有增长潜力，按合理预期市盈率计算，筹资额不少于4000万美元

、具有规范的法人治理结构及较完善的内部管理制度，有较稳定的高级管理层及较高的管理水平

答案：

34、【多选题】
根据《上海证券交易所公司债券上市规则》规定，发行人申请债券上市，应当符合的条件有（）。 [1分]

、经有权部门批准并发行

、债券的期限为1年以上

、债券的实际发行额不少于人民币5000万元

、申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件

答案：

35、【多选题】
发行可转换公司债券的上市公司盈利能力应具有可持续性．，并符合（）规定。 [1分]

、最近3个会计年度连续盈利

、最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券两年的利息

、高级管理人员和核心技术人员稳定，最近12个月内未发生重大不利变化

、最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形

答案：

36、【多选题】
下列人员不得担任独立董事的有（）。 [1分]

、在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系

、直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前10名股东中的自然人股东及其直系亲属

、在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属

、具有3年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验

答案：

37、【多选题】
辅导机构对首次公开发行股票的公司进行辅导时，确定辅导内容的依据为（）。 [1分]

、结合有关法律、法规、规则以及上市公司的必备知识

、证券市场分析师的独立建议

、机构投资者的建议

、辅导对象的具体情况和实际需求

答案：

38、【多选题】
首次公开发行股票，发行人的董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得有（）情形。 [1分]

、被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的

、最近36个月内受到中国保监会行政处罚

、最近18个月内受到证券交易所公开谴责

、因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见

答案：

39、【多选题】
上市公司作出发行新股的决定，应当按照下列哪些要求披露有关信息?（） [1分]

、本次发行议案经董事会表决通过后，应当在2个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知

、股东大会通过本次发行议案后，公司应当在3个正作日内公布股东大会决议

、股东大会通过本次发行议案后，公司应当在2个工作日内公布股东大会决议

、对于与本次发行有关的关联交易，公司董事会应当在公告中保证该项交易符合公司的最大利益，不会损害非关联股东的利益及产生同业竞争

答案：

40、【多选题】
关于境内上市公司所属企业申请境外上市，下面说法正确的是（）。 [1分]

、境内上市公司可以2年前配股所募集资金投资项目作为对所属企业的出资，申请境外上市

、上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的30%

、境内上市公司所属企业申请到境外上市，上市公司应当聘请经中国证监会注册登记并列入保荐机构名单的证券公司担任财务顾问

、上市公司所属企业申请到境外上市，应当按照中国证监会的要求编制并报送申请文件及相关材料

答案：