1、【
多选题
】
依据《中华人民共和国公司法》的规定，公司不得收购本公司股份。但是下列情况除外的有（ ）。
[1分]
、
减少公司注册资本
、
与持有本公司股份的其他公司合并
、
将股份奖励给本公司职工
、
为了维持本公司股票价格的稳定，不以盈利为目的地收购本公司股份
答案：
2、【
多选题
】
股份有限公司股东享有的权利有（ ）。
[1分]
、
对公司的经营行为进行监督，提出建议或者质询
、
依其所认购的股份和入股方式缴纳股款
、
公司终止或者清算时，按其所持有股份份额参加公司财产的分配
、
参加或者委派股东代理人参加股东会议
答案：
3、【
多选题
】
上市公司股东大会的普通决议可以通过（ ）。
[1分]
、
董事会和监事会的工作报告
、
公司年度报告
、
公司年度预算方案和决算方案
、
回购本公司股票
答案：
4、【
多选题
】
上市公司应当赋予独立董事的特别职权是（ ）。
[1分]
、
重大关联交易应由独立董事认可后，提交董事会讨论
、
向董事会提议聘用或解聘会计师事务所
、
提名其他的独立董事
、
向董事会提请召开临时股东大会
答案：
5、【
多选题
】
下列说法中，正确的是（ ）。
[1分]
、
公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法经会计师事务所审计
、
上市公司在每一会计年度结束之日起4个月内向中国证监会和证券交易所报送年度财务会计报告
、
在每一会计年度前6个月结束之日起2个月内向中国证监会派出机构和证券交易所报送半年度财务会计报告
、
在每一会计年度前3个月和前9个月结束之日起的l个月内向中国证监会派出机构和证券交易所报送季度财务会计报告
答案：
6、【
多选题
】
关于股份有限公司的合并和分立，下列说法中，正确的是（ ）。
[1分]
、
公司应当自作出分立决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告
、
公司分立前的债务由分立后的公司承担连带责任
、
公司需要减少注册资本时，必须编制资产负债表及财产清单。公司应当自作出减少注册资本决议之日起l0日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告
、
债权人自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自公告之日起45日内，有权要求公司清偿债务或提供相应担保。
答案：
7、【
多选题
】
当企业以分立或者合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，无形资产产权的处置方式有（ ）。
[1分]
、
直接作为投资折股，产权归上市公司
、
产权归上市公司，但允许控股公司或者其他关联公司有偿或无偿使用该无形资产
、
无形资产产权由上市公司的控股公司掌握，上市公司可有偿或无偿使用
、
由上市公司出资取得无形资产的产权
答案：
8、【
多选题
】
下列界定为国有法人股的是（ ）。
[1分]
、
国家授权投资的机构或部门，直接向新设立的股份公司投资形成的股份
、
国有企业(行业性总公司和具有政府行政管理职能的公司除外)以其依法占用的法人资产直接向新设立的股份公司投资入股形成的股份
、
国有法人单位(行业性总公司和具有政府行政管理职能的公司除外)所拥有的企业，以全部或部分资产改建为股份公司，进入股份公司的净资产折成的股份
、
国有企业(集团公司)的全资子企业(子公司)和控股子企业(控股子公司)以其依法占用的法人资产直接向新设立的股份公司投资人股形成的股份
答案：
9、【
多选题
】
关于辅导机构，下列说法中，正确的是（ ）。
[1分]
、
辅导对象聘请的辅导机构应是具有保荐资格的证券机构以及其他经有关部门认定的机构
、
辅导机构应当针对每～个辅导对象组成专门的辅导工作小组。辅导工作小组应距确固定的组长，组长应具有综合协调能力
、
辅导对象依法自主选择辅导机构，中国证监会及派出机构、其他任何部门不得代替辅导对象选择或干预其选择
、
辅导机构可以是辅导对象提出发行上市申请的推荐人或保荐人。如推荐人或保荐人未参与辅导，应对原辅导机构及其工作进行复核，并在推荐函中明确发表意见
答案：
10、【
多选题
】
在提出首次公开发行股票申请前，应按证监会的规定对辅导对象进行辅导。辅导对象的具体范围是拟上市公司的（ ）。
[1分]
、
董事
、
高级管理人员
、
监事
、
持有5%以上股份的股东
答案：
11、【
多选题
】
首次公开发行股票辅导工作的总体目标是（ ）。
[1分]
、
促进辅导机构之间形成公开、公正、公平的竞争态势
、
促进辅导对象建立良好的公司治理机制
、
督促公司的董事、监事、高级管理人员全面理解发行上市的有关法律、法规
、
促进辅导机构及参与辅导工作的其他中介机构履行勤勉尽责义务
答案：
12、【
多选题
】
贴现现金流量法需要比较可靠地估计未来现金流量(通常为正)，同时根据现金流量的风险特性叉能确定出恰当的贴现率。但实际操作中，情况往往与模型的假设条件相距甚远，影响了该方法的正确使用。使用下列哪几项贴现现金流量法进行估值时将遇到较大困难（ ）。
[1分]
、
陷入财务危机的公司。通常这些公司没有正的现金流量，或难以准确地估计现金流量
、
收益呈周期性分布的公司。这类公司对未来现金流的估计容易产生较大偏差
、
正在进行重组的公司。这类公司可能面临资产结构、资本结构以及红利政策等方面的较大变化，既影响未来现金流，又通过公司风险特性的变化影响贴现率，从而影响估值结果
、
拥有某些特殊资产的公司。主要指拥有较大数量的未被利用的资产、专利或选择权资产的公司。这些资产的价值不能完全体现在公司的现金流中
答案：
13、【
多选题
】
下列项目中，属于股票发行中的其他发行方式有（ ）。
[1分]
、
全额预缴款、比例配售、余款即退方式
、
全额预缴款、比例配售、余款转存方式
、
与储蓄存款挂钩方式
、
上网竞价方式
答案：
14、【
多选题
】
下列项目中，属于符合《证券发行与承销管理办法》规定的询价对象有（ ）。
[1分]
、
证券投资基金管理公司、证券公司
、
信托投资公司、财务公司
、
保险机构投资者、合格境外机构投资者
、
中国证监会认可的其他机构投资者
答案：
15、【
多选题
】
发行人在持续督导期问出现（ ）情形的，中国证监会自确认之日起3个月内不再受理相关保荐代表人具体负责的推荐。
[1分]
、
实际盈利低于盈利预测达20%以上
、
关联交易显失公允或程序违规，涉及金额超过前l年未经审计净资产的5%
、
大股东、实际控制人或其他关联方违规占用发行人资源，涉及金额超过前1年未经审计净资产的5%，或者影响损益超过前1年经审计净利润的l0%
、
违规为他人提供担保涉及金额超过前1年未经审计净资产的10%，或者影响损益超过前1年经审计净利润的l0%
答案：
16、【
多选题
】
下列关于剩余证券处理的说法中，正确的是（ ）。
[1分]
、
通常情况下，承销商可以在证券上市后，通过证券交易所的交易系统逐步卖出自行购入的剩余证券
、
证券交易所推出大宗交易制度后，承销商可以通过大宗交易的方式卖出剩余证券，拥有了一个快速、大量处理剩余证券的新途径
、
证券经营机构采用包销方式，难免会有承销团不能全部售出证券的情况，这时，全体承销商不得不在承销期结束时自行购入售后剩余的证券
、
证券经营机构采用部分包销方式，难免会有承销团不能全部售出证券的情况，这时，全体承销商不得不在承销期结束时自行购入售后剩余的证券
答案：
17、【
多选题
】
下列关于价值投资研究报告的说法中，正确的是（ ）。
[1分]
、
主承销商应当在询价时向询价对象提供投资价值研究报告
、
发行人、主承销商和询价对象不得以任何形式公开披露投资价值研究报告的内容
、
投资价值研究报告应当由承销商的研究人员独立撰写并署名，承销商不得提供承销团以外的机构撰写的投资价值研究报告
、
出具投资价值研究报告的承销商应当建立完善的投资价值研究报告质量控制制度，撰写投资价值研究报告的人员应当遵守证券公司内部控制制度
答案：
18、【
多选题
】
股票上市是指经核准同意股票在证券交易所挂牌交易。根据《证券法》及交易所上市规则的规定，股份有限公司申请其股票上市必须符合的条件有（ ）。
[1分]
、
股票经中国证监会核准已公开发行
、
公司股本总额不少于人民币5000万元
、
公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为l0%以上
、
公司最近3年元重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。
答案：
19、【
多选题
】
信息披露的方式主要包括（ ）。
[1分]
、
依规定程序在指定报刊公开刊登
、
口头通知
、
在指定信息披露网站公布
、
自主网上披露
答案：
20、【
多选题
】
作为向中国证监会申请首次公开发行股票的必备法律文件有（ ）。
[1分]
、
招股说明书
、
招股意向书
、
上市公告书
、
招股说明书摘要
答案：
21、【
判断题
】
投资银行业的狭义含义只限于某些资本市场活动，着重指资本市场上的承销业务、资产管理和风险投资业务。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
22、【
判断题
】
募集设立是指由发起人认购公司应发行股票的一部分，其余股份向社会公开募集或向特定对象募集而设立公司。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
23、【
判断题
】
股份有限公司的解散是指股份有限公司法人资格的消失。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
24、【
判断题
】
国有企业在改制前，首先应进行清产核资，在此基础上再进行资产评估。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
25、【
判断题
】
国有法人股是指有权代表国家投资的机构或部门向股份公司投资形成或依法定程序取得的股份。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
26、【
判断题
】
拟发行公司若最近1年实现的净利润低于上l年的净利润或盈利预测数(如有)，或净资产收益率未达到公司承诺的收益率，由发行监管部决定是否重新提交发审会讨论。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
27、【
判断题
】
相对估值法体现的是内在价值决定价格，绝对估值法反映的是市场供求决定的股票价格。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
28、【
判断题
】
首次公开发行股票数量在4亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
29、【
判断题
】
上市公司非公开发行股票未采用自行销售方式或者上市公司配股的，应当采用包销方式。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
30、【
判断题
】
发行人申请其公司债券在交易所上市，应当由2～3名具有保荐资格的保荐人推荐。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
31、【
判断题
】
首次公开发行股票的信息披露文件中不包括发行公告。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
32、【
判断题
】
若《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第l号——招股说明书》的某些具体要求对发行人确实不适用的，发行人可根据实际情况，在不影响披露内容完整性的前提下作适当修改，但应在申报时作书面说明。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
33、【
判断题
】
招股说明书信息披露的要求中，发行人不可采用相互引证的方法，对各相关部分的内容进行技术处理。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
34、【
判断题
】
发行人可根据有关规定或其他需求，编制上市公告书外文译本，但应保证中、外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本上市公告书分别以中、英(或日、法等)文编制，在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。”（ ）
[0.5分]
答案：
正确
35、【
判断题
】
上市公司发行新股只能采用公开发行，不能采用非公开发行。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
36、【
判断题
】
上市公司公开发行新股是指上市公司向特定对象发行新股。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
37、【
判断题
】
上网定价发行与网下配售相结合的方式是指网下通过向机构投资者询价确定发行价格配售，同时网上对公众投资者定价发行。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
38、【
判断题
】
根据2006年5月8日起施行的《上市公司证券发行管理办法》，可交换公司债券是指发行公司依法发行，在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
39、【
判断题
】
我国首次国债发行始于1949年年底，当时称为“人民胜利折实公债”。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
40、【
判断题
】
企业集团财务公司发行金融债券应具备的条件中，财务公司应设立3年以上，经营状况良好，申请前3年利润率不低于行业平均水平，且有稳定的盈利预期。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
线下考试期中/期末考试、集中培训考试
招聘考试在线笔试、大型校招、社招
认证考试岗位认证、职业资格认证、技能考核认证
考试测验学生测验、员工考核、培训考试
新员工培训搭建新员工入职培训体系
岗位培训岗位学习地图、人才培养
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