2011年证券从业资格考试《市场基础知识》第三章试题-- 债券-在线考试系统

1、【多选题】
债券的特征包括（）。 [1分]

、偿还性

、风险性

、收益性

、安全性

答案：

2、【多选题】
债券与股票的比较，正确的是（）。 [1分]

、股票风险较大，债券风险相对较小

、债券是一种有期投资，股票是一种无期投资

、债券通常有规定的利率，股票的股息红利不固定

、发行债券的经济主体很多，但能发行股票的经济主体只有股份有限公司

答案：

3、【多选题】
在实际经济活动中，债券收益可以表现为（）。 [1分]

、资本利得

、利息收入

、再投资收益

、债务人违约金

答案：

4、【多选题】
根据债券发行条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，债券可分为（）。 [1分]

、浮动利率债券

、附息债券

、零息债券

、息票累积债券

答案：

5、【多选题】
发行人在确定债券期限时，要考虑多种因素的影响，主要有（）。 [1分]

、市场利率变化

、资金使用方向

、筹资者的资信

、债券变现能力

答案：

6、【多选题】
债券的票面要素包括（）。 [1分]

、债券发行者名称

、债券的到期期限

、债券的票面价值

、债券的票面利率

答案：

7、【多选题】
关于债券的票面价值描述正确的是（）。 [1分]

、债券票面金额的确定也要根据债券的发行对象、市场资金供给情况及债券发行费用等因素综合考虑

、票面金额定得较小，发行成本也就较小

、票面金额定得较大，有利于小额投资者购买

、在国际金融市场筹资，则通常以债券发行地所在国家的货币或以国际通用货币为计量标准

答案：

8、【多选题】
欧洲债券的描述正确的是（）。 [1分]

、欧洲债券票面使用的货币一般是可自由兑换的货币

、由于它不以发行市场所在国的货币为面值，故也称无国籍债券

、债券发行者、债券发行地点和债券面值所使用的货币可以分别属于不同的国家

、欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券宽松得多，它不需要官方主管机构的批准

答案：

9、【多选题】
可交换债券与可转换债券共同采用的交割方式是（）。 [1分]

、股票交割

、现金交割

、混合交割

、黄金交割

答案：

10、【多选题】
熊猫债券（）。 [1分]

、是国际多边金融机构在中国发行的美元债券

、是国际多边金融机构在中国发行的人民币债券

、属于欧洲债券

、属于外国债券

答案：

11、【多选题】
关于外国债券论述不正确的是（）。 [1分]

、武士债券、扬基债券和熊猫债券都属于外国债券

、目前，外国债券已成为各经济体在国际资本市场上筹措资金的重要手段

、外国债券是指某一国家借款人在本国发行以外国货币为面值的债券

、债券发行人属于一个国家，债券的面值货币和发行市场则属于另一个国家

答案：

12、【多选题】
国际债券的种类包括（）。 [1分]

、外国债券

、亚洲债券

、美洲债券

、欧洲债券

答案：

13、【多选题】
下面关于可转换债券的阐述，正确的是（）。 [1分]

、在发行时，应在发行条款中规定转换期限和转换价格

、可转换公司债券兼有债权投资和股权投资的双重优势

、可转换债券在转换前是公司债券形式，转换后相当于增发了股票

、可转换公司债券一般要经股东大会或董事会的决议通过才能发行

答案：

14、【多选题】
国际债券同国内债券相比，具有一定的特殊性，主要表现在（）。 [1分]

、资金来源广、发行规模大

、存在利率风险

、以自由兑换货币作为计量货币

、有国家主权保障

答案：

15、【多选题】
国际债券的发行人主要是（）。 [1分]

、银行或其他金融机构

、各国政府、政府所属机构

、自然人

、工商企业及国际组织等

答案：

16、【多选题】
我国证券市场上同时存在企业债券和公司债券，它们的区别有（）。 [1分]

、发行主体的范围不同

、发行定价方式不同

、担保要求不同

、发行方式以及发行的审核方式不同

答案：

17、【多选题】
发行现金汇入型附认股权证的公司债券可以起到一次发行、二次融资的作用。但其也有很多不利方面，其不利影响主要体现在（）。 [1分]

、如果债券附带美式权证，会给发行人的资金规划带来一定的不利影响

、相对于普通可转债，发行人一直都有偿还本息的义务

、无赎回和强制转股条款，从而在发行人股票价格高涨或者市场利率大幅降低时，发行人需要承担一定的机会成本

、在行使新股认购权之后，债券形态随之消失

答案：

18、【多选题】
保证公司债券的担保人可以是（）。 [1分]

、发行人

、信誉好的银行

、政府

、举债公司的母公司

答案：

19、【多选题】
下面关于地方政府债券的阐述正确的是（）。 [1分]

、我国自1981年恢复国债发行以来，却从未发行过地方政府债券

、地方政府债券是地方政府根据本地区经济发展和资金需求状况，以承担还本付息责任为前提，向社会筹集资金的债务凭证

、目前，我国以金融债券的形式发行地方政府债券

、地方政府债券按资金用途和偿还资金来源分类，通常可以分为一般债券(普通债券)和专项债券(收益债券)

答案：

20、【多选题】
目前我国发行的普通国债有（）。 [1分]

、国库券

、凭证式国债

、记账式国债

、储蓄国债(电子式)

答案：

21、【多选题】
根据举借债务对筹集资金使用方向的规定，国债可以分为（）。 [1分]

、赤字国债

、特种国债

、战争国债

、建设国债

答案：

22、【多选题】
关于流通国债的描述，不正确的是（）。 [1分]

、投资者可以自由认购、自由转让

、通常不记名，转让价格取决于对该国债的供给与需求

、一般在证券市场上进行，如通过证券交易所或柜台市场交易

、以个人为发行对象的流通国债，一般以吸收个人的小额储蓄资金为主，故有时称之为储蓄债券

答案：

23、【多选题】
债券有不同的形式，根据债券券面形态可以分为（）。 [1分]

、凭证式债券

、实物债券

、记账式债券

、资本债券

答案：

24、【多选题】
关于政府债券的性质，描述正确的是（）。 [1分]

、政府债券最初是政府弥补赤字的手段

、政府债券是国家实施宏观经济政策、进行宏观调控的工具

、政府债券是政府筹集资金、扩大公共开支的重要手段

、从形式上看，政府债券也是一种有价证券，它具有债券的一般性质

答案：

25、【多选题】
导致债券不能收回投资的风险主要有两种情况，分别是（）。 [1分]

、流通市场风险，即债券在市场上转让时因价格下跌而承受损失

、恶性通货膨胀导致货币的贬值

、债务人不履行债务，即债务人不能按时足额履行约定的利息支付或者偿还本金

、债权人的意外消亡

答案：

26、【多选题】
凭证式债券提前兑取时，除偿还本金外，利息按实际持有天数及相应的利率档次计算，经办机构按兑付本金的（）收取手续费。 [1分]

、 7‰

、 2‰

、 5‰

、 6‰

答案：

27、【多选题】
债券的基本性质有（）。 [1分]

、债券属于有价证券

、债券是债权的表现

、债券属于无风险证券

、债券是一种虚拟资本

答案：

28、【多选题】
关于可交换债券与可转换债券的不同之处，阐述正确的是（）。 [1分]

、可转换债券侧重于债券融资，可交换债券更接近于股权融资

、发债主体和偿债主体不同，前者是上市公司的股东，通常是大股东，后者是上市公司本身

、发行目的不同，前者的发行目的包括投资退出、市值管理、资产流动性管理等，不一定要用于投资项目，后者和其他债券的发债目的一般是将募集资金用于投资项目

、所换股份的来源不同，前者是发行人持有的其他公司的股份，后者是发行人未来发行的新股

答案：

29、【多选题】
可交换债券与可转换债券相同的发行要素有（）。 [1分]

、换股期限

、换股价格

、换股比率

、票面利率、期限

答案：

30、【多选题】
债券所规定的借贷双方的权利义务关系包含的含义有（）。 [1分]

、投资者是出借资金的经济主体

、发行人是借人资金的经济主体

、发行人必须在约定的时间付息还本

、债券反映了发行者和投资者之间的债权债务关系

答案：

31、【多选题】
根据发行主体的不同，债券可以分为（）。 [1分]

、政府债券

、公司债券

、金融债券

、国际债券

答案：

32、【多选题】
我国发行的普通国债的总体情况大致是（）。 [1分]

、规模越来越大

、期限趋于长期化

、市场创新日新月异

、发行方式趋于市场化

答案：

33、【多选题】
我国储蓄国债(电子式)自发行之日起计息，付息方式分为（）。 [1分]

、定期付息

、利随本清

、贴现发行

、不定期付息

答案：

34、【多选题】
储蓄国债(电子式)与记账式国债相比具有的不同之处有（）。 [1分]

、发行对象不同。记账式国债机构和个人都可以购买，而储蓄国债(电子式)的发行对象仅限于机构

、发行利率确定机制不同。记账式国债的发行利率是由记账式国债承销团成员投标确定的;储蓄国债(电子式)的发行利率由财政部参照同期银行存款利率及市场供求关系等因素确定

、到期前变现收益预知程度不同。记账式国债二级市场交易价格是由市场决定的，其收益是不能预知的，并要承担市场利率变动带来的价格风险;而储蓄国债(电子式)在发行时就对提前兑取条件作出规定，投资者提前兑取所能获得的收益是可以预知的

、流通或变现方式不同。记账式国债可以上市流通，可以从二级市场上购买，需要资金时可以按照市场价格卖出;储蓄国债(电子式)只能在发行期认购，不可以上市流通，但可以按照有关规定提前兑取

答案：

35、【多选题】
下面关于我国混合资本债券的叙述正确的是（）。 [1分]

、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后

、是商业银行为了补充附属资本而发行的

、发行期限在10年以上

、是发行之日起8年内不可赎回的债券

答案：

36、【多选题】
关于债券特征论述正确的是（）。 [1分]

、债务人不履行债务时，债券投资不能收回

、债券收益可以表现为利息收入、资本损益和再投资收益

、债券在市场上转让因价格下跌而承受损失时，债券投资不能收回

、债券具有偿还性，因此债券投资一定能够收回

答案：

37、【多选题】
债券所规定的资金借贷双方的权责关系主要有（）。 [1分]

、所借贷货币资金的数额

、借贷的时间

、在借贷时间内的资金成本或应有的补偿

、借贷货币资金的币种

答案：

38、【多选题】
国际债券的投资者主要有（）。 [1分]

、各国政府

、各种基金会

、银行或其他金融机构

、工商财团和自然人

答案：

39、【多选题】
依据计息方式划分，欧洲债券市场包含的品种有（）。 [1分]

、浮动利率债券

、固定利率债券

、累进利率债券

、延付息票债券

答案：

40、【多选题】
下面属于公司债券的是（）。 [1分]

、企业债券

、信用公司债券

、不动产抵押公司债券

、保险公司次级债务

答案：