2011年证券从业资格考试《市场基础知识》第三章试题-- 债券-在线考试系统

1、【多选题】
政府债券的特征有（）。 [1分]

、收益稳定

、流通性弱

、安全性高

、减税待遇

答案：

2、【多选题】
下面对债券与股票的比较，正确的是（）。 [1分]

、总体而言，如果市场是有效的，则债券的平均收益率和股票的平均收益率会大体保持相对稳定的关系

、债券是一种有期证券;股票是一种无期证券

、发行股票和债券是都是公司追加资本的需要

、债券和股票是虚拟资本，它们本身无价值，但又都是真实资本的代表

答案：

3、【判断题】
可转换公司债券兼有债权投资和股权投资的双重优势。（） [0.5分]

答案： 正确

4、【判断题】
金融债券大多数可免除担保，因为金融机构作为信用机构，本身就具有较高的信用。（） [0.5分]

答案： 正确

5、【判断题】
具有中国特色的地方政府债券是以公司债券的形式发行地方政府债券。（） [0.5分]

答案： 错误

6、【判断题】
我国1995年起实施的《中华人民共和国预算法》规定，地方政府不得发行地方政府债券(除法律和国务院另有规定外)，因此我国目前的政府债券仅限于中央政府债券。（） [0.5分]

答案： 正确

7、【判断题】
实物债券是专指具有实物票券的债券.它与无实物票券的债券(如记账式债券)相对应，而实物国债是指以某种商品实物为本位而发行的国债。（） [0.5分]

答案： 正确

8、【判断题】
国债发行量大、品种多，是政府债券市场上最主要的融资和投资工具。（） [0.5分]

答案： 正确

9、【判断题】
息票累积债券是指规定了票面利率，但债券持有人必须在债券到期时一次性获得还本付息，存续期间没有利息支付的债券，所以也常被称为缓息债券。（） [0.5分]

答案： 错误

10、【判断题】
记账式国债是由财政部面向个人投资者、通过无纸化方式发行的、以电子记账方式记录债权并可以上市和流通转让的债券。（） [0.5分]

答案： 错误

11、【判断题】
金融债券的发行主体是银行或非银行的金融机构。金融机构一般有雄厚的资金实力，信用度较高，通常被称为金边债券。（） [0.5分]

答案： 错误

12、【判断题】
政府债券的主要用途是解决由政府投资的公共设施或重点建设项目的资金需要和弥补国家财政赤字。（） [0.5分]

答案： 正确

13、【判断题】
在实际经济活动中，债券收益可以表现为三种形式：一是利息收入，二是资本损益，三是再投资收益。（） [0.5分]

答案： 正确

14、【判断题】
流动性首先取决于市场为转让所提供的便利程度;其次取决于债券在迅速转变为货币时，是否在以货币计算的价值上蒙受损失。（） [0.5分]

答案： 正确

15、【判断题】
一般来说，当未来市场利率趋于下降时，应选择发行期限较长的债券。（） [0.5分]

答案： 错误

16、【判断题】
附有出售选择权条款的债券是指债券持有人具有在指定的日期内以票面价值将债券卖回给发行人的权利。（） [0.5分]

答案： 正确

17、【判断题】
债券票面利率也称实际利率，是债券年利息与债券票面价值的比率。（） [0.5分]

答案： 错误

18、【判断题】
我国的凭证式国债在持有期内，持券人如遇特殊情况需要提取现金，可以到原购买网点提前兑取。（） [0.5分]

答案： 正确

19、【判断题】
附有赎回选择权条款的债券是指债券发行人具有在到期日之前买回全部或部分债券的权利。（） [0.5分]

答案： 正确

20、【判断题】
按照附新股认股权和债券本身能否分开来划分，附认股权证的公司债券有两种类型：一种是可分离型，即债券与认股权可以分离，可独立转让，即可分离交易的附认股权证公司债券;另一种是非分离型，即不能把认股权从债券上分离，认股权不能成为独立买卖的对象。（） [0.5分]

答案： 正确

21、【判断题】
可转换公司债券在转换前投资者不能得到利息收入，而且也不具有股东的权利。（） [0.5分]

答案： 错误

22、【判断题】
双货币债券是指以一种货币支付息票利息、以另一种不同的货币支付本金的债券。（） [0.5分]

答案： 正确

23、【判断题】
外国债券受发行地所在国的税法管制，而欧洲债券的预扣税一般可以豁免，投资者的利息收入也免缴所得税。（） [0.5分]

答案： 正确

24、【判断题】
龙债券的发行人来自亚洲、欧洲、北美洲和南美洲，投资者则来自欧洲的主要国家，而且他们都是债券发行的原始购买者。（） [0.5分]

答案： 错误

25、【判断题】
欧洲债券票面使用的货币一般是可自由兑换的货币，但是不能使用复合货币单位。（） [0.5分]

答案： 错误

26、【判断题】
欧洲债券的特点是债券发行者、债券发行地点和债券面值所使用的货币可以分别属于不同的国家。（） [0.5分]

答案： 正确

27、【判断题】
国际债券是一种跨国发行的债券，涉及至少3个或3个以上的国家。（） [0.5分]

答案： 错误

28、【判断题】
外国债券的特点是债券发行人、债券的面值货币和发行市场同属于一个国家。（） [0.5分]

答案： 错误

29、【判断题】
我国的公司债券是指公司依照法定程序发行、约定在3年以上期限内还本付息的有价证券。（） [0.5分]

答案： 错误

30、【判断题】
不动产抵押公司债券是抵押证券的一种，信用公司债券属于无担保证券范畴。（） [0.5分]

答案： 正确

31、【判断题】
我国证券市场上同时存在企业债券和公司债券，它们在发行主体、监管机构以及规范的法规上差别不大。（） [0.5分]

答案： 错误

32、【判断题】
2007年以来国家开发银行、国家进出口银行、农业发展银行和华夏银行等在银行间债券市场所发行的浮息债券均选择6个月Shibor作为基准利率。（） [0.5分]

答案： 错误

33、【判断题】
按照现行规定，我国的混合资本债券到期前，如果发行人的核心资本充足率低于10%，发行人可以延期支付利息。（） [0.5分]

答案： 错误

34、【判断题】
可转换公司债券一般只有经股东大会的决议通过才能发行，而且在发行时，应在发行条款中规定转换期限和转换价格。（） [0.5分]

答案： 错误

35、【判断题】
1999年以后，我国金融债券的发行主体集中于政策性银行，其中，以中国进出口银行为主，金融债券已成为其筹措资金的主要方式。（） [0.5分]

答案： 错误

36、【判断题】
收益公司债券与一般债券不同，其利息只在公司有盈利时才支付，即发行公司的利润扣除各项固定支出后的余额用作债券利息的来源。（） [0.5分]

答案： 正确

37、【判断题】
1999～2001年，国家开发银行累计在银行间债券市场发行债券达1万多亿元，是仅次于财政部的第二发债主体。（） [0.5分]

答案： 正确

38、【判断题】
储蓄国债(电子式)以电子记账方式记录债权，采取二级托管体制，由各承办银行总行和财政部统一管理，降低了由于投资者保管纸质债权凭证带来的风险。（） [0.5分]

答案： 错误

39、【判断题】
混合资本债券到期前，如果同时出现以下情况：最近1期经审计的资产负债表中盈余公积与未分配利润之和为负，且最近12个月内未向普通股票股东支付现金红利，则发行人必须延期支付利息。（） [0.5分]

答案： 正确

40、【判断题】
在我国发行可交换债券的适用法规是《上市公司证券发行管理办法》，可转换债券的适用法规是《公司债券发行试点办法》。（） [0.5分]

答案： 错误