第十四部分金融会计业务处理、第十五部分金融基础知识、第十六部分金融理论与实务--多项选择题-在线考试系统

1、【多选题】
商业银行经营的方针包括（）。 [1分]

、盈利性

、社会性

、流动性

、安全性

、合理性

答案：

2、【多选题】
货币政策与财政政策的共性表现在（）。 [1分]

、都是需求管理政策

、调节范围一致

、调控目标一致

、都存在政策时滞

、政策工具相同

答案：

3、【多选题】
商业银行内部控制评价应遵循的一般原则有（）。 [1分]

、全面性原则

、统一性原则

、独创性原则

、公正性原则

答案：

4、【多选题】
商业银行内部控制评价中的过程评价包括哪几个要素？（） [1分]

、内部控制环境

、风险识别与评估

、内部控制措施

、监督评价与纠正

答案：

5、【多选题】
内部控制评价程序包括（）步骤。 [1分]

、评价准备

、评价实施

、评价报告形成

、反馈

答案：

6、【多选题】
国有商业银行董事会原则上应设立（）和关联交易控制委员会等专门委员会。 [1分]

、战略规划委员会

、薪酬与提名委员会

、审计（稽核）委员会

、风险管理委员会

答案：

7、【多选题】
中国银监会对国有商业银行股份制改革过程中的经营情况进行监测，建立监测指标体系。监测指标及监测口径包括（）。 [1分]

、一级资本

、资产规模

、资金一资产比例

、税前利润

答案：

8、【多选题】
银监会对国有商业银行股份制改革按照三大类七项指标进行评估，具体包括（）。 [1分]

、经营绩效类

、风险类

、资产质量类

、审慎经营类

、利润类

答案：

9、【多选题】
银监会对国有商业银行股份制改革进行评估的指标中，下列指标属于经营绩效类指标的是（）。 [1分]

、总资产净回报率

、股本净回报率

、不良贷款比例

、成本收入比

、不良贷款拨备覆盖率

答案：

10、【多选题】
银监会对国有商业银行股份制改革进行评估的指标中，下列哪些指标属于审慎经营类指标?（） [1分]

、资本充足率

、大额风险集中度

、不良贷款比例

、成本收入比

、不良贷款拨备覆盖率

答案：

11、【多选题】
国有商业银行引进战略投资者应遵循长朔持股、优化治理、业务合作和竞争回避的原则，并坚持以下（）标准。 [1分]

、战略投资者的持股比例原则上不低于5%

、从交割之日起，战略投资者的股权持有期应当在5年以上

、战略投资者原则上应当向银行派出董事，同时鼓励有经验的战略投资者派出高级管理人才，直接传播管理经验

、战略投资者应当有丰富的金融业管理背景，同时要有成熟的金融业管理经验、技术和良好的合作意愿

、商业银行性质的战略投资者，投资国有商业银行不宜超过两家

答案：

12、【多选题】
商业银行风险监管核心指标分为三个层次，即（）。 [1分]

、风险水平

、风险管理

、风险迁徙

、风险抵补

答案：

13、【多选题】
下列指标计算正确的足（）。 [1分]

、不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于5%

、不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，不应高于5%

、单一集团客户授信集巾度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%

、单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不应高于10%

、全部关联度为全部关联授信与资本净额之比，不应高于50%

答案：

14、【多选题】
境内金融机构作为股份制商业银行法人机构的发起人，应当符合的条件（）。 [1分]

、商业银行资本充足率不低于8%．非银行金融机构资本总额不低于加权风险资产总额的10%

、权益性投资余额原则上不超过其净资产的50%（合并会计报表口径）

、最近2个会计年度连续盈利

、公司治理良好，内部控制健全有教

答案：

15、【多选题】
商业银行设立自助银行，应当符合哪些条件？（） [1分]

、在拟设地设有分行、视同分行管理的机构或分行以上机构，资产质量良好

、在拟设地已设立的机构具有较强的内部控制能力，最近1年无重大违法违规行为和因内部管理混乱导致的重大案件

、有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施

、公司治理良好，内部控制健全有效

答案：

16、【多选题】
法人机构的变更包括（）。 [1分]

、变更名称

、变更行长

、变更注册资本

、修改章程

、变更住所

答案：

17、【多选题】
中资商业银行有下列哪些情形之一的，应当申请解散（）。 [1分]

、董事长被撤职

、章程规定的营业期限届满或者出现章程规定的其他应当解散的情形

、股东大会决议解散

、因分立、合并需要解散

答案：

18、【多选题】
拟任人有下列哪些情形之一的，不得担任中资商业银行董事和高级管理人员（）。 [1分]

、有故意犯罪记录的

、对曾任职机构违法违规经营活动或重大损失负有个人责任或直接领导责任，情节严重，被有关行政机关依法处罚的

、被金融监管机构取消终身的董事和高级管理人员任职资格，被取消董事和高级管理人员任职资格或累计1次

、累计3次被金融监管机构行政处罚的

、个人或其配偶有数额较大的到期未偿还的负债，或正在从事的高风险投资明显超过其家庭财产的承受能力的

答案：

19、【多选题】
有以下情形之一的，拟任职所在地银监分局或所在城市银监局应书面通知拟任人及其所在中资商业银行重新申请任职资格（）。 [1分]

、未在拟任人任职前提交离任审计报告或经济责任审计报告及有关任职材料的

、离任审计报告或经济责任审计报告结论不实、或显示拟任人可能存在不适舍担任新职情形的

、原任职所在地银监分局或所在城市银监局的篮管评价意见显示，该拟任人可能存在不符合本办法任职资格条件情形的

、已连续中断任职半年以上的

答案：

20、【多选题】
商业银行申请开办股票质押贷款业务，应当符合哪些条件，（） [1分]

、经营状况良好，主要风险监管指标符合要求

、风险管理和内控制度健全有效，制定和实施了统一授信制度

、制定了与办理该项业务有关的风险控制措施和业务操作流程

、有兼职部门和人员负责经营和管理股票质押贷款业务

、有专门的业务管理信息系统，能同步了解股票市场行情以及上市公司重要信息

答案：

21、【多选题】
商业银行募集次级定期债务和以私募方式发行次级债券应当符合哪些件？（） [1分]

、实行贷款四级分类，且分类结果真实准确

、核心资本充足率不低于4%

、贷款损失准备计提充足

、具有良好的公司治理结构

、最近2年未发生重大案件和违法违规行为

答案：

22、【多选题】
下列说法正确的是（）。 [1分]

、国有商业银行、股份制商业银行变更注册资本，由银监会受理、审查并决定

、国有商业银行、股份制商业银行变更注册资本，由所在地银监局受理、审查并决定

、城市商业银行、城市信用社股份有限公司变更注册资本，由所在地银监局受理、审查并决定，涉及境外金融机构投资人股的，由银监局受理并初步审查，银监会审查并决定

、城市商业银行、城市信用社股份有限公司变更注册资本，由银监会受理、审查并决定

答案：

23、【多选题】
公司治理改革的总体目标是以（）为中心，将国有商业银行逐步建设成为具有国际竞争力的现代化股份制商业银行。 [1分]

、改革管理体制

、完善治理结构

、转换经营机制

、提高经营绩效

答案：

24、【多选题】
下列表述正确的是（）。 [1分]

、国有商业银行薪酬与提名委员会、审计（稽核）委员会、关联交易控制委员会的主席原则上由独立董事担任

、国有商业银行薪酬与提名委员会、审计（稽核）委员会、关联交易控制委员会的主席原则上由董事长担任

、薪酬与提名委员会、审计（稽核）委员会、关联交易控制委员会成员中的独立董事人数应占其所在委员会成员总数的三分之二以上

、薪酬与提名委员会、审计（稽核）委员会、关联交易控制委员会成员中的独立董事人数应占其所在委员会成员总数的半数以上

答案：

25、【多选题】
对下列指标的要求正确的是（）。 [1分]

、国有商业银行总资产净回报率在财务重组完成次年度应达到0.6%，一年内达到国际良好水准

、国有商业银行股本净回报率在财务重组完成次年度应达到11%，之后逐年提高到13%以上

、国有商业银行总资产净回报率在财务重组完成次年度应达到0.6%，三年内达到国际良好水准

、国有商业银行股本净回报率在财务重组完成次年度应达到11%，之后逐年提高到15%以上

答案：

26、【多选题】
《商业银行资本充足率管理办法》对资本充足率与贷款损失准备的描述正确的是（）。 [1分]

、商业银行资本充足率的计算应建立在充分计提贷款损失准备等各项损失准备的基础上

、商业银行贷款损失准备缺日应从资本中扣除

、《商业银行资本充足率管理办法》对“贷款损失准备缺口从资本中扣除”做了明确规定

、贷款损失准备缺口从资本中扣除”的规定在商业银行资本充足率报表中有所体现

答案：

27、【多选题】
商业银行的（）事项须经银监会及其派出机构行政许可。 [1分]

、机构设立

、机构变更

、董事和高级管理人员任职资格

、调整业务范围和增加业务品种

答案：

28、【多选题】
设立股份制商业银行应当有符合条件的发起人，发起人包括（）。 [1分]

、境内金融机构

、境外金融机构

、境内非金融机构

、境外非金融机构

答案：

29、【多选题】
下列表述有误的是（）。 [1分]

、单个境外金融机构作为发起人或战略投资者向单个中资商业银行投资八股比例不得超过20%

、多个境外金融机构作为发起人或战略投资者投资入股比例合计不得超过15%

、单个境外金融机构作为发起人或战略投资者向单个中资商业银行投资人股比例不得超过30%

、多个境外金融机构作为发起人或战略投资者投资八股比例合计不得超过25%

答案：

30、【多选题】
对股份制商业银行法人机构的设立，说法正确的是（）。 [1分]

、须经筹建和开业两个阶段

、应当由发起人各方共同向银监会提交筹建申请，银监会白受理之日起4个月内作出批准或不批准的书面决定

、股份制商业银行法人机构的筹建期为批准决定之日起6个月。未能按期筹建的，应在筹建期限届满前1个月向银监会提交筹建延期申请

、筹建延期的最长期限为1个月

答案：

31、【多选题】
设立城市商业银行法人机构的申请人应当是合并重组后的城市信用社股份有限公司，并符合以下（）条件。 [1分]

、资本充足率不低于8%，核心资本充足率不低于4%。

、不良贷款比例不高于15%，资产总额不低于15亿元人民币

、具有良好的公司治理结构

、风险管理和内部控制健全有效，最近1年束发生大案要案

答案：

32、【多选题】
城市商业银行法人机构应当在收到开业核准文件并领取金融许可证后，到工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。有关时限表述正确的是（）。 [1分]

、城市商业银行法人机构应当自领取营业执照之日起6个月内开业

、未能按期开业的，申请人应在开业期限届满前1个月向银监局提出开业延期申请

、银监局自接到书面申请之日起20日内作出是否批准延期的决定

、开业延期的最长期限为3个月

答案：

33、【多选题】
有关变更注册资本的说法正确的是（）。 [1分]

、国有商业银行由银监会受理、审查并决定

、城市商业银行、城市信用社股份有限公司变更注册资本，由所在地银监局受理、审查并决定

、股份制商业银行由银监会受理、审查并决定

、涉及境外金融机构投资入股的，由银监局受理并初步审查，银监会审查并决定

答案：

34、【多选题】
中资商业银行法人机构和城市信用合作社法人机构有下列（）情形之一的，在向法院申请破产前，应当向银监会申请并获得批准。 [1分]

、不能支付到期债务，自愿或应其债权人要求申请破产

、因解散而清算，清算组发现该机构财产不足以清偿债务，应当申请破产

、公司治理结构与机制存在明显缺陷

、现金流量波动受经济景气影响较大

答案：

35、【多选题】
有关迁徙率的概念表述正确的是（）。 [1分]

、不良贷款迁徙率包括次级类贷款迁徙率和可疑类贷款迁徙率

、关注类贷款迁徙率为荧注类贷款中变为不良贷款的金额与关注类贷款之比

、正常类贷款迁徙率为正常类贷款中变为不良贷款的金额与正常类贷款之比

、次级类贷款迁徙率为次级贷款中变为可疑贷款和损失贷款的金额与次级类贷款之比

答案：

36、【多选题】
下列说法错误的是（）。 [1分]

、累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不应高于30%

、利率风险敏感度为利率上升100个基点对银行净值的影响与资本净额之比

、累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不应高于20%

、利率风险敏感度为利章上升200个基点对银行净值的影响与资本净额之比

答案：

37、【多选题】
有关资本充足率的概念正确的是（）。 [1分]

、资本充足程度指标包括核心资本充足率和资本充足率

、核心资本充足率为核心资本与风险加权资产之比，不应低于2%

、核心资本充足率为核心资本与风险加投资产之比，不成低于4%

、资本充足率为核心资本加附属资本与风险加权资产之比，不应低于8%

答案：

38、【多选题】
增加或变更（）电子银行业务品种应向中国银监会及其派出机构申请批准。 [1分]

、法律、法规和规章规定需要审批但尚未申请批准，并准备利用电子银行开办的

、将已获批准的业务应用于电子银行时，需要与证券业、保险业相关机构进行直接实时数据交换才能实施的

、金融机构之间通过互联电子银行平台联合开展的

、提供跨境电子银行服务的

答案：

39、【多选题】
商业银行申请开办证券投资基金托管业务应当符合（）条件。 [1分]

、最近3个会计年度的年来净资产均不低于10亿元人民币，资本充足率符合监管部门的有关规

、设有专门的基金托管部门，并与其他业务部门保持独立

、基金托管部门拟任高级管理人员符合法定条件，拟从事基金清算、核算、投资监督、
信息披露、内部稽核监控等业务的执业人员不少T5人，并具有基金从业资格

、有安全保管基金财产的条件

答案：

40、【多选题】
负债业务的主要风险有哪些？（） [1分]

、信用风险

、市场风险

、操作风险

、流动性风险

答案：