证券从业人员资格考试《证券发行与承销》模拟试题(1)-在线考试系统

1、【单选题】
凭证试国债是一种（）债券 [0.5分]

、不可上市流通的收益型债券

、不可上市流通的储蓄型债券

、可上市流通的收益型

、可上市流通的储蓄型债券

答案：

2、【单选题】
招股说明书的有效期为（）. [0.5分]

、一个月

、三个月

、六个月

、一年

答案：

3、【单选题】
承销商接受发行的债券，向社会上不指定的广泛投资者进行募集的方式称为（）. [0.5分]

、私募

、公募

、全额包销

、代销

答案：

4、【单选题】
境外发行股票并寻求在香港上市的股份有限公司，上市时的股票总市值应该（）. [0.5分]

、不少于5000万港元

、不少于1亿港元

、不少于1.5亿港元

、不少于2亿港元

答案：

5、【单选题】
以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股，发起人出资总额应（）. [0.5分]

、不少于1亿人民币

、不少于1.5亿人民币

、不少于2亿人民币

、不少于2.5亿人民币

答案：

6、【单选题】
已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，公司净资产总值应不低于（）. [0.5分]

、 5000万人民币

、 1亿人民币

、 1.5亿人民币

、 2亿人民币

答案：

7、【单选题】
国际推介的对象主要是（）. [0.5分]

、机构投资者

、承销商

、个人投资者

、主承销商

答案：

8、【单选题】
测定债券发行人偿还债务本金和利息可靠性，主要依靠（）. [0.5分]

、资信评级

、票面利率

、发行价格

、发行规模

答案：

9、【单选题】
资产流动性风险属于（）. [0.5分]

、市场风险

、业务经营风险

、财务风险

、管理风险

答案：

10、【单选题】
依法对上市公司新股发行活动进行监督管理的是（）. [0.5分]

、国务院证券委员会

、证券业协会

、上海、深圳证券交易所

、中国证券监督管理委员会

答案：

11、【单选题】
上市公司申请发行新股，应当符合（）. [0.5分]

、公司法

、合同法

、票据法

、企业法

答案：

12、【单选题】
上市公司有下列情形的，中国证监会不予核准其发行申请（）. [0.5分]

、最近5年内有重大违法违规行为

、公司在最近5年内财务会计文件有虚假记载。误导性陈述或重大遗漏

、招股文件存在虚假记载。误导性陈述或重大遗漏

、存在与股东及股东的附属公司或者个人债务进行交易的行为

答案：

13、【单选题】
决定聘请主承销商的权力归于（）. [0.5分]

、中国证监会

、上市公司股东大会

、上市公司董事会

、证券业协会

答案：

14、【单选题】
上市公司新股发行申请的审核意见（）. [0.5分]

、由中国证监会作出

、由股票发行审核委员会作出

、由国务院证券委员会作出

、由证券业协会作出

答案：

15、【单选题】
发行新股时的律师费用属于（）. [0.5分]

、发行费用

、承销费用

、发行手续费用

、评估费用募股

答案：

16、【单选题】
内部控制制度的"三性"不包括（）. [0.5分]

、完整性

、有效性

、合理性

、及时性

答案：

17、【单选题】
公司盈利预测报告的编制应遵循（）. [0.5分]

、谨慎性原则

、及时性原则

、一贯性原则

、可比性原则

答案：

18、【单选题】
股权投资风险属于（）. [0.5分]

、财务风险

、政策性风险

、管理风险

、募股资金投向风险

答案：

19、【单选题】
在招股说明书中，发行人应披露有关股本的情况，主要包括（）. [0.5分]

、持股量列最大10名的自然人及其在发行人单位任职

、发行人执行社会保障制度。住房制度改革。医疗制度改革

、内部职工股发生过转移或交易的情况

、内部职工股的审批及发行情况

答案：

20、【单选题】
在招股说明书中，发行人应披露其发起人（应追溯至实际控制人）的基本情况，主要包括（）. [0.5分]

、发行人股本结构的历次变动情况

、所持有的发行人股票被质押或其他有争议的情况

、外资股份（若有）持有人的有关情况

、发行人执行社会保障制度。住房制度改革。医疗制度改革

答案：

21、【多选题】
股份有限公司的股东是指依法持有股份有限公司股份的自然人或法人，即股份的所有者。股东具有（）的特征。 [0.5分]

、有限责任性

、独立性

、平等性

、可分性

答案：

22、【多选题】
关于公司债券，下列说法正确的有（） . [0.5分]

、公司债券可以任意转让

、公司债券持有人有权利参加股东大会

、同一公司同次发行的公司债券的偿还期可以不同

、持有人将可转换债券转换成公司股份后，身份相应由债权人变成股东

、记名公司债券在转让时，只要交易双方办理交付即可

答案：

23、【多选题】
股份有限公司出现下列情况之一，应在2个月内召开临时股东大会（） . [0.5分]

、董事人数不足10人或公司章程所定人数的2/3时

、公司未弥补的亏损达到股本总额的1/3时

、持有公司股份10%以上的股东书面请求时

、董事长认为必要时

、监事会提议召开时

答案：

24、【多选题】
董事会有聘任或者解聘（）的权利。 [0.5分]

、总经理秘书

、公司经理

、董事会秘书

、监事会成员

答案：

25、【多选题】
股份有限公司的监事会成员不少于3人，由（）组成。 [0.5分]

、股东代表

、公司职工代表

、董事会代表

、工会代表

、独立监事

答案：

26、【多选题】
在股份有限公司中（）不得兼任监事。 [0.5分]

、工会干部

、董事

、经理

、财务经理

、职工代表

答案：

27、【多选题】
股份有限公司股东大会对（）事项所作决议，须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。 [0.5分]

、公司的分立

、公司的合并

、修改公司章程

、选举董事

、公司解散

答案：

28、【多选题】
（）是会计核算的基本前提。 [0.5分]

、会计主体

、持续经营

、会计分期

、货币计量

答案：

29、【多选题】
境外注册的会计师事务所申请银行证券保险业务临时许可证，应当具备下列条件：（） [0.5分]

、有相关行业的审计经验（指在国外）

、国际会计师事务所

、熟悉中国相关行业情况

、注册资本1000万美元以上

答案：

30、【多选题】
股东权益指股份有限公司的股东对公司净资产的权利。公司的净资产（即公司的全部资产减去全部负债后的余额）属于股东权益，包括股东对公司投入的资本以及形成的（） [0.5分]

、资本公积金

、盈余公积金

、公益金

、未分配利润

、职工工资

答案：

31、【多选题】
我国股份有限公司会计制度和国际会计准则（IAS）存在差别的项目有（） [0.5分]

、存货

、固定资产

、长期投资

、短期投资

答案：

32、【多选题】
资产评估根据评估范围的不同可以分为（） [0.5分]

、单项资产评估

、部分资产评估

、整体资产评估

、固定资产评估

答案：

33、【多选题】
上市公司检查方式分为（） [0.5分]

、巡回检查

、专项核查

、定期检查

、不定期检查

答案：

34、【多选题】
为保证股份有限公司的正常经营活动和保护公司债权人的利益，股份有限公司资本的确立应坚持（）原则。 [0.5分]

、资本确定

、资本维持

、资本不变

、资本保值

、资本增加

答案：

35、【多选题】
资本不变原则指除依法定程序外，股份有限公司的（）不得变动。 [0.5分]

、资本总额

、注册资本

、固定资本总额

、流动资本总额

、法定资本

答案：

36、【多选题】
公司债券的种类有（） . [0.5分]

、记名公司债券和不记名公司债券

、可转换公司债券和非转换公司债券

、保值公司债券和非保值公司债券

、无担保公司债券和有担保公司债券

答案：

37、【多选题】
股东大会的职权可以概括为（） [0.5分]

、选举权

、决定权

、审议权

、审批权

答案：

38、【多选题】
对会计要素确认。计量要求的原则是（） [0.5分]

、权责发生制原则

、配比原则

、历史成本原则

、重要性原则

、划分收益性支出与资本性支出的原则

答案：

39、【多选题】
发行人申请公开发行股票时，应当符合的条件下面正确的是（） [0.5分]

、其发行的普通股限于一种，同股同权

、发行人认购的股本数额不少于公司拟发行股本总额的35%

、发行前一年末，净资产在总资产中所占的比例不低于30%，无形资产（不含土地所有权）占其所折股本数的比例数的比例不低于20%

、向社会公众发行的部分不少于公司拟发行股本总额的25%，拟发行股本超过4亿元的，可酌情降低向社会公众发行部分的比例

、发起人在近三年没有重大的违法行为。三年连续盈利。

答案：

40、【多选题】
证券公司申请取得股票主承销商资格，除了应当具备承销商的条件以外，还应具备的条件符合的有（） [0.5分]

、净资产不低于人民币1亿元，净资本不低于人民币2亿元

、近三年在新股发行中，担任主承销商不少于3次或担任副主承销商不少于5次

、近三年连续盈利

、有十名以上具备条件的证券承销商业务人员以及相应的会计、法律、计算机人才

、作为首先公开发行股票的发行人的主承销商，近半年没有出现在承销期内售出股票不足公开发行总数20%多的记录。

答案：