1、【
判断题
】
净经营收入理论认为,融资总成本不会随融资结构的变化而变化。( )
[0.5分]
答案:
正确
2、【
判断题
】
辅导机构应对接受辅导的人员进行至少一次书面考试,并接受监管部门的监督和抽查。( )
[0.5分]
答案:
正确
3、【
判断题
】
保荐机构及其保荐代表人有权列席发行人的股东大会和董事会,但不得参加发行人的监事会。( )
[0.5分]
答案:
错误
4、【
判断题
】
MM定理认为在无税情况下,资本结构与公司价值和综合资本成本无关。( )
[0.5分]
答案:
正确
5、【
判断题
】
或有损失是指由某一特定的经济业务所造成的,将来可能会发生,并要由被审计单位承担的潜在损失。这些可能发生的损失,到被审计单位资产负债表日为止,仍不能确定。( )
[0.5分]
答案:
正确
6、【
判断题
】
证券公司、上市公司和上市商业银行都可作为发行可转债的担保人。( )
[0.5分]
答案:
错误
7、【
判断题
】
凭证式国债在证券交易所债券市场和全国银行间债券市场发行并交易。( )
[0.5分]
答案:
错误
8、【
判断题
】
保荐代表人应当维护发行人的合法利益,对从事保荐业务过程中获知的发行人的信息进行保密。( )
[0.5分]
答案:
正确
9、【
判断题
】
保荐代表人及其配偶可以购买发行人的股份。( )
[0.5分]
答案:
错误
10、【
判断题
】
股东大会就转股价格进行表决时,持有公司可转换债券的股东应当回避。( )
[0.5分]
答案:
正确
11、【
判断题
】
发行人及其主承销商应当在刊登首次公开发行股票招股意向书和发行公告后向询价对象进行推介和询价,可以不必向公众投资者进行推介。( )
[0.5分]
答案:
错误
12、【
判断题
】
上市公司应当在可转换公司债券期满后10个工作日内,办理完毕偿还债券余额本息的事项。( )
[0.5分]
答案:
错误
13、【
判断题
】
有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司并首次公开发行股票上市的,持续经营时间3年的规定条件可以从有限责任公司成立之日起计算。( )
[0.5分]
答案:
正确
14、【
判断题
】
现代资本结构理论的创立是以米勒模型的提出为标志的。( )
[0.5分]
答案:
错误
15、【
判断题
】
发行人在增资发行招股说明书中应披露最近三个会计年度的比较合并资产负债表、利润及现金流量表,以及合并财务报表附注。( )
[0.5分]
答案:
正确
16、【
判断题
】
发行人应披露交易金额在1000万元以上或者虽未达到1000万元以上但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。( )
[0.5分]
答案:
错误
17、【
判断题
】
国有资产监督管理机构收到核准申请后,对符合核准要求的,及时组织有关专家审核,在10个工作日内完成对评估报告的核准;对不符合核准要求的,予以退回。( )
[0.5分]
答案:
错误
18、【
判断题
】
与现行的信贷资产证券化的信托模式相比,专项资产管理计划的基础资产未能做到完全的风险隔离,当原始权益人进入破产程序或者因被兼并或被收购而丧失独立的法律实体地位时,收益计划资产收益的分配可能会受到影响。( )
[0.5分]
答案:
正确
19、【
判断题
】
向本公司特定的股东及其关联人发行证券的,股东大会就发行方案进行表决时,关联股东应当回避。( )
[0.5分]
答案:
正确
20、【
判断题
】
中国证监会受理申请文件后,对发行人申请文件的合规性进行初审。在初审过程中,中国证监会将就发行人的投资项目是否符合国家产业政策征求国家发改委的意见。国家发改委自收到文件后,在20个工作日内将有关意见函告中国证监会。( )
[0.5分]
答案:
错误
21、【
判断题
】
发起设立是指由发起人认购公司应发行股份的一部分,其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。( )
[0.5分]
答案:
错误
22、【
判断题
】
证券交易所场内挂牌分销国债期间,交易所不向代理机构收取买卖国债的经手费用。( )
[0.5分]
答案:
正确
23、【
判断题
】
拟发行上市公司应与其实际控制人在股东协议、公司章程等文件中规定避免同业竞争的措施。( )
[0.5分]
答案:
正确
24、【
判断题
】
发行人董事会应对关联关系进行判断时,主要是从与关联方的法律联系方面判断。( )
[0.5分]
答案:
错误
25、【
判断题
】
无法避免的关联交易应遵循市场公开、公正、公平的原则,关联交易的价格或收费,由双方商议自由决定。( )
[0.5分]
答案:
错误
26、【
判断题
】
在收购过程中,收购公司主要面临以下风险:市场风险、营运风险、反收购风险、融资风险、法律风险、整合风险等。( )
[0.5分]
答案:
正确
27、【
判断题
】
回售条款相当于债券持有人同时拥有向发行人出售的1张美式卖权。( )
[0.5分]
答案:
正确
28、【
判断题
】
收购要约约定的收购期限不得少于30日,并不得超过50日。( )
[0.5分]
答案:
错误
29、【
判断题
】
上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者做出的公开承诺的行为,不得公开发行证券。( )
[0.5分]
答案:
正确
30、【
判断题
】
发行可转换公司债券和分离交易的可转换公司债券都要提供担保。( )
[0.5分]
答案:
错误
31、【
判断题
】
资信评级机构每年至少要公告一次对公开发行可转换公司债券的公司的跟踪评级报告。( )
[0.5分]
答案:
正确
32、【
判断题
】
上市公司购买的资产符合《重组管理办法》关于完整经营实体的规定且业绩需要模拟计算的,可以不向中国证监会申请将本次重组方案提交并购重组委员会审核。( )
[0.5分]
答案:
错误
33、【
判断题
】
全额预缴款方式、储蓄存款挂钩方式都属于网下发行方式。( )
[0.5分]
答案:
正确
34、【
判断题
】
发行人应当聘请具有企业债券评估从业资格的信用评级机构对其债券进行信用评级。债券资信评级机构对评级结果的客观、公正和及时性承担责任。( )
[0.5分]
答案:
正确
35、【
判断题
】
投资者可以持中国证监会对投资者对上市公司进行战略投资的批准文件和有效身份证明,向证券登记结算机构办理相关手续。( )
[0.5分]
答案:
正确
36、【
判断题
】
证券公司应向中国证监会,沪、深证券交易所,公司住所地的中国证监会派出机构,中国证券登记结算公司和中国证券业协会报送年度报告。( )
[0.5分]
答案:
正确
37、【
判断题
】
债券受托管理人由本次发行的保荐人或者其他经中国证监会认可的机构担任。为本次发行提供担保的机构经中国证监会批准可以担任本次债券发行的受托管理人。( )
[0.5分]
答案:
错误
38、【
判断题
】
财务顾问应当在上市公司所属企业到境外上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度内持续督导上市公司维持独立上市地位。( )
[0.5分]
答案:
正确
39、【
判断题
】
簿记定价主要是统计投资者在不同价格区间的订单需求量,以把握投资者对价格的敏感性,从而为主承销商(或全球协调人)的市场研究人员对定价区间、承销结果、上市后的基本表现等进行研究和分析提供依据。( )
[0.5分]
答案:
正确
40、【
判断题
】
上市公司在重大资产重组交易完成后成为持股型公司的,作为主要标的资产的企业股权应当为持股权。( )
[0.5分]
答案:
错误