1、【
多选题
】
发行公告是承销商对公众投资人做出的事实通知，其主要内容有（ ）。
[1分]
、
提示
、
承销机构
、
认购原则
、
发行时间和范围
答案：
2、【
多选题
】
上市公司非公开发行股票，应当符合（ ）。
[1分]
、
发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90％
、
发行对象认购的股份自发行结束之日起，48个月内不得转让
、
上市公司的控股股东、实际控制人或其控制的关联人认购的股份，l2个月内不得转让
、
本次发行将导致上市公司控制权发生变化的，应当符合中国证监会的其他规定
答案：
3、【
多选题
】
增发的发行方式有（ ）。
[1分]
、
网上定价发行与比例配售相结合
、
网上定价发行与网下配售相结合
、
网下网上同时定价发行
、
中国证监会认可的其他形式
答案：
4、【
多选题
】
上市公司非公开发行证券申请文件包括（ ）。
[1分]
、
本次非公开发行股票预案
、
发行人最近3年的财务报告和审计报告
、
最近1年的比较式财务报表
、
会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告
答案：
5、【
多选题
】
关于可转换公司债券的转股期或行权期，下列说法正确的是（ ）。
[1分]
、
上市公司发行的可转换公司债券在发行结束6个月后，方可转换为公司股票
、
发行人应明确约定可转换公司债券转股的具体方式及程序
、
可转换公司债券的具体转股期限应由发行人根据可转换公司债券的存续期及公司财务情况确定
、
对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自发行结束至少已满6个月起方可行权
答案：
6、【
多选题
】
下列关于发行可转换公司债券净资产要求说法正确的是（ ）。
[1分]
、
有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元
、
股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元
、
发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近l期末经审计的净资产不低于人民币15亿元
、
发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近l期未经审计的净资产不低于人民币10亿元
答案：
7、【
多选题
】
通常情况下，可转换公司债券赎回期限越短，则（ ）。
[1分]
、
转换比率越高
、
越有利于转债持有人
、
赎回价格越高
、
赎回的期权价值就越大
答案：
8、【
多选题
】
信托投资公司担任特定目的信托受托机构，应当具备的条件是（ ）。
[1分]
、
具有良好的社会信誉和经营业绩，最近3年内没有重大违法、违规行为
、
注册资本不低于5亿元人民币，并且最近3年末的净资产不低于3亿元人民币
、
根据国家有关规定完成重新登记3年以上
、
自营业务资产状况和流动性良好，符合有关监管要求
答案：
9、【
多选题
】
影响国债销售价格的因素有（ ）。
[1分]
、
国债承销的手续费收入
、
承销商所期望的资金回收速度
、
承销商承销国债的中标成本
、
市场利率
答案：
10、【
多选题
】
企业债券进入银行间债券市场交易流通的条件有（ ）。
[1分]
、
近三年没有违法和重大违规行为
、
债权债务关系确立并登记完毕
、
实际发行额不少于人民币5亿元
、
单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的20％
答案：
11、【
多选题
】
申请证券评级业务许可的资信评级机构应当具备的条件是（ ）。
[1分]
、
具有符合规定的高级管理人员不少于3人；具有证券从业资格的评级从业人员不少于20人
、
最近5年未受到刑事处罚，最近3年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被调查的情形
、
具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币1000万元
、
最近2年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录
答案：
12、【
多选题
】
国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，可向中国证监会提出境外上市申请，申请条件有（ ）。
[1分]
、
按合理预期市盈率计算，筹资额不少于5000万美元
、
净资产不少于5亿元人民币
、
筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定
、
过去1年税后利润不少于6000万元人民币
答案：
13、【
多选题
】
境内上市外资股的发行准备有（ ）。
[1分]
、
实施企业改组方案
、
尽职调查
、
资产评估
、
选聘中介机构
答案：
14、【
多选题
】
在中国香港创业板市场的上市，只有满足以下（ ）条件，新申请人的附属公司通常才能获准更改其财政年度期间。
[1分]
、
在上市文件及会计师报告中作出充分披露，说明更改的理由，以及有关更改对新申请人的集团业绩及盈利预测的影响
、
业绩已作适当调整，而有关调整必须在向交易所提供的报表中作出详细解释
、
有良好的信誉和持续经营能力
、
该项更改旨在使附属公司的财政年度与新申请人的财政年度相配合
答案：
15、【
多选题
】
国际推介的主要内容大致包括（ ）。
[1分]
、
传播有关的声像及文字资料
、
散发或送达配售信息备忘录和招股文件
、
向机构投资者发送预订邀请文件，并询查定价区间
、
发行人及相关专业机构的宣讲推介
答案：
16、【
多选题
】
按目标公司董事会是否抵制划分，收购可以分为（ ）。
[1分]
、
要约收购
、
敌意收购
、
协议收购
、
善意收购
答案：
17、【
多选题
】
上市公司实施重大资产重组，应当遵循的原则有（ ）。
[1分]
、
重大资产重组所涉及的资产权属清晰，资产过户或者转移不存在法律障碍，相关债权债务处理合法
、
重大资产重组所涉及的资产定价公允，不存在损害上市公司和股东合法权益的情形
、
有利于上市公司形成或者保持健全有效的法人治理结构
、
不会导致上市公司不符合股票上市条件
答案：
18、【
多选题
】
权益在境外上市的境内公司应符合下列（ ）条件。
[1分]
、
公司及其主要股东近l年无重大违法违规记录
、
有健全的公司治理结构和内部管理制度
、
有完整的业务体系和良好的持续经营能力
、
产权明晰，不存在产权争议或潜在产权争议
答案：
19、【
多选题
】
向外商转让上市公司国有股和法人股应遵循的原则有（ ）。
[1分]
、
符合国家产业政策要求
、
坚持“三公”原则
、
维护证券市场秩序
、
防止国有资产流失
答案：
20、【
多选题
】
个人申请注册登记为财务顾问主办人的，要求具备的资格条件包括（ ）。
[1分]
、
具备中国证监会规定的投资银行业务经历
、
具有证券从业资格、取得执业资格证书
、
最近12个月未因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分
、
所任职机构同意推荐其担任本机构的财务顾问主办人
答案：
21、【
判断题
】
凭证式国债在证券交易所债券市场和全国银行间债券市场发行并交易。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
22、【
判断题
】
2005年4月27日，中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，对金融债券的发行行为进行了规范，发行体也在原来单一的政策性银行的基础上，增加了商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构。（ ）
A正确
[0.5分]
答案：
正确
23、【
判断题
】
2006年1月1日实施的经修订的《证券法》在发行监管方面明确了公开发行和非公开发行的界限。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
24、【
判断题
】
我国的企业债券特指地方企业债券。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
25、【
判断题
】
《证券发行上市保荐业务管理办法》就保荐机构和保荐代表人的资格管理、保荐职责、保荐业务规程、保荐业务协调、监管措施和法律责任作了全面的规定。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
26、【
判断题
】
证券公司应加强投资银行项目的集中管理和控制，对投资银行项目实施合理的项目进度跟踪、项目投入产出核算和项目利润分配等措施。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
27、【
判断题
】
监事会和连续90日以上单独或者合计持有公司20％以上股份的股东拥有补充召集权和补充主持权。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
28、【
判断题
】
单独或者合计持有公司3％以上股份的股东，可以在股东大会召开l0日前提出临时提案并书面提交董事会；董事会应当在收到提案后2日内通知其他股东，并将该临时提案提交股东大会审议。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
29、【
判断题
】
公司为公司股东(含控股股东)或者实际控制人提供担保的，必须经股东大会决议。在此种情况下，股东或者受实际控制人支配的股东，可参加表决。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
30、【
判断题
】
公司分立前的债务由分立后的公司承担连带责任。但是，公司在分立前与债权人就债务清偿达成的书面协议另有约定的除外。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
31、【
判断题
】
拟发行上市的公司原则上应采取整体改制方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性资产整体进入股份有限公司。企业不应将整体业务的一个环节或一个部分组建为拟发行上市公司。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
32、【
判断题
】
国家对商标权、专利权等知识产权的保护有期限性，因此，其权利是否仍在保护期内，便是律师必须审查的内容。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
33、【
判断题
】
重要性水平是指财务会计报表等信息的漏报或错报程度足以影响使用者根据财务报表所作出的决策。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
34、【
判断题
】
审计完成阶段是实质性审计工作的结束。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
35、【
判断题
】
控制风险是假定在没有内部控制的情况下，会计报表某项认定产生重大错报的可能性。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
36、【
判断题
】
内部融资的低风险性，一方面与其低成本性有关，另一方面是其不存在支付危机，因而不会出现由支付危机引起的财务风险。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
37、【
判断题
】
间接融资主要指债券融资。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
38、【
判断题
】
未分配利润筹资不可以使股东获得税收上的好处。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
39、【
判断题
】
当公司筹集的资金超过一定限度时，原来的资本成本就会增加，追加一个单位的资本增加的成本称为边际资本成本。（ ）
[0.5分]
答案：
正确
40、【
判断题
】
认股权的执行增加公司的权益资本，同时改变其负债。（ ）
[0.5分]
答案：
错误
线下考试期中/期末考试、集中培训考试
招聘考试在线笔试、大型校招、社招
认证考试岗位认证、职业资格认证、技能考核认证
考试测验学生测验、员工考核、培训考试
新员工培训搭建新员工入职培训体系
岗位培训岗位学习地图、人才培养
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