2011年证券从业资格考试《发行与承销》预测试题-在线考试系统

1、【多选题】
赎回公告应当载明（）等内容。 [1分]

、赎回的程序

、赎回价格

、付款方法

、赎回时间

答案：

2、【多选题】
有下列（）情形之一的，受托机构职责终止。 [1分]

、被依法取消受托机构资格

、被资产支持证券持有人大会解任

、依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产

、受托机构辞任

答案：

3、【多选题】
企业发行企业债券必须符合的条件是（）。 [1分]

、企业规模达到国家规定的要求

、企业财务会计制度符合国家规定

、企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利

、企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产总值

答案：

4、【多选题】
发行金融债券的承销人应为金融机构，并须具备（）。 [1分]

、注册资本不低于l亿元人民币

、具有较强的债券分销能力

、具有合格的从事债券市场业务的专业人员和债券分销渠道

、最近2年内没有重大违法、违规行为

答案：

5、【多选题】
信托投资公司担任特定目的信托受托机构，应当具备的条件是（）。 [1分]

、根据国家有关规定完成重新登记2年以上

、注册资本不低于5亿元人民币，并且最近3年末的净资产不低于3亿元人民币

、原有存款性负债业务全部清理完毕，没有发生新的存款性负债或者以信托等业务名义办理的变相负债业务

、具有良好的社会信誉和经营业绩，最近3年内没有重大违法、违规行为

答案：

6、【多选题】
国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，可向中国证监会提出境外上市申请。申请条件有（）。 [1分]

、筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定

、净资产不少于3亿元人民币

、过去1年税后利润不少于6000万元人民币

、按合理预期市盈率计算，筹资额不少于3000万美元

答案：

7、【多选题】
境内上市公司所属企业到境外上市，其股东大会应当逐项进行的表决事项有（）。 [1分]

、境外上市是否符合中国证监会的规定

、董事会提案中有关所属企业境外上市方案

、董事会提案中上市公司维持独立上市地位的说明与前景

、持续盈利能力的说明与前景

答案：

8、【多选题】
按目标公司董事会是否抵制划分，并购可以分为（）。 [1分]

、敌意收购

、协议收购

、善意收购

、纵向并购

答案：

9、【多选题】
进行战略投资的外国投资者必须具有（）条件。 [1分]

、近3年内未受到境内外监管机构的重大处罚(不包括其母公司)

、依法设立、经营的外国法人或其他组织，财务稳健、资信良好且具有成熟的管理经验

、有健全的治理结构和良好的内控制度，经营行为规范

、境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于3亿美元;或其母公司境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于3亿美元

答案：

10、【判断题】
纵观国外投资银行业的发展历史，可以认为，私人银行就是投资银行的雏形。（） [0.5分]

答案： 正确

11、【判断题】
申请记账式国债承销团乙类成员资格的申请人应具备的条件包括：注册资本不低于人民币3亿元或者总资产在人民币100亿元以上的存款类金融机构，或者注册资本不低于人民币8亿元的非存款类金融机构。（） [0.5分]

答案： 正确

12、【判断题】
1993年12月通过的《中华人民共和国公司法》中规定，中国证监会为发行公司债券的审批部门。（） [0.5分]

答案： 错误

13、【判断题】
同次发行的证券，其发行保荐和上市保荐应当由同一保荐机构承担。（） [0.5分]

答案： 正确

14、【判断题】
《中华人民共和国公司法》规定股份有限公司的董事会成员为5～19人。董事会成员中没有有公司职工代表。（） [0.5分]

答案： 错误

15、【判断题】
以发起设立方式设立股份有限公司的，发起人应当书面认足公司章程规定其认购的股份;一次缴纳的，应即缴纳全部出资;分期缴纳的，应即缴纳首期出资。（） [0.5分]

答案： 正确

16、【判断题】
因独立董事辞职导致公司董事会中独立董事所占的比例低于中国证监会规定的最低要求时，该独立董事的辞职报告应当在下任独立董事填补其缺额后生效。（） [0.5分]

答案： 正确

17、【判断题】
股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款以及国务院财政部门规定列入资本公积金的其他收入，应当列为公司资本公积金。（） [0.5分]

答案： 正确

18、【判断题】
发起人或者股东将经营业务纳入拟发行上市公司的，该经营业务所必需的商标应进入公司。（） [0.5分]

答案： 正确

19、【判断题】
注册会计师在计划审计工作时,必须对重要性水平作出初步判断，以便为检查数量上重要的错报确定一个可接受的水平。（） [0.5分]

答案： 正确

20、【判断题】
对承担社会职能的非经营性资产可将非经营性资产和经营性资产完全划分开，非经营性资产或留在原企业.或组建为新的第三产业服务性单位，但不得由国有股持股单位所分得的红利支持该部分。（） [0.5分]

答案： 错误

21、【判断题】
重要性水平是指财务会计报表等信息的漏报或错报程度不足以影响使用者根据财务报表所作出的决策。（） [0.5分]

答案： 错误

22、【判断题】
检查风险是假定没有内部控制的情况下，会计报表某项认定产生重大错报的可能性。（） [0.5分]

答案： 错误

23、【判断题】
综合利息、税收等因素后的债券成本可用公式：Kb=I(1-T)/B(1-Fb)计算。（） [0.5分]

答案： 正确

24、【判断题】
新股东具有与老股东相同的剩余索取权。可分享发行新股前积累的盈余，这对于老股东来说就会稀释其每股收益，并可能引发股价上涨。（） [0.5分]

答案： 错误

25、【判断题】
如果公司的负债是永久的，那么公司每年有一笔等额节税利益流入，这笔无限期的等额资金流的现值就是负债企业的价值减少值。（） [0.5分]

答案： 错误

26、【判断题】
未分配利润筹资可以使股东获得税收上的好处。（） [0.5分]

答案： 正确

27、【判断题】
MM理论假设所有债务都是无风险的，债务利率为有风险利率。（） [0.5分]

答案： 错误

28、【判断题】
证券公司在提交首次公开发行股票并上市申请前，应当向中国证监会提交有关材料，申请出具监管意见书。（） [0.5分]

答案： 正确

29、【判断题】
股票发行申请未获核准的，发行人可自中国证监会作出不予核准决定之日起5个月后再次提出股票发行申请。（） [0.5分]

答案： 错误

30、【判断题】
监管意见书是证券公司申请IPO上市的必备文件之一。（） [0.5分]

答案： 正确

31、【判断题】
预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息,发行人不得据此发行股票。（） [0.5分]

答案： 正确

32、【判断题】
包销金额以确定的新股发行价格、配股价格或增发价格区间的上限为基础计算。（） [0.5分]

答案： 正确

33、【判断题】
询价对象为其管理的股票配售对象分别指定的资金账户和证券账户，只需在中国证监会、中国证券从业登记备案。（） [0.5分]

答案： 错误

34、【判断题】
首次公开发行股票数量在4亿股以上的，发行人及其主承销商不可以在发行方案中采用超额配售选择权。（） [0.5分]

答案： 错误

35、【判断题】
在包销部分的股票上市之日起30日内，主承销商有权根据市场情况，从集中竞价交易市场购买发行人股票，或者要求发行人增发股票，分配给对此超额发售部分提出认购申请的投资者。（） [0.5分]

答案： 正确

36、【判断题】
首次公开发行招股文件，发行人及其全体董事、监事和高级管理人员应当在招股说明书上签字、盖章，保证招股说明书的内容真实、准确、完整。（） [0.5分]

答案： 正确

37、【判断题】
上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当指定2名董事或高级管理人员代行董事会秘书的职责，并报交易所备案，同时尽快确定董事会秘书人选。（） [0.5分]

答案： 错误

38、【判断题】
发行人应披露交易金额在1000万元以上或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。（） [0.5分]

答案： 错误

39、【判断题】
发行人应披露持有3%以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺及其履行情况。（） [0.5分]

答案： 错误

40、【判断题】
实际控制人应披露到最终的国有控股主体或自然人为止。（） [0.5分]

答案： 正确