2011年证券从业资格考试发行与承销考前预测试题-在线考试系统

1、【单选题】
在招股说明书中，发行人应披露有关股本的情况主要包括（　　）。 [0.5分]

、持股量排前l0的自然人及其在发行人单位任何职

、发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革

、内部职工股发生过转移或交易的情况

、内部职工股的审批及发行情况

答案：

2、【单选题】
发行人应披露发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况，实际控制人应披露到最终的（　　）为止。 [0.5分]

、法人

、实际控制人的上一级单位

、关联人

、国有控股主体或自然人

答案：

3、【单选题】
发行涉及国有股的，应在国家股股东之后标注（　　），在国有法人股股东之后标注（　　），并披露前述标识的依据及标识的含义。 [0.5分]

、 “SS” “SL”

、 “SL” “SLS”

、 “SS” “SLS”

、 “SS” “LSl”

答案：

4、【单选题】
根据（　　）等的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 [0.5分]

、《保险法》

、《证券法》

、《银行法》

、《中国人民银行法》

答案：

5、【单选题】
向原股东配股，拟配股数量不超过本次配股前股本总额的（　　）。 [0.5分]

、 10%

、 20%

、 30%

、 40%

答案：

6、【单选题】
向不特定对象公开募集股份?最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（　　）。 [0.5分]

、 5%

、 6%

、 7%

、 8%

答案：

7、【单选题】
向不特定对象公开募集股份，发行价格应不（　　）公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前l个交易日的均价． [0.5分]

、高于

、低于

、等于

、低于等于

答案：

8、【单选题】
下列关于新股发行的申请程序流程中，正确的是（　　）。 [0.5分]

、聘请保荐人——股东大会批准——董事会作出决议——编制和提交申请文件——重大事项的持续关注

、聘请保荐人——董事会作出决议——股东大会批准——编制和提交申请文件——重大事项的持续关注

、股东大会批准——董事会作出决议一聘请新保荐人——编制和提交申请文件——重大事项的持续关注

、董事会作出决议—股东大会批准一一聘请新保荐人——编制和提交申请文件——重大事项的持续关注

答案：

9、【单选题】
股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（　　）以上通过。 [0.5分]

、 1/2

、 2/3

、 1/3

、 1/4

答案：

10、【单选题】
上市公司发行可转换公司债券，要求最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（　　）。 [0.5分]

、 5%

、 6%

、 9%

、 10%

答案：

11、【单选题】
回售条款相当于债券持有人（　　）。 [0.5分]

、无条件出售给发行人的1张美式卖权

、无条件向发行人购买的l张美式买权

、无条件出售给发行人的1张美式买权

、同时持有发行人出售的l张美式期权

答案：

12、【单选题】
对于分离交易的可转换公司债券，发行后（　　）。 [0.5分]

、累计公司债券余额不得高于最近一期期末公司总资产额度40%；预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额

、累计公司债券余额不得超过最近一期期末公司净资产额的40%；预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额的40%

、累计公司债券余额不得高于最近一期期末公司净资产额的40%；预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额

、累计公司债券余额不得高于最近一期期末公司总资产额的40%；预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额的40%．

答案：

13、【多选题】
发起人可以以（　　）作价出资。 [1分]

、知识产权

、实物

、特许经营权

、劳务

答案：

14、【多选题】
公司增资的方式主要有（　　）。 [1分]

、减少每股面值

、向特定对象发行新股

、配股

、债转股

答案：

15、【多选题】
下列属于经理职权的是（　　）。 [1分]

、制定公司具体章程

、拟订公司基本管理制度

、提请聘任公司副经理

、督促、检查董事会决议的执行

答案：

16、【多选题】
下列说法中，错误的是（　　）。 [1分]

、股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会的20日前置备于本公司，供股东参阅

、公开发行股票的股份有限公司必须公告其财务会计报告

、股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会的l5日前置备于本公司，供股东参阅

、公开发行股票的股份有限公司自愿公告其财务会计报告

答案：

17、【多选题】
清产核资主要包括的内容有（　　）。 [1分]

、账务清理

、资产清查

、价值重估

、完善制度

答案：

18、【多选题】
资产评估报告包括的部分有（　　）。 [1分]

、封面

、目录

、正文

、备查文件

答案：

19、【多选题】
在主板上市公司首次公开发行股票的条件有（　　）。 [1分]

、发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司

、发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应在2年以上

、发行人的主要资产不存在重大权属纠纷

、发行人生产经营符合国家产业政策

答案：

20、【多选题】
下列向参与网下配售的询价对象配售的说法中，正确的是（　　）。 [1分]

、应当与网上发行同时进行

、公开发行股票数量少于4亿股的，配售数量不超过本次发行总量的25%

、公开发行股票数量在4亿股以上的，配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量的50%

、询价对象应当承诺获得本次网下配售的股票持有期限不少于3个月

答案：

21、【多选题】
保荐人不得推荐发行人证券发行上市的情形有（　　）。 [1分]

、保荐人及其大股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过5%

、发行人持有或者控制保荐人股份超过7%

、保荐人的保荐代表人或者董事、监事、经理、其他高级管理人员拥有发行人权益，在发行人任职等可能影响公正履行保荐职责的情形

、保荐人及其大股东、实际控制人、重要关联方为发行人提供担保或融资

答案：

22、【多选题】
中小企业板块的独立性包括（　　）。 [1分]

、运行独立

、监察独立

、代码独立

、指数独立

答案：

23、【多选题】
发行人应披露主要产品和服务的质量控制情况，包括（　　）等。 [1分]

、质量控制技术

、质量控制标准

、质量控制措施

、出现的质量纠纷

答案：

24、【多选题】
《上市公司证券发行管理办法》所称“定价基准日”可以为（　　）。 [1分]

、关于本次非公开发行股票的董事会决议公告日

、关于本次非公开发行股票的股东大会决议公告日

、发行期的首日

、发行期的第2日

答案：

25、【多选题】
根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司公开发行证券申请文件》，需申报的文件包括（　　）。 [1分]

、本次证券发行的募集文件

、发行人关于本次证券发行的申请与授权文件

、发行人律师关于本次证券发行的文件

、关于本次证券发行募集资金运用的文件

答案：

26、【多选题】
下列关于申请发行可交换公司债券应满足的条件中，说法正确的是（　　）。 [1分]

、申请人应当是符合《公司法》、《证券法》规定的股份有限公司

、公司组织机构健全，运行良好，内部控制制度不存在重大缺陷

、公司最近一期期末的净资产额不少于人民币5亿元

、本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的40%

答案：

27、【多选题】
1988年以来，我国国债发行采用的方式有（　　） [1分]

、行政分配方式

、通过商业银行和邮政储蓄柜台销售

、承购包销方式

、公开招标方式

答案：

28、【多选题】
根据《证券法》第十八条规定，下列选项中，属于公司不得再次公开发行公司债券的情形的是（　　）。 [1分]

、前一次公开发行的公司债券尚未募足的

、对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，且仍处于继续状态的

、企业发行企业债券所筹资金用于房地产买卖、股票买卖和期货交易风险性投资

、公开发行公司债券筹集的资金，用于弥补亏损和非生产性支出

答案：

29、【多选题】
如果发行人拟在公开发行股票的同时还准备向一定的机构投资者或专业投资者进行配售，则应当准备（　　）。 [1分]

、符合外资股上市地要求的招股章程

、适合配售或私募的信息备忘录

、中国香港的招股章程和美国的招股章程

、国际配售信息备忘录

答案：

30、【多选题】
证券承销业务的（　　）是中国证监会现场检查的重要内容。 [1分]

、合规性

、透明性

、正常性

、安全性

答案：

31、【多选题】
采用发起设立方式的股份有限公司，发起人交付全部出资后，应当召开全体发起人大会，选举（　　），并通过公司章程草案。 [1分]

、董事会成员

、经理成员

、监事会成员

、董事会秘书

答案：

32、【多选题】
股份有限公司股份的特点是（　　）。 [1分]

、股份的平等性

、股份的不可分性

、股份的金额性

、股份的可转让性

答案：

33、【多选题】
关于独立董事，下列说法中，正确的是（　　）。 [1分]

、重大关联交易应由董事会进行讨论，无需经过独立董事的认可

、独立董事不能向董事会提议聘用或解聘会计师事务所

、独立董事可以独立聘请外部审计机构和咨询机构

、独立董事可以在股东大会召开前公开向股东征集投票权

答案：

34、【多选题】
股东大会是由股份有限公司全体股东组成的，表达公司最高意志的权力机构。股东大会的职权可以概括为（　　）。 [1分]

、经营权

、决定权

、审批权

、执行权

答案：

35、【多选题】
公司在将税后利润向股东按持有比例分配之前，应先提取（　　）。 [1分]

、工会经费

、职工福利费

、法定公积金

、法定公益金

答案：

36、【多选题】
股份有限公司因解散成立清算组，清算组在清算期间行使（　　）的职权。 [1分]

、优先清偿债权人

、清理公司财产

、通知公告债权人

、清理债权债务

答案：

37、【多选题】
在以下原因中，公司可以解散的是（　　）。 [1分]

、股东大会决议解散

、因公司合并或者分立需要解散

、依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销

、当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权5%以上的股东，可以请求人民法院解散公司

答案：

38、【多选题】
股份制改组的资产评估范围包括（　　）。 [1分]

、短期投资

、长期投资

、流动资产

、固定资产

答案：

39、【多选题】
在首次公开发行股票的申请文件中，需要在指定报刊及网站披露的文件有（　　）。 [1分]

、法律意见书

、发行公告

、招股说明书

、招股说明书摘要

答案：

40、【多选题】
当注册会计师出具（　　）的审计报告时，应在范围段与意见段之间增加说明段。 [1分]

、无保留意见

、保留意见

、否定意见

、拒绝表示意见

答案：