2013证券从业证券发行与承销预测试题(2)-在线考试系统

1、【单选题】
首期发行短期融资券的，应至少于发行日前()工作日公布发行文件;后续发行的，应至少于发行日期()工作日公布发行文件。 [0.5分]

、 3个，3个

、 5个，3个

、 5个，5个

、 3个，5个

答案：

2、【单选题】
外部信用增级包括但不限于()方式。 [0.5分]

、担保和保险

、现金抵押账户

、超额抵押

、资产支持证券分层结构

答案：

3、【单选题】
企业集团财务公司发行金融债券后资本充足率不低于()。 [0.5分]

、 4%

、 5%

、 8%

、 10%

答案：

4、【单选题】
已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，要求()。 [0.5分]

、公司总资产值不低于l亿元人民币

、公司总资产值不低于l.5亿元人民币

、公司净资产总值不低于1.5亿元人民币

、公司净资产总值不低于1亿元人民币

答案：

5、【单选题】
上市公司所属企业申请境外上市，应当符合：上市公司及所属企业董事、高级管理人员及其关联人员持有所属企业的股份，不得超过所属企业到境外上市前总股本的()。 [0.5分]

、 10%

、 20%

、 30%

、 50%

答案：

6、【单选题】
以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的()，发起人的出资总额不少于()亿元人民币。 [0.5分]

、 30%，2

、 35%，l.5

、 35%，2

、 30%，l.5

答案：

7、【单选题】
国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，净资产不少于()亿元人民币，过去l年税后利润不少于()万元人民币。 [0.5分]

、 4，6000

、 5，3000

、 2，1000

、 3，500

答案：

8、【单选题】
根据香港联交所有关规定，内地在香港发行股票并上市的股份有限公司，新申请人预期上市时的市值须至少为()。 [0.5分]

、 1亿港元

、 5亿港元

、 3亿港元

、 5000万港元

答案：

9、【单选题】
以下行为不适用于《上市公司重大资产重组管理办法》的是()。 [0.5分]

、在日常经营活动之外购买、出售资产

、与他人新设企业、对已设立的企业增资或者减资

、按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金购买资产、对外投资的行为

、受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁

答案：

10、【单选题】
收购人通过证券交易所的证券交易，持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的()时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分要约。 [0.5分]

、 20%

、 30%

、 50%

、 70%

答案：

11、【单选题】
公司最稳妥、最有保障的资金来源是()。 [0.5分]

、银行贷款筹资

、债券筹资

、公司内部自有资金

、股票筹资

答案：

12、【单选题】
外国投资者对上市公司进行战略投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的()，但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。 [0.5分]

、 20%

、 10%

、 30%

、 70%

答案：

13、【单选题】
拟进行管理层收购的上市公司应当具备健全且运行良好的组织机构以及有效的内部控制制度，公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过()。 [0.5分]

、 1/5

、 1/4

、 1/3

、 1/2

答案：

14、【多选题】
证券公司必须持续符合的风险控制指标标准有()。 [1分]

、净资本与各项风险准备之和的比例不得低于l0%

、净资本与净资产的比例不得低于40%

、净资产与负债的比例不得低于20%

、净资本与负债的比例不得低于8%

答案：

15、【多选题】
网下发行方式主要的缺点是()。 [1分]

、发行环节多

、认购成本高

、社会工作量大、效率低

、吸收居民储蓄资金作用不如网上发行明显

答案：

16、【多选题】
保荐期间分为()。 [1分]

、持续推荐阶段

、尽职调查阶段

、持续督导阶段

、尽职推荐阶段

答案：

17、【多选题】
股份的特点有()。 [1分]

、股份的平等性

、股份的可转让性

、股份的单一性

、股份的不可分性

答案：

18、【多选题】
不得担任独立董事的人员是()。 [1分]

、在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系

、直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前10名股东中的自然人股东及其直系亲属

、在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属

、为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员

答案：

19、【多选题】
下列关于股份有限公司的利润分配说法正确的是()。 [1分]

、公司持有的本公司股份不得分配利润

、公司法定公积金累计额为公司注册资本30%以上的，可以不再提取

、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金

、公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损

答案：

20、【多选题】
关联关系包括关联方与发行人之间的()。 [1分]

、股权关系

、人事关系

、管理关系

、商业利益关系

答案：

21、【多选题】
国有资产监督管理机构应进行审核的事项包括()。 [1分]

、评估依据是否适当

、资产评估项目所涉及的经济行为是否获得批准

、资产评估机构是否具备相应评估资质

、评估基准日的选择是否适当，评估结果的使用有效期是否明示

答案：

22、【多选题】
拟上市公司必须保证其财务独立，具体要求包括()。 [1分]

、拟发行上市公司应设立其自身的财务会计部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并符合有关会计制度的要求，独立进行财务决策

、拟发行上市公司应拥有其自身的银行账户，不得与其股东单位、其他任何单位或人士共用银行账户

、拟发行上市公司应独立对外签订合同

、拟发行上市公司应依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务

答案：

23、【多选题】
外部融资的特点有()。 [1分]

、高效率

、低效率

、高成本性

、高风险性

答案：

24、【多选题】
关于边际资本成本，正确的是()。 [1分]

、追加一个单位的资本增加的成本称为边际资本成本

、边际资本成本可以绘成一条有间断点(即筹资突破点)的曲线

、内部收益率高于边际资本成本的投资项目应拒绝

、内部收益率高于边际资本成本的投资项目应接受

答案：

25、【多选题】
代理成本理论认为，伴随着股权一债务比率的变动，公司选取的目标资本结构应比较负债带来的收益增加与()的抵消作用，从而使公司价值最大化。 [1分]

、内部股东代理成本

、外部股东代理成本

、债权的代理成本

、经理人代理成本

答案：

26、【多选题】
发行人与承销团各成员之间的关联关系情况披露，主要应包括()。 [1分]

、发行人、保荐机构、副主承销商的前2位股东情况

、发行人、保荐机构、副主承销商持有10%以上股份的股东情况

、发行人与承销团各成员之间的其他关联关系

、发行人、保荐机构、副主承销商的前5位股东及持有7%以上股份的股东情况

答案：

27、【多选题】
在主板上市公司首次公开发行股票，主体资格应符合()。 [1分]

、发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司

、发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上

、发行人最近2年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更

、发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷

答案：

28、【多选题】
发行人及其主承销商应当在发行公告中披露的内容有()。 [1分]

、持有期限制

、战略投资者的选择标准

、向战略投资者配售的股票总量

、占本次发行股票的比例

答案：

29、【多选题】
信息披露应遵循()的原则。 [1分]

、真实性

、完整性

、准确性

、及时性

答案：

30、【多选题】
发行人应依据经注册会计师核验的非经常性损益明细表，以合并财务报表的数据为基础，披露()。 [1分]

、最近3年非经常性损益的具体内容、金额

、最近1期非经常性损益的具体内容、金额

、非经常性损益对当期经营成果的影响

、最近3年及l期扣除非经常性损益后的净利润金额

答案：

31、【多选题】
发行人应简要披露员工及其社会保障情况，包括()。 [1分]

、员工专业结构

、发行人执行社会保障制度、住房制度改革情况

、员工人数及变化情况

、员工受教育程度

答案：

32、【多选题】
上市公司公开发行新股的推荐核准，包括()。 [1分]

、由保荐机构进行的内核、出具发行保荐书

、保荐机构对承销商备案材料的合规性审核

、发行审核委员会审核、核准发行

、由中国证监会进行的受理文件、初审

答案：

33、【多选题】
上市公司发行证券，可以()。 [1分]

、通过询价的方式确定发行价格

、与主承销商协商确定发行价格

、根据申购情况由市场确定发行价格

、采取其他方式确定发行价格

答案：

34、【多选题】
关于上市公司配股的信息披露，假设T日为股权登记日，则有关公告刊登的时间表述正确的有()。 [1分]

、 T一2日，刊登配股说明书、发行公告及网上路演公告(如有)

、 T～1日，网下累计投标询价结果公告

、 T+1日～T+5日。刊登配股提示性公告

、 T+X日，刊登股份变动及上市公告书

答案：

35、【多选题】
上市公司全体()应当在公开募集证券说明书上签字，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并声明承担个别和连带的法律责任。 [1分]

、董事

、核心技术人员

、监事

、高级管理人员

答案：

36、【多选题】
国内可转换公司债券的发行方式主要有()。 [1分]

、全部网上定价发行

、网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合

、部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网下向机构投资者配售

、部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分采用网上定价发行和网下向机构投资者配售相结合的方式

答案：

37、【多选题】
关于上市公司发行可转换公司债券的配售安排，正确的有()。 [1分]

、主承销商可以对同一类别的机构投资者应当按相同的比例进行配售

、主承销商应当在发行公告中明确机构投资者的分类标准

、主承销商未对机构投资者进行分类的，应当在网下配售和网上发行之间建立回拨机制，回拨后两者的获配比例应当一致

、要求以不超过50%的比例向原股东优先配售

答案：

38、【多选题】
企业(或公司)申请发行债券，须向国家发改委报送()等文件。 [1分]

、信用评级报告

、发行企业债券可行性研究报告

、发行人最近3年的财务报告和审计报告(连审)

、担保人最近3年财务报告和审计报告及最近1期的财务报告(如有)

答案：

39、【多选题】
为公司债券提供担保，应当符合的条件是()。 [1分]

、设定担保的，担保财产权属应当清晰，尚未被设定担保或者采取保全措施

、担保财产的价值低于担保金额

、担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用

、以保证方式提供担保的，为连带责任保证

答案：

40、【多选题】
根据《上海证券交易所公司债券上市规则》，公司债券上市条件包括()。 [1分]

、申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件

、债券须经资信评级机构评级，且债券的信用级别良好

、债券的实际发行额不少于人民币5000万元

、债券的期限为2年以上

答案：