2013年证券从业《发行与承销》高分冲刺试卷(4)-在线考试系统

1、【单选题】
（　　）是一种含权债券，兼有公司债券和股票双重性质。 [0.5分]

、权证

、债券

、股票

、可转换公司债券

答案：

2、【单选题】
对于以募集方式设立的股份有限公司，发起人拟定的章程草案须经出席创立大会的认股人所持表决权的（　　）通过。 [0.5分]

、过半数

、过1/3

、过2/3

、全部

答案：

3、【单选题】
发行人申请初次公开发行股票，应当符合的条件之一是：发行人最近一期期末，无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)在净资产中所占比例不高于（　　）%。 [0.5分]

、 35

、 30

、 25

、 20

答案：

4、【单选题】
中国证券业协会自收到完整的承销备案材料的（　　）个工作日内未提出异议的，则是视为承销备案材料得到认可。 [0.5分]

、 5

、 10

、 15

、 20

答案：

5、【单选题】
下列关于资产支持证券的陈述，错误的是（　　）。 [0.5分]

、发起机构在最近3年内没有重大违法违规行为

、受托机构注册资本不低于5亿人民币，并且最近3年末的净资产不低于3亿人民币

、发起机构在最近3年内没有从事信贷资产证券化业务的不良记录

、受托机构需根据国家有关规定完成重新登记3年以上

答案：

6、【单选题】
目前，财政部在上海、深圳证券交易所和银行间债券市场上以（　　）方式发行记账式国债。 [0.5分]

、承购包销

、行政分配

、承购代销

、公开招标

答案：

7、【单选题】
控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额（　　）以上或者持有的股份占股份有限公司股本总额（　　）以上的股东。 [0.5分]

、 50%；30%

、 50%；50%

、 30%；30%

答案：

8、【单选题】
单独或者合计持有公司（　　）以上股份的股东请求时，应当在两个月内召开临时股东大会。 [0.5分]

、 5%

、 10%

、 30%

、 49%

答案：

9、【单选题】
上市公司所属企业申请境外上市，应当符合：上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的（　　）。 [0.5分]

、 20%

、 30%

、 50%

、 60%

答案：

10、【单选题】
如果上市公司同时既有重大购买资产行为，又有重大出售资产行为，且购买和出售的资产总额同时达到或超过上市公司最近l个会计年度经审计的（　　）交易行为，应当报送中国证监会发行审核委员会审核。 [0.5分]

、总资产的70%

、总资产的50%

、净资产的70%

、净资产的50%

答案：

11、【单选题】
下列不属于评估的原则的是（　　）。 [0.5分]

、客观

、市价

、实事求是

、公正

答案：

12、【单选题】
某公司以净资产倍率法确定新股发行价格为9．6元，该公司发行前的资产为19200万元，总股本为12000万股，则溢价倍数为（　　）。 [0.5分]

、 4

、 5

、 6

、 7

答案：

13、【单选题】
股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（　　）元。 [0.5分]

、 100万

、 200万

、 400万

、 500万

答案：

14、【单选题】
在新股发行的申请程序中，上市公司的董事会应就（　　）事项作出决议，并提请股东大会批准。 [0.5分]

、发行对象、募集资金的用途及金额

、具体发行方案

、对董事会办理本次发行具体事宜的授权

、决议的有效期

答案：

15、【单选题】
发行人按照规定提前赎回混合资本债券、延期支付利息或混合资本债券到期延期支付本金和利息时，应提前（　　）个工作日报（　　）备案。 [0.5分]

、 3；财政部

、 5；中国人民银行

、 3；中国证监会

、 5；中国银监会

答案：

16、【单选题】
控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股份的数量未达到拟配售股份数量的（　　）的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已认购的股东。 [0.5分]

、 40%

、 50%

、 60%

、 70%

答案：

17、【单选题】
主承销商对于本次发行有关的发行人未公开的法律和财务文件的查阅权利是（　　）。 [0.5分]

、应先签署保密协议后查阅

、不可查阅

、可以无条件查阅

、委托其他中介查询

答案：

18、【单选题】
依照《公司法》规定，有限责任公司最多由(　　)个股东共同出资设立。 [0.5分]

、 40

、 50

、 60

、 80

答案：

19、【单选题】
某证券公司的经营范围仅限于证券经纪业务，其净资本不得低于人民币（　　）。 [0.5分]

、 1000万元

、 2000万元

、 5000万元

、 1亿元

答案：

20、【单选题】
上市公司发行新股时，应披露最近（　　）年内资金募集情况。 [0.5分]

、 3

、 5

、 7

、 10

答案：

21、【多选题】
为保证股份有限公司的正常经营活动和保护公司债权人的利益，股份有限公司资本的确立应坚持（　　）原则。 [1分]

、资本确定

、资本维持

、资本不变

、资本保值、资本增加

答案：

22、【多选题】
以下属于拟上市公司的关联方的是（　　）。 [1分]

、发行人参与的合营企业、联营企业

、控股股东及股东控制或参与的企业

、对控股股东及其主要控股东有实质性影响的企业法人或自然人

、主要投资者个人、关键管理人员、核心技术人员与上述关系密切的人士控制的其他企业

答案：

23、【多选题】
下列关于短期融资券的说法，正确的是（　　）。 [1分]

、短期融资券的发行注册由中国银行间市场交易商协会受理

、短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的50%

、短期融资券的发行利率、发行价格和所涉费率以市场化方式确定

、企业发行短期融资券应由已在中国人民银行备案的金融机构承销

答案：

24、【多选题】
在招股说明书中，发行人应披露主要客户及供应商的资料，主要包括（　　）。 [1分]

、向前3名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比

、向前5名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比

、如向单个供应商的采购比例或对单个客户的销售比例超过总额的50%，则应披露其名称及采购或销售的比例

、对前5名客户的销售额占年度营业额或销售总额的百分比

答案：

25、【多选题】
发行人报送IP0申请文件后更换保荐人的，需履行以下程序（　　）。 [1分]

、重新制作发行人的申请文件，并对申请文件进行质量控制

、重新办理发行人申请文件的手续

、对需由保荐人出具意见的文件，应重新核查并出具新的意见

、发审会后更换保荐人的，原则上应重新上发审会

答案：

26、【多选题】
发行境内上市外资股，中介机构一般包括（　　）。 [1分]

、承销商

、法律顾问

、审计机构

、评估机构

答案：

27、【多选题】
下列属于公司监事会职权的是（　　）。 [1分]

、提议召开股东大会

、检查公司财务

、向股东大会提出议案

、对董事、高级管理人员起诉

答案：

28、【多选题】
以下发行证券事项中，（　　）需要在股东大会进行逐项表决，并且必须经出席会议的股东所持表决权的2／3以上通过。 [1分]

、本次发行证券的种类和数量

、发行对象及向原股东配售的安排

、决议的有效期

、对董事会办理本次发行具体事宜的授权

答案：

29、【多选题】
《企业债券管理条例》要求发行企业债券的企业必须符合下列条件（　　）。 [1分]

、企业规模达到国家规定的要求

、企业财务会计制度符合国家规定

、具有偿债能力

、企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利

答案：

30、【多选题】
当企业以分立或者合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，无形资产产权的处置方式有（　　）。 [1分]

、直接作为投资折股，产权归上市公司

、产权归上市公司，但允许控股公司或者其他关联公司有偿或无偿使用该无形资产

、无形资产产权由上市公司的控股公司掌握，上市公司可有偿或无偿使用

、由上市公司出资取得无形资产的产权

答案：

31、【多选题】
在发行新股招股说明书中，招股说明书应当至少披露与本次承销和发行有关的事项有（　　）。 [1分]

、承销方式(包销或代销)

、承销期的起止时间

、全部承销机构的名称及其承销量

、发行费用

答案：

32、【多选题】
资产支持证券发行说明书的内容包括（　　）。 [1分]

、交易各结构及当事方的主要权利和义务

、贷款发放程序、审核标准、担保形式、管理方法、违约贷款处置程序及方法

、发起机构简介及财务状况

、信托财产现金流需要支付的税费清单，各种税费支付来源和支付优先顺序

答案：

33、【多选题】
下列属于独立董事任职条件的有（　　）。 [1分]

、具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律法规

、具有5年以上经济或其他履行职责的工作经验

、间接持有公司5%的股份

、是为上市公司提供咨询服务的公司经理

答案：

34、【多选题】
下列情形中，不得收购上市公司的有（　　）。 [1分]

、收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续经营状态

、收购人最近有重大人事变动

、收购人最近2年有重大违法行为或涉嫌有重大违规行为

、收购人为自然人，存在《公司法》第一百四十七条规定情形

答案：

35、【多选题】
下列属于流动资产的是（　　）。 [1分]

、现金

、产成品

、租赁权

、应付账款

答案：

36、【多选题】
可转换债券的发行人出现（　　），证监会将不予核准其发行申请。 [1分]

、最近一次募集资金被擅自改变用途而未按规定加以纠正的

、成长性差，存在重大风险隐患的

、最近3年内存在重大违法违规行为的

、信息披露存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的

答案：

37、【多选题】
询价对象如有下列（　　）情形之一的，中国证券业协会应当将其从询价对象名单中去除。 [1分]

、不再符合《证券发行与承销管理办法》规定的条件

、最近12个月内因违反相关监督要求被监管者谈话3次以上

、未按时提交年度总结报告

、按照《证券发行与承销管理办法》的规定被中国证券业协会从询价对象名单中去除的，自去除之日满12个月后

答案：

38、【多选题】
企业有下列（　　）行为之一的，应当对相关资产进行评估。 [1分]

、整体或部分改建为有限责任公司或股份有限公司

、经上级主管部门对企业资产进行审核之后

、以非货币资产对外投资

、企业合并、分立、破产、解散

答案：

39、【多选题】
下列关于核准制特点说法正确的是（　　）。 [1分]

、主承销商培育、选择和推荐企业

、发挥股票发行审核委员会的独立审核功能

、证监会决定股票的发行价格

、证监会逐步转向合规性审核

答案：

40、【多选题】
发行人应依法与担保人签订担保合同，担保可以采取（　　）的形式。 [1分]

、保证

、抵押

、质押

、承诺

答案：