2013年证券从业《发行与承销》高分冲刺试卷(5)-在线考试系统

1、【多选题】
上市公司作出发行新股的决定，应当按照下列哪些要求披露有关信息?（　　） [1分]

、本次发行议案经董事会表决通过后，应当在2个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知

、本次发行议案经董事会表决通过后，应当在3个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知，股东大会通过本次发行议案后，公司应当在3个工作日内公布股东大会决议，公告中应当载明“该方案尚须报中国证券监督管理委员会核准”字样

、股东大会通过本次发行议案后，公司应当在2个工作日内公布股东大会决议，公告中应当载明“该方案尚须报中国证券监督管理委员会核准”字样

、对于与本次发行有关的关联交易，公司董事会应当在公告中保证该项交易符合公司的最大利益，不会损害非关联股东的利益及产生同业竞争

答案：

2、【多选题】
依据现行法律、法规，我国股份有限公司的设立可以采取（　　）的方式。 [1分]

、发起设立

、定向设立

、核准设立

、募集设立

答案：

3、【多选题】
创立大会行使的职权有（　　）。 [1分]

、审议发起人关于公司筹办情况的报告

、通过公司章程

、选举董事会成员

、选举公司经理

答案：

4、【多选题】
中国证监会有关职能部门发送给发审委员会的文件内容包括（　　）。 [1分]

、会议通知

、股票发行申请文件

、中国证监会的初审报告

、中国证监会的决议报告

答案：

5、【多选题】
所属企业到境外上市，上市公司应当在下述（　　）事件发生后次日履行信息披露义务。 [1分]

、所属企业到境外上市的董事会、股东大会决议

、所属企业最近一年的审计会计报表

、所属企业向中国证监会提交的境外上市申请获得受理

、所属企业获准境外发行上市

答案：

6、【多选题】
保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应对发行人进行辅导，具体包括（　　）。 [1分]

、系统的法规知识、证券市场知识培训

、发行上市、规范运作等相关法律、法规

、信息披露和履行承诺等方面的责任和义务

、对发行人的董事、监事和高级管理人员、持有10%以上股份的股东和实际控制人进行辅导

答案：

7、【多选题】
上市公司股东大会可审议批准（　　）担保事项。 [1分]

、本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近1期经审计净资产的30%以后提供的任何担保

、公司的对外担保总额，达到或超过最近1期经审计总资产的20%以后提供的任何担保

、为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保

、单笔担保额超过最近1期经审计净资产10%的担保

答案：

8、【多选题】
不宜作为股份有限公司的发起人的是（　　）。 [1分]

、工会

、自然人

、国家拨款的大学

、法人

答案：

9、【多选题】
非公开发行的定价基准日可以是（　　）。 [1分]

、中国证监会发审委批复日

、发行期的首日

、关于本次非公开发行股票的董事会决议公告日

、关于本次非公开发行股票的股东大会决议公告日

答案：

10、【多选题】
改制后的企业应具备的条件有（　　）。 [1分]

、资产完整

、注册资本5 000万元以上

、财务独立

、人员分开

答案：

11、【多选题】
担任主承销商的证券公司应当重点关注下列哪些事项，并在尽职调查报告中予以说明?（　　） [1分]

、公司现金流量净增加额为负，且经营性活动所产生的现金流量净额为负，可能出现支付困难

、公司资金大量闲置，资金存放缺乏安全和有效的控制，或者大量资金用于委托理财

、公司内部控制制度存在较大缺陷

、公司可能不具备可持续发展的能力，经营存在重大不确定性

答案：

12、【多选题】
在招股说明书中，发行人应简介员工及其社会保障情况，主要包括（　　）。 [1分]

、员工人数及变化情况

、员工专业结构，受教育程度

、员工年龄分布

、发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等

答案：

13、【多选题】
律师工作报告的内容包括（　　）。 [1分]

、发行人的税务情况

、对发行人提供材料的查验、走访、谈话记录

、现场勘查记录和查阅文件的情况

、工作时间

答案：

14、【多选题】
上市公司或投资者应向商务部报送的文件有（　　）。 [1分]

、战略投资方案

、投资者持续持股的承诺函

、定向发行合同或股份转让协议

、经注册会计师审计的该投资者最近3年的资产负债表

答案：

15、【多选题】
关于发行费用，下列说法正确的是（　　）。 [1分]

、发行人支付给中介机构的费用包括申报会计师费用、律师费用、评估费用、承销费用、保健费用以及上网发行费用等

、为本次发行而进行的财务咨询，应当由主承销商承担

、在发行费用中不应包括其他费用

、为本次发行而进行的财务咨询费用，应当由承销商承担

答案：

16、【多选题】
公司清算期间，清算组可依法行使的职权包括（　　）。 [1分]

、清算公司财产分别编制现金流量表和财产清单

、通知、公告债权人

、处理清算有关的公司未了结的业务

、代表公司参与刑事诉讼活动

答案：

17、【多选题】
发行人应披露的风险因素包括（　　）。 [1分]

、产品或服务的市场前景

、内部控制不足导致的风险

、法律政策变化导致的风险

、外资环境等影响公司持续经营的风险因素

答案：

18、【多选题】
下列属于公司的特别决议的有（　　）。 [1分]

、公司增加或减少注册资本

、董事会的工作报告

、公司年度预算方案

、公司的合并、分立

答案：

19、【多选题】
发行人、认股人缴纳股款或者缴付抵作股款的出资后，除（　　）的情形外，不得抽回资本。 [1分]

、未按期募足股份

、发起人未按期召开创立大会

、公司章程未经创立大会通过

、创立大会决议不设立公司

答案：

20、【多选题】
《公司法》关于设立股份有限公司的条件有（　　）。 [1分]

、发起人符合法定人数

、发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额

、发起人制定公司章程

、有固定的生产经营场所

答案：

21、【多选题】
保荐人法定代表人、（　　）应当在推荐文件上签名，并列名于发行人公开发行募集文件。 [1分]

、投资银行业务部门负责人

、内核负责人

、保荐代表人

、上市公司负责人

答案：

22、【判断题】
信托投资公司自从1999年9月1日起不再从事股票承销业务。（　　） [0.5分]

答案： 正确

23、【判断题】
上市公司非公开发行股票的股份自发行结束之日起，l2个月内不得转让；控股股东、实际控股人及其控制的企业认购的股份，24个月内不得转让。（　　） [0.5分]

答案： 错误

24、【判断题】
国际推介与询价的工作主要包括以下几个环节：预路演、路演推介、簿记定价。（　　） [0.5分]

答案： 正确

25、【判断题】
股份有限公司增加或减少资本，应当修改公司章程，须经过股东大会的股东所持有表决权的1/2以上通过。（　　） [0.5分]

答案： 错误

26、【判断题】
上市公司发行的可转换债券在发行结束6个月后，方可转换成公司股票，转换期限由公司根据可转换公司债券的续存期限及公司财务状况确定。（　　） [0.5分]

答案： 正确

27、【判断题】
证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币5 000万元。（　　） [0.5分]

答案： 错误

28、【判断题】
现金流量表反映了公司一定会计期间内有关现金和现金等价物的流入和流出。（　　） [0.5分]

答案： 正确

29、【判断题】
在公司设立过程中，由于特殊原因导致公司利益受到损失的，发起人应当对公司承担赔偿责任。（　　） [0.5分]

答案： 错误

30、【判断题】
凭证式国债是我国国债的最新品种。（　　） [0.5分]

答案： 错误

31、【判断题】
新股发行采用竞价确定法的，如果在发行底价上不能满足本次发行股票的数量，则应重新确定发行价。（　　） [0.5分]

答案： 错误

32、【判断题】
除金融类上市公司外，上市公司发行新股所募集的资金不得投资于商业银行、证券公司等金融机构。（　　） [0.5分]

答案： 正确

33、【判断题】
收购期限届满10日内，收购人应当向中国证监会报送关于收购情况的书面报告，同时抄报派出机构，抄送证券交易所，通知被收购公司。（　　） [0.5分]

答案： 错误

34、【判断题】
公司设立的子公司和分公司都是独立承担民事责任的法人企业。（　　） [0.5分]

答案： 错误

35、【判断题】
与发行人有关的关联关系，在招股说明书中应以文字表达。（　　） [0.5分]

答案： 错误

36、【判断题】
股份有限公司在公开发行股票后，若拟申请其股票在证券交易所上市交易，其公开发行的股份应达到公司股份总数的35%以上。（　　） [0.5分]

答案： 错误

37、【判断题】
发审委在对首次公开发行股票的审核工作中，发审委委员在发审委会上可以投弃权票。（　　） [0.5分]

答案： 错误

38、【判断题】
公司为公司股东(含控股股东)或实际控股人提供担保的，必须经股东大会决议，在此种情况下，股东或实际控制人支配股东可参加表决。（　　） [0.5分]

答案： 错误

39、【判断题】
发行人可针对实际情况编制招股说明书摘要。（　　） [0.5分]

答案： 错误

40、【判断题】
有限责任公司整体变更成股份有限公司后，只有过去1年业绩可连续计算，通过发行股票转为上市公司。（　　） [0.5分]

答案： 错误