2015年证券从业考试题库《证券发行与承销》真题一-在线考试系统

1、【判断题】
股份有限公司的章程对公司的董事、监事、经理和其他高级管理人员均有约束力，但股东大会是股份公司的最高权力机构，不受公司章程的约束。（） [0.5分]

答案： 错误

2、【判断题】
公司在改组为上市公司时，应当根据公司改组和资产重组的方案确定资产评估的范围。（） [0.5分]

答案： 正确

3、【判断题】
以包销方式承销股票时，由于剩余股票全部由承销商购买，所以承销商囤积或截留股票的行为不受干预。（） [0.5分]

答案： 错误

4、【判断题】
首次公开发行公司在发行前，必须通过因特网以网上直播的方式，向投资者进行公司推介，也可以辅以现场推介。（） [0.5分]

答案： 正确

5、【判断题】
如果协议收购人成立未满3年，则财务顾问应当提供其控股股东或手机控股人最佳年的诚信记录。（） [0.5分]

答案： 正确

6、【判断题】
申请发行可转换公司债券，应有发行人的董事会作出决议。（） [0.5分]

答案： 错误

7、【判断题】
根据我国《公司法》第161条的规定，股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产额不低于人民币6000万元是公司债券发行的必须符合的条件之一。（） [0.5分]

答案： 正确

8、【判断题】
事先预防策略中最佳的预防策略就是通过加强和改善经营管理，提高本公司的经济效益，提供公司的竞争力。（） [0.5分]

答案： 正确

9、【判断题】
发审委员在审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行申请时，不得提议暂缓表决。（） [0.5分]

答案： 正确

10、【判断题】
上市公司在可转换公司债券转换期限结束的20个交易日前，应当至少发布一次提示公告，提醒投资者有关在可转换债券转换期限结束前的10个交易日停止交易事项。（） [0.5分]

答案： 错误

11、【判断题】
上市公司发行的可转换债券在发行结束6个月后，方可转换成公司股票，转换期限由公司根据可转换公司债券的续存期限及公司财务状况确定。（） [0.5分]

答案： 正确

12、【判断题】
发行分离交易的可转换公司债券，必须提供担保。（） [0.5分]

答案： 错误

13、【判断题】
金融证券定向发行的，经认购人同意，可免于信用评级。（） [0.5分]

答案： 正确

14、【判断题】
内部行用增级包括但不限于超额抵押、资产支持证券分层结构、现金抵押账户和利差账户等方式。（） [0.5分]

答案： 正确

15、【判断题】
按照国际通行的做法，中国企业发行股票，首先应当按照中国的企业会计准则和会计制度编制财务报表。（） [0.5分]

答案： 错误

16、【判断题】
内地企业在香港创业板发行与上市有盈利要求。（） [0.5分]

答案： 错误

17、【判断题】
如果发行人计划招募的股份数额较大，即在中国香港和美国进行公开发售，同时又在其他国家和地区进行全球配售，则在发行准备阶段只需要准备国际配售信息备忘录。（） [0.5分]

答案： 错误

18、【判断题】
可比公司定价法是先找出若干家在产品、市场、目前盈利能力，未来成长方面与目标公司类似的上市公司，以这些公司的经营效果指标来参考，来评估目标公司的价值。（） [0.5分]

答案： 正确

19、【判断题】
收购要约约定的收购期限不得少于20，并不得超过60。（） [0.5分]

答案： 错误

20、【判断题】
发行人发行人民币债券所筹集资金，可换成外汇移至境外。（） [0.5分]

答案： 错误

21、【判断题】
上市公司发行可转换公司债券，必须全部向原股东优先配售，优先配售比例应当在发行公告中披露。（） [0.5分]

答案： 错误

22、【判断题】
发行人和保荐人发送申请文件所有需要签名处，均以签名人亲笔签名，不得以签名章代替。（） [0.5分]

答案： 正确

23、【判断题】
若混合资本债券采取公开发行的方式，发行人应在债券付息时披露资本充足率信息和其他债务本息偿付情况，作为上市公司的商业银行还应披露普通股红利支付情况。（） [0.5分]

答案： 正确

24、【判断题】
可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商确定，但必须符合国家的有关规定。（） [0.5分]

答案： 正确

25、【判断题】
上市公司发行的可转换公司债券在发行结束6个月后，才可以转换为公司股票，转换期限由公司根据可转换公司债券的续存期限及公司财务状况确定。（） [0.5分]

答案： 正确

26、【判断题】
净经营收入理论认为融资总成本不会随融资机构的变化而变化。（） [0.5分]

答案： 正确

27、【判断题】
辅导协议签订后可随时解除。（） [0.5分]

答案： 错误

28、【判断题】
招股说明书引用的财务报表在其最后1期截止后6个月后有效，特别情况下发行人可以适当延长，但至多不超过3个月。（） [0.5分]

答案： 错误

29、【判断题】
股票的发行价格可以等于票面金额，也可以超过或低于票面金额。（） [0.5分]

答案： 错误

30、【判断题】
在不影响信息披露的完整性和不引致阅读不便的情况下，发行人可采用相互引证的方法，对各相关部分的内容进行适当的技术处理，以避免重复和保持文字简洁。（） [0.5分]

答案： 正确

31、【判断题】
发行人对披露的风险因素应做定量分析，无法进行定量分析的，应有针对性地做出定性描述。（） [0.5分]

答案： 正确

32、【判断题】
上市公司申请发行新股，最近2年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。（） [0.5分]

答案： 错误

33、【判断题】
公司为公司股东(含控股股东)或实际控股人提供担保的，必须经股东大会决议，在此种情况下，股东或实际控制人支配股东，可参加表决。（） [0.5分]

答案： 错误

34、【判断题】
拟发行上市的公司原则上应采取整体改制的方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性资产整体进入股份有限公司。企业不应将整体业务的一个环节或一个部分组建为发行上市的公司。（） [0.5分]

答案： 正确

35、【判断题】
如果一项潜在损失是可能的，且损失的数额可以合理地估算出来的，则该项损失应作为应计项目，在会计报表中反映。如果可能损失的金额无法合理估计，或如果损失仅仅有些可能，则不能在附注中反映。（） [0.5分]

答案： 错误

36、【判断题】
直接融资和间接融资的数量比例关系是运用最多、最广泛的融资结构表现形式。（） [0.5分]

答案： 正确

37、【判断题】
从投资者的角度来看，债券的成本可以看作是使投资者预期未来现金流量(里学习和本金收入)的现值与目前债券的市场价格相等的一个折现率。（） [0.5分]

答案： 正确

38、【判断题】
在上市公司新股发行申请文件核对表中，主承销商应该填报上市公司是否存在对公司经营能力和收入有重大影响的管理关系。（） [0.5分]

答案： 正确

39、【判断题】
重置成本法的计算公式是：被评估资产价值一重置全价一实体性陈旧贬值一功能性陈旧贬值-经济性陈旧贬值或被评估资产价值=重置全价×成新率（） [0.5分]

答案： 正确

40、【判断题】
可转换公司债的利率应略高于银行同期存款的利率水平。（） [0.5分]

答案： 错误