2015年证券从业考试题库《证券发行与承销》真题一-在线考试系统

1、【单选题】
证券公司债券申1请上市应当符合的一个条件是，实际发行债券的面值总额不少于（）。 [0.5分]

、 1亿

、 2亿

、 5亿

、 10亿元

答案：

2、【单选题】
在对一般投资者上网定价发行和对机构投资者配售相结合的发行方式下，发行人和主承销商通过向机构投资者询价，并根据机构投资者的预约申购情况确定（）。 [0.5分]

、发行底价

、最终发行价格

、发行量

、最低发行量

答案：

3、【单选题】
公司于上市时市值不低于（）亿港元，且最近1个未经审计财政年度收入至少( )亿港元，满足香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值要求。 [0.5分]

、 40;5

、 30;3

、 20;3

、 30;5

答案：

4、【单选题】
上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实勤勉地履行职责，最近（）内未收到过中国证监会的行政处罚，最近( )内未收到过证券交易所的公开谴责。 [0.5分]

、 12个月;16个月

、 36个月;36个月

、 12个月;12个月

、 36个月;12个月

答案：

5、【单选题】
拟发行公司在发审委员会后至招股意向书刊登日之前发生重大事项的，应于该事项发生后（），并对招股意向书作出修改或进行补充披露，保荐人及相关中介机构应对重大事项发表专业意见。 [0.5分]

、 2个工作日内向证券交易所书面说明

、 3个工作日内向中国证监会书面说明

、 3个工作日内向证券交易所书面说明

、 2个工作日内向中国证监会书面说明

答案：

6、【单选题】
《上市公司证券发行管理办法》第八条规定，发行可转换公司债券的上市公司最近3年以内现金或股票方式累计分配的利润不少于（）。 [0.5分]

、最近2年实现的的平均分配利润的20%

、最近2年实现的的平均分配利润的30%

、最近3年实现的的平均分配利润的20%

、最近3年实现的的平均分配利润的30%

答案：

7、【单选题】
对于分离交易的可转换公司债券，发行后（）。 [0.5分]

、累计公司债券余额不得高于最近一期末公司总资产额度40%;预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额

、累计公司债券余额不得超过最近一期末公司净资产额的40%;预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额的40%

、累计公司债券余额不得高于最近一期末公司净资产额的40%;预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额

、累计公司债券余额不得高于最近一期末公司总资产额的40%;预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额的40%

答案：

8、【单选题】
提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经（）名以上具有执行证券期货相关业务资格的经办律师和其所在律师事务所的负责人签名。 [0.5分]

、二

、三

、四

、五

答案：

9、【单选题】
发行人应采用方框图或其它有效形式，全面披露发起人、持有发行人（）以上股份的主要股东、实际控股人，控股股东、实际控股人所控制的其他企业。 [0.5分]

、 2%

、 3%

、 4%

、 5%

答案：

10、【单选题】
符合资格条件要求的证券公司申请办理开放式基金代销业务，应当向（）提出申请。 [0.5分]

、中国证监会

、中国证券业协会

、证券交易所

、基金管理公司

答案：

11、【单选题】
股份有限公司持有公司（）以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生之日起3个工作日内，向公司作出书面报告。 [0.5分]

、 5%

、 10%

、 15%

、 30%

答案：

12、【单选题】
以协议收购方式进行上市公司收购，相关当事人应当委托证券登记结算机构临时保管拟转让的股票，并将用于支付的现金存放于（）指定的银行账户。 [0.5分]

、证券交易所

、证券登记结算机构

、相关当事人

、上市公司董事会

答案：

13、【单选题】
在上市公司收购中，上市公司的控股股东和其他实际控制人对其所控制的上市公司及其股东负有（）。 [0.5分]

、保护责任

、提供财务资助的责任

、监管责任

、诚信义务

答案：

14、【单选题】
资产评估中运用重置成本法时，选取的成新率越大，被评估资产的价值则（）。 [0.5分]

、越小

、越大

、不变

、不能确定变化方向

答案：

15、【单选题】
企业债券到期前（），发行人应按规定在中国证益会指定的信息披露报刊上公告债券兑付等有关事宜，债券到期前( )终止上市交易 [0.5分]

、 1周;1周

、 1周;半个月

、半个月;1周

、半个月;半个月

答案：

16、【单选题】
（）为国家股股东。 [0.5分]

、 SS

、 S1S

、 SAS

、 S1SS

答案：

17、【单选题】
国有企业改组为股份有限公司时，净资产折股比例不得低于（）。 [0.5分]

、 50%

、 70%

、 65%

、 60%

答案：

18、【单选题】
公司债券发行总额累计不得超过公司净资产的（）。 [0.5分]

、 20%

、 50%

、 80%

、 40%

答案：

19、【单选题】
提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经（）名以上具有执行证券期货相关业务资格的经办律师和其所在律师事务所的负责人签名。 [0.5分]

、二

、三

、四

、五

答案：

20、【单选题】
公司减少注册资本的决议作出后，应于（）日内通知债权人。 [0.5分]

、 7

、 10

、 20

、 30

答案：

21、【单选题】
公司未弥补的亏损达股本总额的（）时，必须召开临时股东大会。 [0.5分]

、 1/2

、 1/4

、 1/3

、 1/5

答案：

22、【单选题】
（）负责公司信息披露制度。 [0.5分]

、董事长

、总经理

、监事会

、董事会秘书

答案：

23、【单选题】
公司分配当年税后利润，应当提取利润的（）列入公司法定公积金。 [0.5分]

、 10%

、 5%

、 20%

、 15%

答案：

24、【单选题】
（）资产评估是对一类或几类资产的价值进行的评估。 [0.5分]

、单项

、部分

、多项

、整体

答案：

25、【多选题】
股东权益指股份有限公司的股东对公司净资产的权利。公司的净资产(即公司的全部资产减去全部负债后的余额)属于股东权益，包括股东对公司投入的资本以及形成的（）。 [0.5分]

、资本公积金

、盈余公积金

、公益金

、未分配利润

答案：

26、【多选题】
我国股份有限公司会计制度和国际会计准则(IAS)存在差别的项目有（）。 [0.5分]

、存货

、固定资产

、长期投资

、短期投资

答案：

27、【多选题】
为证券发行出具有关文件的专业机构和人员，必须严格履行法定职责，保证其出具的文件的（）。 [0.5分]

、真实性

、准确性

、完整性

、有效性

答案：

28、【多选题】
资产评估根据评估范围的不同可以分为（）。 [0.5分]

、单项资产评估

、部分资产评估

、整体资产评估

、固定资产评估

答案：

29、【多选题】
上市公司检查方式分为（）。 [0.5分]

、巡回检查

、专项核查

、定期检查

、不定期检查

答案：

30、【多选题】
为保证股份有限公司的正常经营活动和保护公司债权人的利益，股份有限公司资本的确立应坚持（）原则。 [0.5分]

、资本确定

、资本维持

、资本不变

、资本保值

答案：

31、【多选题】
关于发行公告，下列说法正确的有（）。 [0.5分]

、发行公告是承销商对公众投资人作出的事实通知

、在股票发行获得核准后，承销商应当在公开发行前2～5个工作日内将发行公告并登在至少一种由中国证监会指定的全国性报刊上。

、发行公告应当于承销期内将该发行公告在各发售网点全文张贴

、发行公告是招股说明书不可分割的一部分

答案：

32、【多选题】
股份有限公司会计核算的基本前提有会计主体（）。 [0.5分]

、会计分期

、会计制度

、持续经营

、货币计量

答案：

33、【多选题】
根据证监会颁布的发行审核标准备忘录的规定，改制前原企业近三年存在亏损情况下判断发行人三年连续盈利须满足的条件有（）。 [0.5分]

、在改制设立股份公司时，生产系统、必要的辅助生产系统和配套设施、工业产权、非专利技术等主要资产应当全部进入拟发行上市主体，股份公司具有独立的供、产、销系统

、经剥离调整编制的财务报表遵循了有关剥离调整财务报表编制的规定，财务报表所反映的设立前经营业绩遵循了真实、配比的原则

、股份公司与原母体及其控股实体之间不存在同业竞争及重大关联方交易

、进入股份公司的经营业务其改制前主要经营管理人员是股份公司主要的高级管理人员，近三年业绩来源于同一管理层

答案：

34、【多选题】
可转换公司债券的发行方式主要类型包括（）。 [0.5分]

、全部网上定价发行

、网上定价发行与网下机构投资者配售相结合

、全部网上竞价发行

、网上定价发行与网下向个人投资者配售相结合

答案：

35、【多选题】
首次公开发行股票招股说明书应披露发行人（）。 [0.5分]

、发展战略

、技术开发计划

、人员扩充计划

、预计新股上市后的二级市场走势

答案：

36、【多选题】
首次公募股票辅导机构应依据（）确定辅导内容。 [0.5分]

、有关法律、法规、规则以及上市公司的必备知识

、辅导对象的具体情况和实际需求

、机构投资人的建议

、证券市场分析师的独立建议

答案：

37、【多选题】
下列关于核准制特点说法正确的是（）。 [0.5分]

、主承销商培育、选择和推荐企业

、发挥股票发行审核委员会的独立审核功能

、证监会决定股票的发行价格

、证监会逐步转向合规性审核

答案：

38、【多选题】
核查事项和不得发行主承销商推荐发行人发行可转换公司债券，应该（）。 [0.5分]

、不选择发行过重组的公司

、充分尽职调查

、建立发行人质量评价体系

、明确推荐标准

答案：

39、【多选题】
股票在证券交易所上市的公司，根据公司法，必须符合的条件有（）。 [0.5分]

、公司股本不少于人民币5000万元

、持有股票面值达人民币100元以上的股东人数不少于1000人

、公司股东总额小于人民币4亿元的，向社会公开发行的股份达公司股份总数和的25%以上

、公司股本总额超过人民币4亿元的，其向社会公开发行股份的比例为15%以上

答案：

40、【多选题】
上市公司申请发行新股必须具备的条件有（）。 [0.5分]

、公司股东在近三年内没有重大违法行为

、公司在最近三年内连续盈利

、前一次发行的股份已募足

、与前一次发行股份的时间间隔在一年以上

答案：