2010年5月证券从业资格考试《发行与承销》真题-在线考试系统

1、【多选题】
资产评估报告正文包括的内容有（）。 [1分]

、评估目的与评估范围

、资产状况与产权归属

、评估原则

、评估方法说明和计算过程

答案：

2、【多选题】
资本“三原则”是指（）。 [1分]

、资本确定原则

、资本法定原则

、资本维持原则

、资本不变原则

答案：

3、【多选题】
询价对象有下列（）情形之一的，中国证券业协会应当将其从询价对象名单中去除。 [1分]

、不再符合《证券发行与承销管理办法》规定的条件

、最近12个月内因违反相关监管要求被监管谈话3次以上

、未按时提交年度总结报告

、最近12个月没有活跃的证券市场投资记录

答案：

4、【多选题】
目前，收取承销费用的标准是（）。 [1分]

、包销商收取的包销佣金为包销股票总金额的1.5%～3%

、包销商收取的包销佣金为包销股票总金额的0.5%～1.5%

、代销佣金为实际售出股票总金额的0.5%～1.5%

、代销佣金为实际售出股票总金额的1.50%～3%

答案：

5、【多选题】
（）属于网下发行的方式。 [1分]

、全额预缴款、比例配售、余款转存

、全额预缴款、比例配售、余款即退

、储蓄存款挂钩

、市值配售

答案：

6、【多选题】
关于报告期内主要产品的原材料和能源及其供应情况，发行人应披露（）。 [1分]

、主要原材料和能源的价格变动趋势

、主要原材料和能源占成本的比重

、报告期内各期向前3名供应商合计的采购额占当期采购总额的百分比

、如向单个供应商的采购比例超过总额的30%或严重依赖于少数供应商的，应披露其名称及采购比例

答案：

7、【多选题】
下列人员不得担任独立董事的是（）。 [1分]

、在上市公司或者其附属企业任职的人员

、在上市公司或者其附属企业任职人员的旁系以内亲属

、直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上的自然人股东

、为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员

答案：

8、【多选题】
上市公司公开发行新股，必须（）。 [1分]

、具备健全且运行良好的组织结构

、具有持续盈利能力，财务状况良好

、公司在最近3年内财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为

、公司在最近1年内财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为

答案：

9、【多选题】
上市公司公开发行新股的推荐核准，包括（）。 [1分]

、由保荐人进行的内核、出具发行保荐书

、保荐人对承销商备案材料的合规性审核

、由中国证监会进行的受理文件、初审

、发行审核委员会审核、核准发行

答案：

10、【多选题】
股份的特点有（）。 [1分]

、股份的金额性

、股份的平等性

、股份的不可分性

、股份的单一性

答案：

11、【多选题】
上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合（）。 [1分]

、可转换公司债券实际发行额不少于人民币2000万元

、可转换公司债券的期限为1年以上

、申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件

、以上都正确

答案：

12、【多选题】
通常情况下，（），赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。 [1分]

、赎回期限越长

、转换比率越高

、转换比率越低

、赎回价格越低

答案：

13、【多选题】
商业银行发行金融债券应具备的条件是（）。 [1分]

、核心资本充足率不低于8%

、最近3年连续盈利

、贷款损失准备计提充足

、最近2年没有重大违法、违规行为

答案：

14、【多选题】
下列关于可转换公司债券在上海证券交易所发行时间的安排，叙述正确的是（）。 [1分]

、 T--5日，所有材料报上海证券交易所，准备刊登债券募集说明书概要和发行公告

、 T+I日，上网定价发行日

、 T+2日，冻结申购基金

、 T+3日，中签率公告见报;摇号

答案：

15、【多选题】
企业发行企业债券所筹集的资金可用于（）。 [1分]

、固定资产投资项目、收购产权(股权)

、调整债务结构和补充营运资金

、股票买卖以及期货等高风险投资

、弥补亏损和非生产性支出

答案：

16、【多选题】
企业有下列（）行为之一的，应当对相关资产进行评估。 [1分]

、整体或部分改建为有限责任公司或股份有限公司

、经上级主管部门对企业资产进行审核之后

、以非货币资产对外投资

、企业合并、分立、破产、解散

答案：

17、【多选题】
国际推介活动中应当注意的内容是（）。 [1分]

、防止推销违例

、宣传的内容一定要真实

、推销时间应尽量延长

、把握推销发行的时机

答案：

18、【多选题】
在收购过程中，并购企业主要面临的风险有（）。 [1分]

、整合风险

、市场风险

、融资风险

、法律风险

答案：

19、【多选题】
上市公司股东大会就重大资产重组作出的决议，至少应当包括（）事项 [1分]

、本次重大资产重组的方式、交易标的和交易对方

、交易价格或者价格区间

、定价方式或者定价依据

、决议的失效期

答案：

20、【多选题】
对并购重组委员会委员的监督主要包括（）。 [1分]

、问责制度

、违规处罚

、举报监督

、暂停审核

答案：

21、【判断题】
招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，无须包括招股说明书全文各部分的主要内容。（） [0.5分]

答案： 正确

22、【判断题】
股东大会作出普通决议，应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过。（） [0.5分]

答案： 错误

23、【判断题】
股份有限公司的股东，即公司股份的所有者。（） [0.5分]

答案： 正确

24、【判断题】
我国股票发行监管制度在1998年之前，采取只控制发行规模的办法。（） [0.5分]

答案： 错误

25、【判断题】
中国证监会对保荐代表人资格的申请，自受理之日起15个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。（） [0.5分]

答案： 错误

26、【判断题】
有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于公司总资产额。（） [0.5分]

答案： 错误

27、【判断题】
盈利预测报告中预测期间的确定原则为预测时起至不超过下一个会计年度结束时止的期限。（） [0.5分]

答案： 错误

28、【判断题】
累计投票制是指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。（） [0.5分]

答案： 正确

29、【判断题】
股份有限公司申请在香港创业板上市，公众股东的数量不得少于50名。（） [0.5分]

答案： 错误

30、【判断题】
监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，其中职工代表的比例不得低于1/2，具体比例由公司章程规定。（） [0.5分]

答案： 错误

31、【判断题】
《证券法》对股份有限公司申请股票上市要求是公司股本总额不少于人民币5000万元。（） [0.5分]

答案： 错误

32、【判断题】
产权界定是指国家依法划分财产所有权和经营权等产权归属，明确各类产权形式的财产范围和管理权限的一种法律行为。产权界定应当依据“谁投资、谁拥有产权”的原则进行。 [0.5分]

答案： 正确

33、【判断题】
预先披露的招股说明书(申报稿)是发行人发行股票的正式文件，应含有价格信息，但发行人不得据此发行股票。（） [0.5分]

答案： 错误

34、【判断题】
价值重估是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。（） [0.5分]

答案： 错误

35、【判断题】
公司在股份制改组资产评估中一般使用清算价格法。（） [0.5分]

答案： 错误

36、【判断题】
发审会后更换保荐人的，无需重新上发审会。（） [0.5分]

答案： 错误

37、【判断题】
净经营收入理论假定，当企业增加债务融资时，股票融资的成本不变。（） [0.5分]

答案： 错误

38、【判断题】
国际推介的对象主要是个人投资者。（） [0.5分]

答案： 错误

39、【判断题】
认股权证的不利之处是：筹资会稀释股权;当股价大幅度上升时，导致认股权证成本过高等。（） [0.5分]

答案： 正确

40、【判断题】
债权人与股东之间的利益冲突以及与债券相伴随的破产成本又称“外部股东代理成本”。（） [0.5分]

答案： 错误