2011年11月份证券业从业资格考试《证券发行与承销》真题-在线考试系统

1、【多选题】
首次公开发行股票网下发行电子化业务是指通过（）完成首次公开发行股票的电子化网下发行程序。 [1分]

、电话通讯方式

、交易所申购平台

、交易所交易系统

、登记结算公司登记结算平台

答案：

2、【多选题】
拟发行上市公司的高级管理人员可以在持有公司5%以上股权的股东单位及其下属企业担任（）的职务。 [1分]

、董事

、财务负责人

、总经理

、监事

答案：

3、【多选题】
上市公司发行证券，可以（）确定发行价格。 [1分]

、通过询价的方式

、通过定价的方式

、与主承销商协商

、根据申购情况由市场

答案：

4、【多选题】
关于招股说明书，下列说法正确的是（）。 [1分]

、招股说明书在保荐人及其他中介机构的辅导下完成，由公司董事会表决通过

、审核通过的招股说明书应当依法向社会公众披露

、招股说明书的有效期为4个月

、招股说明书的有效期自中国证监会下发核准通知书前招股说明书最后一次签署之日起计算

答案：

5、【多选题】
根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》的规定，在招股说明书中，发行人应披露影响本行业发展的有利和不利因素，包括（）。 [1分]

、产业政策

、产品特性

、技术替代

、行业发展瓶颈

答案：

6、【多选题】
拟发行上市公司关联方主要包括（）。 [1分]

、控股股东

、发行人参与的合营企业

、发行人参与的联营企业

、关键管理人员、核心技术人员

答案：

7、【多选题】
在证券公司年度报告“财务报表附注”部分中，证券公司应按（）对代发行证券项目进行注释。 [1分]

、期初未售出数

、本期承购或代销数

、本期转出数

、本期转入数

答案：

8、【多选题】
下列属于资产评估报告组成部分的是（）。 [1分]

、封面

、附录

、备查文件

、工作底稿

答案：

9、【多选题】
记账式国债的发行场所有（）。 [1分]

、上交所债券市场

、深交所债券市场

、全国银行间债券市场

、同业拆借市场

答案：

10、【多选题】
发行人可聘请（）等机构担任债券代理人。 [1分]

、信托投资公司

、基金管理公司

、证券公司

、律师事务所

答案：

11、【多选题】
发行人（）的，由中国人民银行按照《中华人民共和国中国人民银行法》第四十六条的规定予以处罚。 [1分]

、未经中国人民银行核准擅自发行金融债券

、不足规模发行金融债券

、以不正当手段操纵市场价格，误导投资者

、未按照规定报送文件或披露信息

答案：

12、【多选题】
关于边际资本成本，正确的叙述是（）。 [1分]

、追加一个单位的资本增加的成本称为边际资本成本

、边际资本成本可以绘成一条有间断点的曲线

、内部收益率高于边际资本成本的投资项目应拒绝

、内部收益率高于边际资本成本的投资项目应接受

答案：

13、【多选题】
审计委员会的主要职责有（）。 [1分]

、提议聘请或更换外部审计机构

、监督公司的内部审计制度及其实施

、研究董事与经理人员考核的标准，进行考核并提出建议

、审核公司的财务信息及其披露

答案：

14、【多选题】
经认定辅导工作不合格的，中国证监会可视情况对辅导机构及其有关责任人予以单处或并处（）的处罚。 [1分]

、通报批评

、警告

、暂停直至取消辅导业务资格

、暂停直至取消从业资格

答案：

15、【多选题】
外资股份发行时，主承销商和全球协调人在拟定发行上市方案时，通常应明确（）。 [1分]

、发行方式

、国际配售与公开募集的比例

、拟进行国际分销的地区

、上市地

答案：

16、【多选题】
外国投资者并购境内企业安全审查部际联席会议收到商务部提请安全审查的并购交易申请后，在5个工作日内，书面征求有关部门的意见。以下说法正确的是（）。 [1分]

、有关部门在收到书面征求意见函后，应在20个工作日内提出书面意见

、如有关部门均认为并购交易不影响国家安全，则不再进行特别审查，由联席会议在收到全部书面意见后5个工作日内提出审查意见

、如有关部门认为并购交易可能对国家安全造成影响，联席会议应在收到书面意见后10个工作日内启动特别审查程序

、联席会议自启动特别审查程序之日起60个工作日内完成特别审查，或报请国务院决定

答案：

17、【多选题】
根据《并购重组共性问题审核意见关注要点》，以下属于自然人或者自然人控制的壳公司进行收购的收购资金来源关注点的是（）。 [1分]

、收购人是否具备收购实力

、收购人的真实身份是否充分披露

、收购人是否具备持续的诚信记录

、是否存在代他人收购的情形

答案：

18、【多选题】
关于预收要约的说法，正确的是（）。 [1分]

、证券登记结算机构临时保管的预收要约股票，在要约收购期间可以进行转让

、预收要约的股东不能在要约期满前撤回预售

、在收购要约有效期间，收购人应当每日在证券交易所网站上公告预收要约股份的数量和范围

、预收要约股份的数量超过预定收购数量时，收购人应当按照同等比例收购预收要约的股份

答案：

19、【多选题】
下列对盈利预测的披露理解，正确的是（）。 [1分]

、如果发行人认为提供盈利预测报告将有助于投资者对发行人及投资于发行人的股票作出正确判断，且发行人确信有能力对最近的未来期间的盈利情况作出比较切合实际的预测，发行人可以披露盈利预测报告

、发行人本次募集资金拟用于重大资产购买的，则应当披露发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告及假设发行当年12月31日完成购买的盈利预测报告

、发行人披露盈利预测报告的，应声明：“本公司盈利预测报告是管理层在最佳估计假设的基础上编制的，但所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使用”

、发行人披露的盈利预测报告应包括盈利预测表及其说明；盈利预测表的格式应与利润表一致，其中预测数应分栏列示已审实现数、未审实现数、预测数和合计数；需要编制合并财务报表的发行人，应分别编制母公司盈利预测表和合并盈利预测表

答案：

20、【多选题】
中国证监会制定《关于填报<上市公司并购重组财务顾问专业意见附表>的规定》目的在于（）。 [1分]

、进一步推进并购重组的市场化进程

、明确上市公司并购重组财务顾问业务尽职调查的关注要点

、提高财务顾问专业意见的质量

、引导财务顾问勤勉尽责，充分发挥其在并购重组中的作用，提高并购重组的效率和质量

答案：

21、【判断题】
我国目前凭证式国债发行完全采用公开招标的方式。（） [0.5分]

答案： 正确

22、【判断题】
凭证式国债在证券交易所债券市场和全国银行间债券市场发行并交易。（） [0.5分]

答案： 错误

23、【判断题】
根据《公司法》第七十九条的规定，设立股份有限公司，应当由2人以上200人以下为发起人，其中必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。（） [0.5分]

答案： 正确

24、【判断题】
以发起设立方式成立的股份有限公司，应当有五人以上为发起人。（） [0.5分]

答案： 正确

25、【判断题】
董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。（） [0.5分]

答案： 正确

26、【判断题】
发起人不得以工业产权、非专利技术等无形资产作价出资认购股份。（） [0.5分]

答案： 错误

27、【判断题】
公司成立后，发起人未按照公司章程的规定缴足出资的，应当补缴；其他发起人承担连带责任。（） [0.5分]

答案： 正确

28、【判断题】
公司每股股票的价值是确定股票价值的重要指标：公司每股股票价值=公司股权价值/发行后总股本。（） [0.5分]

答案： 正确

29、【判断题】
股票既可平价发行，也可溢价或折价发行。（） [0.5分]

答案： 错误

30、【判断题】
截至2010年年底，我国尚未有可交换公司债券发行。（） [0.5分]

答案： 正确

31、【判断题】
股份有限公司在不能成立时，对认股人已经缴纳的股款，发起人只需返还本金。（） [0.5分]

答案： 错误

32、【判断题】
在股票发行前，主承销商应当向中国证监会申请开立专门用于施行超额配售选择权的账户，并向证券交易所和中国证监会提交授权委托书及授权代表的有效签字文件。（） [0.5分]

答案： 错误

33、【判断题】
承销商不得以提供透支、回扣等不正当手段诱使他人认购股票。（） [0.5分]

答案： 正确

34、【判断题】
境内公司的自然人股东变更国籍的，不改变该公司的企业性质。（） [0.5分]

答案： 正确

35、【判断题】
发行人应扼要披露最近2期期末的主要债项。（） [0.5分]

答案： 错误

36、【判断题】
路演就是配售。（） [0.5分]

答案： 错误

37、【判断题】
监事会和连续90日以上单独或合计持有公司20%以上的股份的股东拥有补充召集权和补充主持权。（） [0.5分]

答案： 错误

38、【判断题】
辅导协议签订后可随时解除。（） [0.5分]

答案： 错误

39、【判断题】
清算价格法适用于依照《中华人民共和国企业破产法(试行)》的规定，经人民法院宣告破产的公司，公司在股份所有制改组中一般不使用这一办法。（） [0.5分]

答案： 正确

40、【判断题】
审批制的发行定价更能反映公司股票的内在价值和投资风险。（） [0.5分]

答案： 错误