2010年证券从业资格考试《发行与承销》预测试题-在线考试系统

1、【多选题】
在超额配售选择权行使完成后的3个工作日内，主承销商应当在中国证监会指定报刊披露以下有关超额配售选择权的行使情况是（）。 [0.5分]

、因行使超额配售选择权而发行的新股数

、从集中竟价交易市场购买发行人股票的数量及所支付的总金额

、发行人本次发行股份总量

、发行人本次筹资总金额

答案：

2、【多选题】
下列说法中，错误的是（）。 [0.5分]

、股票的上市须符合公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为15％以上

、保荐人更换保荐代表人的，应当通知发行人，并在5个交易日内向交易所报告

、持续督导期届满，如有尚未完结的保荐工作，保荐人无需继续完成

、承销商可以通过大宗交易的方式卖出剩余证券，更加快速

答案：

3、【多选题】
上市公司及时重新聘请保荐机构进行持续督导后，持续督导时间说法中，正确的是（）。 [0.5分]

、直至相关违规行为已经得到纠正

、不少于相关情形发生当年剩余时间及其后一个会计年度

、直至重大风险已经消除

、一定情形下深圳证券交易所鼓励上市公司顺延现有持续督导期

答案：

4、【多选题】
保荐人(主承销商)应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在招股说明书正文后声明：“本公司已对招股说明书及其摘要进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。”声明应由（）签名。 [0.5分]

、法定代表人

、保荐代表人

、项目主办人

、主承销商

答案：

5、【多选题】
上市公司公开发行证券申请文件目录中属于第五章即关于本次证券发行募集资金运用的文件的是（）。 [0.5分]

、募集资金投资项目的审批、核准或备案文件

、发行人拟收购资产(包括权益)有关的财务报告、审计报告、资产评估报告

、发行人拟收购资产(包括权益)的合同或其草案

、会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告

答案：

6、【多选题】
上市公司申请增发新股的可流通股份上市，下列属于应向上海证券交易所提交的申请文件的是（）。 [0.5分]

、上市报告书(申请书)

、申请上市的董事会和股东大会决议

、保荐协议和保荐人出具的上市保荐书

、登记公司对新增股份登记托管的书面确认文件

答案：

7、【多选题】
由于凭证式国债采用“随买随卖”、利率按实际持有天数分档计付的交易方式，因此，在收款凭证中应注明的内容有（）。 [0.5分]

、投资者身份

、购买日期

、期限

、发行利率

答案：

8、【多选题】
下列关于境内上市外资股的发行准备中法律顾问的主要职责的说法中，正确的是（）。 [0.5分]

、在企业的协助下，对拟募股企业与本次发行有关的一切事项进行现场调查、资料采集

、法律顾问的主要职责是：向公司提供有关企业重组、外资股发行等方面的法律咨询，协助企业完成股份制改组，起草与发行有关的重大合同；调查、收集企业的各方面资料

、主承销商的法律顾问须协助其编制招股说明书(或信息备忘录)，并准备有关的附录文件；出具外资股发行法律意见书，并根据承销和发行的需要出具单项法律意见书

、对公司的盈利预测进行审核

答案：

9、【多选题】
关于股份有限公司的设立原则、方式、条件和程序，下列说法中，正确的是（）。 [0.5分]

、股份有限公司的发起设立和向特定对象募集设立，实行准则设立原则

、股份有限公司注册资本(在公司登记机关登记的实收股本总额)的最低限额为人民币500万元

、发起人应当在30日内主持召开创立大会，创立大会应有代表股份总数过半数的发起人、认股人出席，方可举行

、设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人，其中必须有半数以上的发起人在中国境内有住所

答案：

10、【多选题】
公司在设立后，应及时登记并予以公告，具体做法包括（）。 [0.5分]

、设立股份有限公司，应当由董事会向公司登记机关申请设立登记

、以募集方式设立股份有限公司的，应当于创立大会结束后30日内向公司登记机关申请设立登记

、公司申请登记的经营范围中属于法律、行政法规或者国务院决定规定在登记前须经批准的项目的，应当在申请登记前报经国家有关部门批准，并向公司登记机关提交有关批准文件

、根据我国现有的法规规定，股份有限公司的登记机关为设区的市(地区)工商行政管理局以上的工商行政管理部门。设立股份有限公司的同时设立分公司的，应当就设立分公司向公司登记机关申请登记，领取营业执照。公司成立后，应当进行公告

答案：

11、【多选题】
资本维持原则的具体保障制度有（）。 [0.5分]

、限制股份的不适当发行与交易

、实行固定资产折旧制度

、实行公积金制度提取制度

、盈余分配制度

答案：

12、【多选题】
关于资本，下列说法中，正确的是（）。 [0.5分]

、股份有限公司的注册资本是指公司登记机关登记的资本总额

、资本由股东认购或公司募足的股款构成

、资本的基本构成单位是股份

、资本即为股本

答案：

13、【多选题】
股份有限公司股东的义务主要有（）。 [0.5分]

、遵守法律、行政法规和公司章程

、除法律、法规规定的情形外，不得退股

、公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担赔偿责任

、依其所认购的股份和入股方式缴纳股金

答案：

14、【多选题】
下列各项中，属于董事职权的是（）。 [0.5分]

、提议召开董事会

、出席董事会，并行使表决权

、报酬请求权

、签字权

答案：

15、【多选题】
监事会成员由（）组成，具体比例由公司章程规定。 [0.5分]

、股东代表

、适当比例的公司职工代表

、工会代表

、董事

答案：

16、【多选题】
关于会计账簿的设置，下列说法中，正确的是（）。 [0.5分]

、公司应当向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料

、公司向聘用的会计师事务所提供会计资料时不得拒绝、隐匿、谎报

、公司可以至多设立两个会计账簿

、公司资产可以董事长的名义开立账户存储

答案：

17、【多选题】
中国证监会对证券公司的承销业务进行自查，内容包括（）。 [0.5分]

、承销业务基本情况

、合规性自查

、内部管理措施

、对发行人的检查

答案：

18、【多选题】
下列各项中，属于关联交易包括的有（）。 [0.5分]

、赊销商品

、买卖有形或无形资产

、兼并或合并法人

、出让与受让股权

答案：

19、【多选题】
审计计划由（）组成。 [0.5分]

、单项审计计划

、多项审计计划

、具体审计计划

、总体审计计划

答案：

20、【多选题】
发行人有（）情形的，应当及时通知或者咨询保荐人，并按协议约定将相关文件送交保荐人。 [0.5分]

、变更募集资金及投资项目等承诺事项

、发生关联交易、为他人提供担保等事项

、履行信息披露义务或者向中国证监会、证券交易所报告有关事项

、发生违法违规行为或者其他重大事项

答案：

21、【多选题】
保荐机构制作的投资价值研究报告应对影响发行价格的因素进行全面、客观的分析。研究报告应至少包括（）。 [0.5分]

、发行人的行业分类、在行业中的地位及其对定价的影响

、发行人同行业上市公司股票一级市场定价的比较

、发行人盈利能力和财务状况对定价的影响

、发行人募集资金投资项目对股票定价的影响

答案：

22、【多选题】
律师工作报告的内容包括（）。 [0.5分]

、发行人设立的合法性

、对发行人提供材料的查验、走访、谈话记录

、现场勘查记录和查阅文件的情况

、工作时间

答案：

23、【多选题】
下列各项中，属于主承销商在定价之前的工作有（）。 [0.5分]

、主承销商在定价之前，首先要确定恰当的市场时机

、定价之前的沟通

、路演

、股票的发行数量

答案：

24、【多选题】
关于上网发行资金申购流程，下列说法中，不正确的是（）。 [0.5分]

、申购日后的第二天，由中国结算上海分公司将申购资金冻结

、申购日后的第三天，中国结算上海分公司配合上证所指定的具备资格的会计师事务所对申购资金进行验资

、中国结算上海分公司于T+4日根据中签结果进行新股认购中签清算

、申购日后的第四天对未中签部分的申购款予以解冻

答案：

25、【多选题】
下列说法中，正确的是（）。 [0.5分]

、在无纸化发行的情况下，股份交收以认股者载人股东名册为要件

、股东资料登记的具体操作方法在不同股票发行方式和股票配售办法下相同

、发行人必须在成交(即收到股款)后的规定日期内，交付所售出的股份，否则，发行人应负违约责任

、上网发行方式下的股东登记，是由证券交易所的交易系统根据投资者的申购情况而自动记录并完成的

答案：

26、【多选题】
下列关于上海证券交易所上网资金申购基本规定的说法中，正确的是（）。 [0.5分]

、根据《证券发行与承销管理办法》的规定，发行人及其主承销商网下配售股票，应当与网上发行同时进行

、投资者参与网上发行，应当按价格区间上限进行申购

、如最终确定的发行价格低于价格区间上限，差价部分退还给投资者

、发行人和主承销商必须在资金解冻前将确定的发行价格进行公告

答案：

27、【多选题】
保荐机构不得推荐发行人证券发行上市的情形有（）。 [0.5分]

、保荐机构及其大股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过7％

、发行人持有或者控制保荐机构股份超过7％

、保荐机构的保荐代表人或者董事、监事、经理、其他高级管理人员拥有的发行人权益、在发行人任职等可能影响公正履行保荐职责的情形

、保荐机构及其大股东、实际控制人、重要关联方为发行人提供担保或融资

答案：

28、【多选题】
关于剩余证券的处理，下列说法中，正确的是（）。 [0.5分]

、证券经营机构采用包销方式，难免会有承销团不能全部售出证券的情况，这时，全体承销商可以在承销期结束时自行购入售后剩余的证券

、通常情况下，承销商可以在证券上市后，通过证券交易所的交易系统逐步卖出自行购入剩余证券

、证券交易所推出大宗交易制度后，承销商可以通过大宗交易的方式卖出剩余证券，拥有了一个快速、大量处理剩余证券的新途径

、证券经营机构采用代销方式，难免会有承销团不能全部售出证券的情况，这时，全体承销商可以在承销期结束时自行购入售后剩余的证券

答案：

29、【多选题】
下列关于信息披露的监督管理和法律责任的说法中，正确的是（）。 [0.5分]

、中国证监会依法对信息披露文件及公告的情况、信息披露事务管理活动进行监督，对上市公司控股股东、实际控制人和信息披露义务人的行为进行监督

、证券交易所应当对上市公司及其他信息披露义务人披露信息进行监督，督促其依法及时、准确地披露信息，对证券及其衍生品种交易实行实时监控

、中国证监会可以要求上市公司及其他信息披露义务人或者其董事、监事、高级管理人员对有关信息披露问题作出解释、说明或者提供相关资料，并要求上市公司提供保荐人或者证券服务机构的专业意见

、中国证监会对保荐人和证券服务机构出具的文件的真实性、准确性、完整性有疑义的，可以要求相关机构作出解释、补充，并调阅其工作底稿。上市公司及其他信息披露义务人、保荐人和证券服务机构应当及时作出回复，并配合中国证监会的检查、调查

答案：

30、【多选题】
下列各项中，属于招股说明书中公司治理的内容有（）。 [0.5分]

、机制设立

、违规情况

、资金占用和对外担保情况

、内部控制的评估和鉴证情况

答案：

31、【多选题】
下列各项中，属于财务状况分析应包括的内容有（）。 [0.5分]

、发行人应披露公司资产、负债的主要构成，分析说明主要资产的减值准备提取情况是否与资产质量实际状况相符

、发行人应分析披露最近3年及1期流动比率、速动比率、资产负债率、息税折旧摊销前利润及利息保障倍数的变动趋势，并结合公司的现金流量状况、在银行的资信状况、可利用的融资渠道及授信额度、表内负债、表外融资情况及或有负债等情况，分析说明公司的偿债能力

、发行人应披露最近3年及1期应收账款周转率、存货周转率等反映资产周转能力的财务指标的变动趋势，并结合市场发展、行业竞争状况、公司生产模式及物流管理、销售模式及赊销政策等情况，分析说明公司的资产周转能力

、发行人最近一期期末持有金额较大的交易性金融资产、可供出售的金融资产、借与他人款项、委托理财等财务性投资的，应分析其投资目的、对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足

答案：

32、【多选题】
下列各项中，属于盈利能力分析应包括的内容有（）。 [0.5分]

、发行人应列表披露最近3年及1期营业收入的构成及比例，并分别按产品(或服务)类别及业务、地区分部列示，分析营业收入增减变化的情况及原因

、发行人应依据所从事的主营业务、采用的经营模式及行业竞争情况，分析公司最近3年及1期利润的主要来源、可能影响发行人盈利能力连续性和稳定性的主要因素

、发行人应按照利润表项目逐项分析最近3年及1期经营成果变化的原因，对于变动幅度较大的项目应重点说明

、发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响作敏感性分析

答案：

33、【多选题】
关于发行公告，下列说法中，正确的有（）。 [0.5分]

、发行公告是承销商对公众投资人作出的事实通知

、在股票发行获得核准后，承销商应当在公开发行前2～5个工作日内将发行公告进登在至少一种由中国证监会指定的全国性报刊上

、发行公告应当于承销期内将该发行公告在各发售网点全文张贴

、发行公告是招股说明书不可分割的一部分

答案：

34、【多选题】
保荐人(主承销商)的尽职调查必须达到的目的有（）。 [0.5分]

、充分了解发行人的经营情况

、充分了解发行人面临的风险和问题

、有充分理由确信发行人符合《证券法》等法律、法规及中国证监会规定的发行条件

、确信发行人的申请文件和公开募集文件真实、准确、完整

答案：

35、【多选题】
根据《证券法》第十三条的有关规定，上市公司公开发行新股，必须具备的条件有（）。 [0.5分]

、具备健全且运行良好的组织机构

、具有持续盈利能力，财务状况良好

、公司在最近3年内财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为

、经国务院批准的证券监督管理机构规定的其他条件

答案：

36、【多选题】
下列关于增发过程中上网定价发行与网下配售相结合发行方式的说法中，正确的是（）。 [0.5分]

、这种方式是网下通过向机构投资者询价确定发行价格配售，同时网上对公众投资者定价发行

、根据《证券发行与承销管理办法》第二十二条的规定，上市公司发行证券，可以通过询价的方式确定发行价格，也可以与主承销商协商确定发行价格

、上市公司发行证券的定价，应当符合中国证监会关于上市公司证券发行的有关规定

、采用此种发行方式时，在承销期开始前，发行人和主承销商可以不确定发行定价和上网发行量

答案：

37、【多选题】
下列说法中，正确的是（）。 [0.5分]

、定价增发如有老股东配售，则应强调代码为“700×××”，配售简称为“×××配售”

、定价增发如有老股东配售，则应强调代码为“730×××”，配售简称为“×××配售”

、新股东增发代码为“730×××”，增发简称为“×××增发”

、新股东增发代码为“700×××”，增发简称为“×××增发”

答案：

38、【多选题】
增发新股过程中的信息披露，一般包括（）。 [0.5分]

、招股意向书

、网上、网下发行公告

、网上或网下路演公告

、发行提示性公告

答案：

39、【多选题】
转债的定价B.1A.C.k-SC.ho1es期权定价模型的假设前提包括（）。 [0.5分]

、股票现行价格可被自由买进或卖出

、期权是美式期权

、在期权到期日前，股票无股息支付

、股票的价格变动服从正态分布

答案：

40、【多选题】
上市公司存在（）情形的，不得公开发行证券。 [0.5分]

、本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

、擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正

、上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责

、上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为

答案：