2012年证券发行与承销上机考前预测试题(1)-在线考试系统

1、【单选题】
配股价格的确定是在一定的价格区间内由（）确定。 [0.5分]

、主承销商

、发行人与主承销商协商

、发行人

、证券交易所

答案：

2、【单选题】
上市公司配股的信息披露中，假设T日为股权登记日，（）日至T+5日，刊登配股提示性公告。 [0.5分]

、 T-3

、 T-2

、 T+1

、 T+3

答案：

3、【单选题】
在收购公司中t与采取银行贷款筹资相比，通过发行股票筹资具有的优点是（）。 [0.5分]

、筹资速度快

、保密性好

、筹资成本低

、风险相对较小

答案：

4、【单选题】
在首次公开发行股票的招股说明书有关风险因素的披露中，发行人应遵循（）原则按顺序进行披露。 [0.5分]

、及时性

、全面性

、准确性

、重要性

答案：

5、【单选题】
发行人向单个客户的销售比例（），应披露其名称及销售比例。 [0.5分]

、超过总额的10％的

、占总额的20％或严重依赖于少数客户的

、占总额的30％或严重依赖于少数客户的

、占总额的50％或严重依赖于少数客户的

答案：

6、【单选题】
对于购销商品、提供劳务等经常性的关联交易，应披露（）关联交易的相关情况。 [0.5分]

、最近3年

、最近1年

、最近2年

、最近3年及1期

答案：

7、【单选题】
可转换公司债券自转换期结束之前的（）停止交易。 [0.5分]

、第2个交易日起

、第3个交易日起

、第5个交易日起

、第10个交易日起

答案：

8、【单选题】
首次公开发行股票时，招股说明书在“概览”中披露的信息不包括（）。 [0.5分]

、发行人的主要财务数据

、募股资金主要用途

、发行人及其控股股东

、承销费用

答案：

9、【单选题】
股份有限公司监事会成员不得少于（）人，其中职工代表的比例不得低于（）。 [0.5分]

、 31／3

、 3，1/2

、 5，1／3

、 5，1／2

答案：

10、【单选题】
证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐业务的，其净资本最低限额为人民币（）。 [0.5分]

、 2000万元

、 5000万元

、 1亿元

、 5亿元

答案：

11、【单选题】
增发如有老股东配售，则应强调代码为（），简称为（）。 [0.5分]

、 “700×××”，“×××增发”

、 “700×××”，“×××配售”

、 “730×××”，“×××增发”

、 “730×××”，“×××配售”

答案：

12、【单选题】
目前发行的短期融资券的最长期限是（）天。 [0.5分]

、 180

、 365

、 90

、 720

答案：

13、【单选题】
自2008年7月1日起，对所有新受理首次公开发行申请，中国证监会发行监管部将在发行人和保荐机构按照反馈意见修改审请文件后的（）个工作日内在网上公开招股说明书(申报稿)。 [0.5分]

、 3

、 5

、 7

、 10

答案：

14、【单选题】
可转换公司债券的价值可以用公式（）近似表示。 [0.5分]

、可转换公司债券价值≈纯粹债券价值+投资人美式买权价值+投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值

、可转换公司债券价值≈纯粹债券价值-投资人美式买权价值-投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值

、可转换公司债券价值≈纯粹债券价值-投资人美式买权价值-投资人美式卖权价值-发行人美式卖权价值

、可转换公司债券价值≈纯粹债券价值+投资人美式买权价值+投资人美式卖权价值-发行人美式买权价值

答案：

15、【单选题】
士市公司非公开发行新股是指（）。 [0.5分]

、上市公司向不特定对象发行新股

、上市公司向特定对象发行新股

、向原股东配售股份

、向不特定对象公开募集股份

答案：

16、【单选题】
有限责任公司依法批准变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额应当（）。 [0.5分]

、大于公司的净资产额

、小于公司的资产

、等于公司的资产

、小于公司的净资产额

答案：

17、【单选题】
（）是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。 [0.5分]

、真实性原则

、完整性原则

、准确性原则

、及时性原则

答案：

18、【单选题】
下列关于资产支持证券的陈述，错误的是（）。 [0.5分]

、资产支持证券的内部信用增级包括但不限于备用信用证、担保和保险等方式

、信用增级是指在信贷资产证券化交易结构中通过合同安排所提供的信用保护

、资产支持证券就是由特定目的的信托受托机构发行的、代表特定目的信托受益权份额

、资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的，以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券

答案：

19、【多选题】
下列各项属于早期资本结构理论中净收入理论的假定的有（）。 [1分]

、当企业融资结构变化时，企业发行债券和股票进行融资其成本均不变，即企业的债务融资成本和股票融资成本不随债券和股票发行量的变化而变化

、债务融资的税前成本比股票融资成本低

、由于降低融资总成本会增加企业的市场价值，所以，在企业融资结构中，随着债务融资数量的增加，其融资总成本将趋于下降，企业市场价值会趋于提高

、不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的

答案：

20、【多选题】
证券公司应向（）报送年度报告。 [1分]

、中国证监会

、公司住所地的中国证监会派出机构

、中国证券业协会

、中国证券登记结算公司

答案：

21、【多选题】
上市公司增发新股过程的信息披露包括（）。 [1分]

、发行公告

、招股意向书

、路演公告

、上市公告

答案：

22、【多选题】
境内上市公司所属企业境外上市财务顾问的职责有（）。 [1分]

、尽职调查

、持续督导

、信息披露

、监督管理

答案：

23、【多选题】
资产评估的基本方法有（）。 [1分]

、收益现值法

、重置成本法

、现行市价法

、清算价格法

答案：

24、【多选题】
上市公司全体（）应当在公开募集证券说明书上签字，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并声明承担个别和连带的法律责任。 [1分]

、董事

、核心技术人员

、监事

、高级管理人员

答案：

25、【多选题】
并购重组审核委员会的主要职责是（）。 [1分]

、审核上市公司并购重组申请是否符合相关条件

、审核证券服务机构及相关人员为并购重组申请事项出具的有关材料及意见书

、鼓励股票升值

、打压股市泡沫

答案：

26、【多选题】
在股份有限公司中（）不得兼任监事。 [1分]

、工会干部

、董事

、经理

、财务经理

答案：

27、【多选题】
发行人首次公开发行股票的主体资格包括（）． [1分]

、发行人应当是依法设立且合法存续的有限责任公司

、发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在2年以上

、发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化

、发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷

答案：

28、【多选题】
公开发行证券信息披露应遵循的原则有（）。 [1分]

、完整性原则

、及时性原则

、准确性原则

、真实性原则

答案：

29、【多选题】
境内上市外资股的投资主体为（）。 [1分]

、外国的自然人、法人和其他组织

、定居在国外的中国公民

、中国港、澳、台地区的自然人

、拥有外汇的境内居民

答案：

30、【多选题】
通过银行贷款筹资收购，收购公司申请贷款时必须考虑的因素有（）。 [1分]

、银行对贷款的期限及用途有一定的限制

、世界金融信贷市场的限制

、向银行申请贷款有较严格的审批手续

、影响公司经营灵活性

答案：

31、【多选题】
对发行人关联方信息的披露，主要包括（）。 [1分]

、发行人的改制重组情况

、控股子公司、参股子公司的简要情况

、公司控制权的归属、公司的股权及控制结构

、发起人、持有发行人5％以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况

答案：

32、【多选题】
影响可转换公司债券价值的因素包括（）． [1分]

、票面利率

、转股价格、转股期限

、股票波动率

、赎回、回售条款

答案：

33、【多选题】
首次公开发行股票网下发行电子化业务指通过证券交易所网下申购电子化平台及登记结算公司登记结算平台完成公开发行股票的下述（）程序。 [1分]

、累计投标询价

、资金代收付

、初步询价

、股份初始登记

答案：

34、【多选题】
上市公司申请发行新股，应当符合公司章程合法有效，（）制度健全，能够依法有效履行职责。 [1分]

、股东大会

、董事会

、监事会

、独立董事

答案：

35、【多选题】
（）应当作为招股说明书的备查文件，在中国证监会指定的网站上披露。 [1分]

、招股说明书摘要

、保荐人出具的发行保荐书

、证券服务机构出具的有关文件

、招股公告

答案：

36、【多选题】
外资股的招股说明书的主旨在于向投资者披露公司的（）。 [1分]

、经营状况

、财务状况

、盈利能力

、风险情况

答案：

37、【多选题】
证券交易所市场承销团成员是经政府主管部门批准并依法成立的（）。 [1分]

、商业银行

、国有银行

、证券公司

、保险公司

答案：

38、【多选题】
下列关于有限责任公司、股份有限公司治理结构的陈述，错误的是（）。 [1分]

、股份有限公司的公司董事可以兼任经理

、股份有限公司应设立股东大会、董事会和监事会

、规模较小的有限责任公司也必须设董事会

、人数较少的股份有限公司，可以设1至2名监事，不设监事会

答案：

39、【多选题】
可转换公司债券实质上是一种由（）构成的复合融资工具。 [1分]

、普通债权

、普通股票

、对公司股票的看跌期权

、对公司股票的看涨期权

答案：

40、【多选题】
首次公开发行股票，发行人及其主承销商应当在刊登（）后向询价对象进行推介和询价。 [1分]

、招股意向书

、上市公告书

、投资价值研究报告

、发行公告

答案：