2012年6月证券《发行与承销》名师命题预测试卷-在线考试系统

1、【多选题】
超额配售选择权的披露内容有（）。 [1分]

、发行人本次发行股票的编号

、发行人本次发行股份总量

、发行人本次筹资总金额

、从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量及所支付的总额、平均价格、最高价与最低价

答案：

2、【多选题】
如果上市公司募集资金直接用于投资固定资产项目，则发行人（）。 [1分]

、应披露项目的竣工时间、产量和产品销售方式和营销策略

、投资项目的选址及拟占用土地

、项目的组织形式、实施进展情况

、投资概算情况，预计投资规模，募集资金的大体用途

答案：

3、【多选题】
投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%，但未达到20%的，应当编制的简式权益报告书的内容包括（）。 [1分]

、投资者及其一致行动人为法人的，其名称、注册地及法定代表人

、持股目的，是否有意在未来6个月内继续增加其在上市公司中拥有的权益

、上市公司的名称，股票的种类、数量、比例

、在上市公司中拥有权益的股份达到或者超过上市公司已发行股份的5%或者拥有权益的股份增减变化达到5%的时间及方式

答案：

4、【多选题】
关于H股的发行方式，下列说法正确的是（）。 [1分]

、 H股的发行方式是“公开发行”加“国际配售”

、发行人应按照上市地法律的要求，将招股文件和相关文件做公开披露和备案

、招股说明书一般在上市委员会的听证会批准两月后公布

、公司根据招股说明书披露的信息，向社会公众发行新股

答案：

5、【多选题】
证券公司应向（）报送年度报告。 [1分]

、中国证监会

、沪深证券交易所

、中国证券业协会

、中国证券登记结算公司

答案：

6、【多选题】
申请上市的企业应符合（）的环保核查要求。 [1分]

、《关于对申请上市的企业和申请再融资的上市企业进行环境保护核查的准则》

、《C关于对申请上市的企业和申请再融资的上市企业进行环境保护核查的要求》

、《关于对申请上市的企业和申请再融资的上市企业进行环境保护核查的通知》

、《关于对申请上市的企业和申请再融资的上市企业进行环境保护核查的规定》

答案：

7、【多选题】
根据《<上市公司收购管理办法>第六十二条有关上市公司严重财务困难的适用意见——证券期货法律适用意见第7号》的规定，上市公司存在（）情形之一的，可以认定其面临严重财务困难。 [1分]

、最近5年连续亏损

、因3年连续亏损，股票被暂停上市

、最近1年期末股东权益为负值

、中国证监会认定的其他情形

答案：

8、【多选题】
有下列（）情形之一的，收购人可以向中国证监会提出免于以要约方式增持股份的申请。 [1分]

、收购人与出让人能够证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化

、上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益

、经上市公司股东大会非关联股东批准，收购人取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的50%，收购人承诺3年内不转让其拥有权益的股份，且公司股东大会同意收购人免于发出要约

、中国证监会为适应证券市场发展变化和保护投资者合法权益的需要而认定的情形

答案：

9、【多选题】
重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的，上市公司董事会应当对（）发表明确意见。 [1分]

、评估机构的独立性

、评估假设前提的合理性

、评估方法与评估目的的相关性

、评估定价的公允性

答案：

10、【判断题】
股份有限公司的发起设立和向特定对象募集设立，实行核准设立制度。（） [0.5分]

答案： 错误

11、【判断题】
股东大会在董事选举中应积极推行累积投票制度。（） [0.5分]

答案： 正确

12、【判断题】
国家开办的大学可以作为股份有限公司的发起人。（） [0.5分]

答案： 错误

13、【判断题】
公正就是发行人和主承销商给每一位投资者提供认购股票的机会。（） [0.5分]

答案： 错误

14、【判断题】
发行的股份募足后，股份有限公司发起人应当在15日内主持召开创立大会，创立大会由认股人组成。创立大会应有代表股份总数1/2以上的认股人出席，方可举行。（） [0.5分]

答案： 错误

15、【判断题】
股份有限公司减资增资后，如果是因为资本过剩而减资，应当按照股东所持股份的比例向股东发还股款，或者免除或减少股东缴纳股款的义务，如果是因亏损而减资，则通常由公司按比例注销股份。（） [0.5分]

答案： 正确

16、【判断题】
监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，其中职工代表的比例不得低于1/2，具体比例由公司章程规定。（） [0.5分]

答案： 错误

17、【判断题】
当企业整体改组为上市公司的时候，无形资产产权一般全部转移到上市公司，由国有股权的持股单位，即原企业的上级单位享有无形资产产权折股。（） [0.5分]

答案： 正确

18、【判断题】
审核股权激励计划是公司董事会的一般职权。（） [0.5分]

答案： 错误

19、【判断题】
首次公开发行股票除应当遵守法律、行政法规的各项规定公开披露信息外，还应当遵守证券交易所关于信息披露的规定。（） [0.5分]

答案： 正确

20、【判断题】
申请首次公开发行股票的公司报送的申请文件应包括公开披露的文件和一切相关材料。（） [0.5分]

答案： 正确

21、【判断题】
首次公开发行股票辅导工作应具有连续性，如辅导人员发生变更，应办妥交接手续，并应于变更之后5个工作日内向派出机构书面备案，说明变更原因。（） [0.5分]

答案： 正确

22、【判断题】
上市公司在重大资产重组交易完成后成为持股型公司的，作为主要标的资产的企业股权应当为控股权。（） [0.5分]

答案： 正确

23、【判断题】
申请股票在交易所上市，总股本不超过4亿元的，向社会公开发行的股份应达公司股份总数的25%以上。（） [0.5分]

答案： 正确

24、【判断题】
上市公司召开股东大会，董事长和董事会秘书都必须出席。（） [0.5分]

答案： 错误

25、【判断题】
首次公开发行股票持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后三个完整会计年度，自证券上市之日算起。（） [0.5分]

答案： 错误

26、【判断题】
二次定期债务的募集方式为政策性银行向目标债权人募集。（） [0.5分]

答案： 错误

27、【判断题】
承销说明书的内容包括承销团各成员持有发行人的股份的情况。（） [0.5分]

答案： 正确

28、【判断题】
发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员最近3年从发行人及其关联企业领取收入的情况，以及所享受的其他待遇和退休金计划等。（） [0.5分]

答案： 错误

29、【判断题】
记名股票的转让，由公司将受让人的姓名或名称及住所记载于股东名册上。股东大会召开前30日内或者公司决定分配股利的基准日前10日内，不得进行上述股东名册的变更登记。（） [0.5分]

答案： 错误

30、【判断题】
对收益呈同期性分布的公司，使用贴现现金流量法进行估值时容易产生较大偏差。（） [0.5分]

答案： 正确

31、【判断题】
法律意见书随相关申请文件报送中国证监会及其派出机构后，律师事务所仍可对法律意见书进行修改。（） [0.5分]

答案： 错误

32、【判断题】
采用市盈率法对股票进行定价时，在市盈率既定的情况下，每股收益越高，发行价格也可以定得越高。（） [0.5分]

答案： 正确

33、【判断题】
发行人及其主承销商应当通过初步询价确定发行价格区间，在发行价格区间内通过累计投标询价确定发行价格。（） [0.5分]

答案： 错误

34、【判断题】
拟发行上市公司原则上应当以租赁的方式从主发起人或控股股东、国家土地管理部门取得合法土地所有权。（） [0.5分]

答案： 错误

35、【判断题】
申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料分别提交财政部和商务部。（） [0.5分]

答案： 错误

36、【判断题】
由于融资费用与融资额几乎是同时发生的，因此通常将融资费用视为融资额抵减项，这样，资本成本便为资金的使用代价。（） [0.5分]

答案： 正确

37、【判断题】
预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据以发行股票。（） [0.5分]

答案： 正确

38、【判断题】
发行人募集资金投资项目分析可以不在投资价值研究报告中反映。（） [0.5分]

答案： 错误

39、【判断题】
以担保方式提供担保的，应当为连带责任担保，且担保人最近1期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额。（） [0.5分]

答案： 正确

40、【判断题】
信息披露准确性指的是信息披露尽可能详尽、具体、准确。（） [0.5分]

答案： 正确