2012年6月证券《发行与承销》名师命题预测试卷-在线考试系统

1、【单选题】
拟发行上市公司所聘请的律师在法律意见书中应对规定的事项及其他与本次发行有关的法律问题，明确发表总体（）意见。 [0.5分]

、参考性

、合法性

、结论性

、指导性

答案：

2、【单选题】
在上市公司的收购及相关股份权益变动活动中有一致行动情形的投资者，可称为一致行动人。下列哪一种情形与此概念一致?（） [0.5分]

、投资者参股另一个投资人，可以对目标公司的重大决策产生重大影响

、投资者受目标公司大股东的控制

、投资者在业务上有合作关系

、持有投资者30%以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司的股份

答案：

3、【单选题】
在国债发行中，以价格为标的的美国式招标（）。 [0.5分]

、全体投标商的中标价格是单一的

、各中标商的认购价格是不同的

、各中标商的缴款期是相同的

、各中标商的缴款期是不同的

答案：

4、【单选题】
自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在（）个月内发行证券。 [0.5分]

、 2

、 4

、 6

、 8

答案：

5、【单选题】
上市公司履行信息披露义务过程中，在董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表行使其权利并履行其职责。证券事务代表应经过（）培训，并取得资格证书。 [0.5分]

、交易所的董事会秘书资格

、证监会的董事会秘书资格

、交易所的证券事务代表资格

、证监会的证券事务代表资格

答案：

6、【单选题】
某上市公司的股价为10元，税前利润为0.5元，税后利润为0.4元，每股股息为0.2元，此股票的市盈率是（）。 [0.5分]

、 20

、 25

、 50

、 60

答案：

7、【单选题】
发行公司债券，自中国证监会核准发行之日起，公司应在（）个月内首期发行，剩余数量应在（　　）个月内发行完毕。 [0.5分]

、 12；24

、 12；12

、 6；24

、 12；6

答案：

8、【单选题】
公开发行企业债券，若募集资金用于固定资产投资项目的，累计发行额不得超过该项目总投资的（）；若募集资金用于补充营运资金的，不超过发债总额的（　　）。 [0.5分]

、 60%；30%

、 60%；20%

、 20%；60%

、 20%；20%

答案：

9、【单选题】
上市公司所属企业申请境外上市，上市公司及所属企业董事、高级管理人员及其关联人员持有所属企业的股份，不得超过所属企业到境外上市前总股本的（）。 [0.5分]

、 5%

、 10%

、 15%

、 20%

答案：

10、【单选题】
商务部收到外国投资者战略投资申报的全部文件后应在（）日内作出原则批复，原则批复有效期为（　　）日。 [0.5分]

、 10；60

、 20；100

、 50；30

、 301；180

答案：

11、【单选题】
外国投资者并购境内企业安全审查部际联席会议收到商务部提请安全审查的并购交易申请后，在（）个工作日内，书面征求有关部门的意见。有关部门在收到书面征求意见函后，应在（　　）个工作日内提出书面意见。 [0.5分]

、 10；10

、 10；15

、 5；15

、 5；20

答案：

12、【单选题】
根据《刑法》有关规定，对于内幕交易构成犯罪，情节特别严重的，处（）年以上（　　）年以下有期徒刑，并处违法所得1倍以上（　　）倍以下罚金。 [0.5分]

、 3；5；3

、 5；10；3

、 3；5；5

、 5；10；5

答案：

13、【单选题】
财务顾问及其财务顾问主办人所填报的《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表》存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的、中国证监会责令改正并依据（）第二百二十三条的规定予以处罚。 [0.5分]

、《财务顾问办法》

、《(重组办法》

、《证券法》

、《收购办法》

答案：

14、【多选题】
下列属于第一时期投资银行业务的主要特点的是（）。 [1分]

、主营业务是证券的承销和分销

、私人银行大多兼营投资银行业务

、证券业大多混业经营

、银行业的强势人物影响巨大

答案：

15、【多选题】
网下发行方式的主要缺点是（）。 [1分]

、发行环节多

、认购成本高

、社会工作量大，效率低

、吸收居民储蓄资金作用不如网上发行明显

答案：

16、【多选题】
《公司法》中对于公司发起人的出资方式作了相关要求，具体表现为（）。 [1分]

、发起人可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资；但是，法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外

、发起人以货币、实物、知识产权、土地使用权以外的其他财产出资的，其登记办法由国家工商行政管理总局会同国务院有关部门规定

、土地使用权的评估作价，依照法律、行政法规的规定办理

、发起人不得以劳务、信甩、自然人姓名、商誉、特许经营权或者设定担保的财产等作价出资

答案：

17、【多选题】
下列属于公司的特别决议的有（）。 [1分]

、公司增加或减少注册资本

、董事会的工作报告

、公司年度预算方案

、公司的合并、分立

答案：

18、【多选题】
下列各项属于董事职权的是（）。 [1分]

、提议召开董事会

、出席董事会，并行使表决权

、报酬请求权

、签字权

答案：

19、【多选题】
以发起设立方式成立的股份有限公司，若其开业时间不满3年，则该公司可连续计算经营业绩的条件是（）。 [1分]

、最近1年内发行人和实际控制人没有发生变化，管理层未发生较大变化，最近1年内发行人的股东结构未发生较大变化

、最近3年内发行人和实际控制人没有发生变化，最近3年内发行人的股东结构未发生较大变化

、主要发起人以具有经营业绩的经营性资产出资

、主要发起人为国有大中型企业或者实行企业化经营的国有事业单位

答案：

20、【多选题】
股份有限公司的董事会秘书的主要职责有（）。 [1分]

、负责公司信息披露事务，保证公司信息披露的及时、准确、合法、真实和完整

、保证有权得到公司有关记录和文件的人及时得到有关文件和记录

、拟订公司职工的工资、福利、奖惩，决定公司职工的聘请和解聘

、准备和递交国家有关部门要求的董事会和股东大会出具的报告和文件

答案：

21、【多选题】
关于公司的公积金及其用途，下列说法正确的是（）。 [1分]

、股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款应当列为公司资本公积金

、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本

、资本公积金可以用于弥补公司的亏损

、法定公积金可以全部转为公司资本

答案：

22、【多选题】
下列关于股份质押的说法，正确的有（）。 [1分]

、公司控股股份可以质押转让

、股份出质后不能转让

、如果出质人和质权人同意，股份出质后仍然可以转让

、质押的股份必须签订书面合同

答案：

23、【多选题】
关联关系包括关联方与发行人之间的（）。 [1分]

、股权关系

、人事关系

、管理关系

、商业利益关系

答案：

24、【多选题】
为了实现境外募股与上市的目标，企业股份制改组方案一般应当遵循以下（）基本原则。 [1分]

、突出主营业务

、避免同业竞争，减少关联交易

、保持较高的利润总额与资产利润率

、避免出现可能影响境外募股与上市的法律障碍

答案：

25、【多选题】
关于资产支持证券信用增级的说法，正确的是（）。 [1分]

、信用增级有内部信用增级和外部信用增级

、金融机构提供的信用增级应在相关法律文件中明确规定信用增级的条件、保护程度及期限

、金融机构应当在法律行政许可的范围内提供信用增级

、商业银行禁止提供信用增级

答案：

26、【多选题】
主承销商应该向中国证监会制定披露的情况有（）。 [1分]

、因行使超额配售选择权而发行的新股数

、从集中竞价市场上购买的发行人股份数及平均价

、发行人历次筹资数量

、本次发行的总费用

答案：

27、【多选题】
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)规定，公司招股说明书、年度财务报告、中期财务报告等公开披露信息中应披露每股收益的包括（）。 [1分]

、基本每股收益

、平均每股收益

、稀释每股收益

、优先每股收益

答案：

28、【多选题】
可转换债券的优点是（）。 [1分]

、可转换债券由于能转换成公司的股票，具有选择权，因此可以比普通的债务利率低

、可转换债券的风险比股票的风险小

、可转换债券对于高速增长的公司比较有利

、可转换债券如果转换成股票，则会调整公司的资本结构

答案：

29、【多选题】
辅导协议的内容包括（）。 [1分]

、辅导协议可以规定辅导双方保证公司股票发行上市为前提条件

、辅导协议不能规定公司股票能顺利上市

、辅导协议应明确规定授课次数和辅导时间

、辅导协议应规定以何种方式跟踪了解辅导机构的规范运作情况

答案：

30、【多选题】
证券公司未按期完成整改的，自整改期限到期的次日起，派出机构应当区别情形，对其采取哪些措施?（） [1分]

、责令暂停部分业务

、停止批准增设、收购营业性分支机构

、限制转让财产或在财产上设定其他权利

、认定董事、监事、高级管理人员为不适当人选

答案：

31、【多选题】
拟发行上市的公司改组应遵循的原则是（）。 [1分]

、突出公司主营业务，形成核心竞争力和持续发展的能力

、按照《上市公司治理准则》的要求独立经营，运作规范

、有效避免同业竞争，减少和规范关联交易

、先发行上市，后改制运行

答案：

32、【多选题】
下列关于或有损失的说法，正确的是（）。 [1分]

、或有损失是指由某一特定的经济业务所造成的将来可能会发生，并由被审计单位承担的潜在损失

、这种由被审计单位承担的潜在损失，到被审计单位资产负债表日为止，仍不能确定

、如果一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应作为应计项目，在会计报表中反映

、如果可能损失的金额无法合理估计，或者如果损失仅仅有些可能，则无须反映

答案：

33、【多选题】
非公开发行股票的特定对象应当符合的规定有（）。 [1分]

、符合股东大会决议规定的条件

、发行对象不超过10名

、发行对象不超过5名

、发行对象为境外战略投资者的，无须经相关部门进行事先批准

答案：

34、【多选题】
对占有单位的无形资产，应区别下列（）情况评定重估价值。 [1分]

、外购的无形资产，根据购入成本以及该项资产具备的获利能力

、自创的或者自身拥有的无形资产，根据其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力

、自创的或者自身拥有的无形资产，只能根据其形成时发生的实际成本

、自创的或者自身拥有的未单独计算成本的无形资产，根据该项资产具有的获利能力

答案：

35、【多选题】
我国国债的特点是（）。 [1分]

、多期限

、多品种

、滚动发行

、参与人数多

答案：

36、【多选题】
直接融资包括的内容有（）。 [1分]

、银行信贷

、股票融资

、公司债务融资

、贴现

答案：

37、【多选题】
下列关于企业债的说法，正确的有（）。 [1分]

、企业债发行有规模限制，即发行人累计债券余额不得超过企业净资产的40%

、企业债面值为1000元，以100元为一手

、企业债可以低于1年

、企业债应进行信用评级

答案：

38、【多选题】
下列关于证券公司债券的说法，正确的有（）。 [1分]

、证券公司债券发行必须报经中国证监会批复

、未经证监会批复的不准擅自发行或变相发行

、证券公司金融债券可以定向发行

、定向发行的也可以公开发行

答案：

39、【多选题】
发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，并符合（）规定。 [1分]

、最近3个会计年度连续盈利

、最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券两年的利息

、高级管理人员和核心技术人员稳定，最近12个月内未发生重大不利变化

、最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形

答案：

40、【多选题】
有下列（）情形之一的证券经营机构不得注册登记为保荐人。 [1分]

、保荐代表人数量少于两名

、最近两年未担任主承销商

、公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行

、注册资本低于人民币2亿元

答案：