2013年证券从业第四次考试《发行与承销》深度预测试题(3)-在线考试系统

1、【单选题】
中国证监会于（　　）制定了《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》，要求保荐机构应当按照指引的要求编制工作底稿。 [0.5分]

、 2008年3月

、 2009年3月

、 2008年9月

、 2009年1月

答案：

2、【单选题】
在证券承销业务中，应注意依据历史上不同的文件规定，对于已设立的股份有限公司的资产评估历史进行（　　）。 [0.5分]

、尽职调查

、评估立项

、确认所有者的财产和权益

、部分资产评估

答案：

3、【单选题】
发行对象认购的股份自发行结束之日起，（　　）月内不得转让；控股股东、实际控制人或其控制的关联人认购的股份，（　　）月内不得转让。 [0.5分]

、 12个，36个

、 6个，36个

、 12个，l2个

、 6个，l2个

答案：

4、【单选题】
有关国债的管理制度主要集中在二级市场方面，l999年发布了（　　）。 [0.5分]

、《关于坚决制止国债卖空行为的通知》

、《关于进行国债公开市场操作有关问题的通知》

、《中国人民银行关于银行间债券回购业务有关问题的通知》

、《凭证式国债质押贷款办法》

答案：

5、【单选题】
《公司法》规定，股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（　　）元。 [0.5分]

、 500万

、 2000万

、 4000万

、 5000万

答案：

6、【单选题】
上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市的条件是，可转换公司债券的期限为（　　）。 [0.5分]

、半年以上

、 1年以上

、 2年以上

、 3年以上

答案：

7、【单选题】
公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报靠、资信评级报告，应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少（　　）名有从业资格的人员签署。 [0.5分]

、 1

、 2

、 3

、 5

答案：

8、【单选题】
采用募集设立方式的，发起人应于股款缴足后（　　）日内主持召开公司创立大会。发起人应当在创立大会召开（　　）日前将会议日期通知各认股人或予以公告。 [0.5分]

、 15，30

、 30，30

、 15，15

、 30，l5

答案：

9、【单选题】
通过交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票，申购日后的第（　　）天，对未中签部分的申购款予以解冻。 [0.5分]

、 1

、 2

、 3

、 4

答案：

10、【单选题】
（　　）是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。 [0.5分]

、价值重估

、资金核实

、清产核资

、损益认定

答案：

11、【单选题】
发行人在主板上市公司首次公开发行股票，不得有在最近（　　）个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券。 [0.5分]

、 6

、 12

、 18

、 36

答案：

12、【单选题】
为了进一步提高上市公司质量，中国证监会长期以来要求在股票发行工作中实行（　　）。 [0.5分]

、先发行上市，后改制运行

、先改制运行，后发行上市

、改制发行上市同时进行

、部分改制运行，部分发行上市

答案：

13、【单选题】
H股的发行与上市的条件可以是，公司应在相同的管理层人员的管理下有连续3年的营业记录，以往3年盈利合计（　　）万港元，并且市值(包括该公司所有上市和非上市证券)不低于（　　）亿港元，满足中国香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值要求。 [0.5分]

、 3000，5

、 5000，2

、 2000，3

、 1000，4

答案：

14、【单选题】
发行人本次募集资金拟用于重大资产购买的，应当披露（　　）。 [0.5分]

、发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告

、假设发行当年1月1日完成购买的盈利预测报告

、假设发行当年12月30日完成购买的盈利预测报告

、发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告及假设发行当年l月1日完成购买的盈利预测报告

答案：

15、【多选题】
按行业关联性划分，并购可以分为（　　）。 [1分]

、横向并购

、纵向并购

、混合并购

、协议收购

答案：

16、【多选题】
股份有限公司的发起人在出资时可以用（　　）作价出资。 [1分]

、货币

、土地使用权

、工业产权

、非专利技术

答案：

17、【多选题】
发起人不得以（　　）等作价出资。 [1分]

、劳务

、信用

、商誉

、非货币财产

答案：

18、【多选题】
按目标公司董事会是否抵制划分，并购可以分为（　　）。 [1分]

、协议收购

、要约收购

、敌意收购

、善意收购

答案：

19、【多选题】
向原股东配售股份应当符合（　　）。 [1分]

、拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%

、控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量

、采用《证券法》规定的代销方式发行

、拟配售股份数量不少于本次配售股份前股本总额的20%

答案：

20、【多选题】
拟设立的股份有限公司应当依照工商登记管理规定的要求确定公司名称，公司名称应当由（　　）依次组成。 [1分]

、行政区划

、字号

、行业

、组织形式

答案：

21、【多选题】
《国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定》、《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》等法规规定，经批准，我国股份有限公司在发B股时，可以与承销商在包销协议中约定（　　）多选择权。 [1分]

、定额配售

、超额配售

、定额分售

、超额分售

答案：

22、【多选题】
在信贷资产证券化的过程中，（　　）应按现行营业税的政策规定缴纳营业税。 [1分]

、贷款服务机构取得的服务费收入

、受托机构取得的信托报酬

、资金保管机构取得的报酬

、证券登记托管机构取得的托管费

答案：

23、【多选题】
上市公司存在（　　）情形之一的，不得公开发行证券。 [1分]

、擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正

、上市公司最近36个月内受到过证券交易所的公开谴责

、上市公司及其控股股东或实际控制人最近36个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为

、上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查

答案：

24、【多选题】
发行人应披露主要产品和服务的质量控制情况，包括（　　）。 [1分]

、质量控制标准

、质量控制措施

、质量控制负责人

、出现的质量纠纷

答案：

25、【多选题】
经并购重组委员会审核后获得核准的重大资产重组实施完毕后，上市公司申请公开发行新股或者公司债券，同时符合（　　）条件的，本次重大资产重组前的业绩在审核时可以模拟计算。 [1分]

、进入上市公司的资产是完整经营实体

、在进入上市公司前已在同一实际控制人之下持续经营不足两年

、本次重大资产重组实施完毕后，重组方的承诺事项已经如期履行，上市公司经营稳定、运行良好

、本次重大资产重组实施完毕后，上市公司和相关资产实现的利润达到盈利预测水平

答案：

26、【多选题】
投资价值研究报告应当对影响发行人投资价值的因素进行全面分析，至少包括下列内容中的（　　）。 [1分]

、发行人的行业分类、行业政策

、发行人与主要竞争者的比较及其在行业中的地位

、发行人经营状况和发展前景分析

、发行人盈利能力和财务状况分析

答案：

27、【多选题】
（　　）须由股东大会以特别决议通过。 [1分]

、董事会拟订的利润分配方案和弥补亏损方案

、公司章程的修改

、公司增加或者减少注册资本

、变更公司形式

答案：

28、【多选题】
在发行申请提交发审会前，如果发生（　　）的事项，主承销商应当在两个工作日内向中国证监会书面说明。 [1分]

、对发行人发行新股法定条件产生重大影响

、对发行人业务产生影响

、对投资者作出投资决策可能产生重大影响

、对发行人股票价格可能产生重大影响

答案：

29、【多选题】
资产评估报告正文包括下列内容（　　）。 [1分]

、评估目的与评估范围

、资产状况与产权归属

、评估原则

、评估方法说明和计算过程

答案：

30、【多选题】
发行人如发行过内部职工股，应披露（　　）。 [1分]

、内部职工股的审批及发行情况

、本次发行前的内部职工股托管情况

、发生过的违法违规情况

、对尚存在内部职工股潜在问题和风险隐患的，应披露有关责任的承担主体等

答案：

31、【多选题】
上市公司发行新股时的《招股说明书》中关于上市公司历次募集资金的运用，（　　）。 [1分]

、发行人应披露最近3年内募集资金运用的基本情况

、发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况

、发行人最近5年内募集资金的运用发生变更的，应列表披露历次变更情况，并披露募集资金的变更金额及占所募集资金净额的比例

、发行人应披露会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论

答案：

32、【多选题】
重大资产重组涉及发行股份购买资产的，上市公司重大资产重组交易合同应当载明（　　）等条款。 [1分]

、特定对象拟认购股份的数量或者数量区间、认购价格或者定价原则、限售期

、目标资产的基本|青况、交易价格或者定价原则

、资产过户或交付的时间安排

、违约责任

答案：

33、【多选题】
根据《中国证监会现行规章、规范性文件目录》，把公开发行证券的公司信息披露的规章制度分为（　　）。 [1分]

、内容与格式准则

、编报规则

、规范问答

、个案意见与案例分析

答案：

34、【多选题】
企业改制必须聘请的中介机构是（　　）。 [1分]

、财务顾问

、具有从事证券相关业务资格的资产评估机构

、具有从事证券相关业务资格的会计师事务所

、律师事务所

答案：

35、【多选题】
内地企业在中国香港创业板发行与上市，股东人数方面的要求是（　　）。 [1分]

、如发行人具备24个月活跃业务记录，至少有300名股东

、如发行人具备24个月活跃业务记录，至少有100名股东

、如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有100名股东

、如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有300名股东

答案：

36、【多选题】
发行人可聘请（　　）等机构担任债权代理人。 [1分]

、信托投资公司

、基金管理公司

、证券公司

、律师事务所

答案：

37、【多选题】
向不特定对象公开募集股份，应当符合（　　）。 [1分]

、最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%

、除金融类企业外，最近1期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形

、发行价格应不高于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前l个交易日的均价

、发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前l个交易日的均价

答案：

38、【多选题】
（　　）的性质均属国家所有，统称为国有股。 [1分]

、国家股

、流通股

、非流通股

、国有法人股

答案：

39、【多选题】
发行人及其保荐人应向参与累计投标询价的询价对象配售股票（　　）。 [1分]

、公开发行数量在4亿股以下的，配售数量应不超过本次发行总量的30%

、公开发行数量在4亿股以下的，配售数量应不超过本次发行总量的50%

、公开发行数量在4亿股以上的，配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量的30%

、公开发行数量在4亿股以上的，配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量的50%

答案：

40、【多选题】
我国企业改革的目的在于实现企业投资主体的多元化，明晰产权关系，建立起以（　　）分权与制衡为特征的公司法人治理结构。 [1分]

、股东大会

、经理

、董事会

、监事会

答案：