2013年证券从业第四次考试《发行与承销》深度预测试题(5)-在线考试系统

1、【单选题】
上市公司发行新股决议（　　）年有效;决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请（　　）表决。 [0.5分]

、 1，股东大会

、 2，股东大会

、 1，董事会

、 2，董事会

答案：

2、【单选题】
中国证监会的现场检查包括（　　）。 [0.5分]

、机构、体制与人员的检查

、财务处理办法的检查

、规章制度的检查

、机构、制度、人员的检查和业务的检查

答案：

3、【单选题】
在有限责任公司中，公司治理结构相对简化，人数较少和规模较小的，可以设（　　）名执行董事，不设董事会；可以设（　　）名监事，不设监事会。 [0.5分]

、 2，1～2

、 1，1～2

、 3，l～2

、 1，2～3

答案：

4、【单选题】
（　　）的收购方式又称换股。 [0.5分]

、用现金购买股票

、用股票购买资产

、用股票交换股票

、用资产收购股份或资产

答案：

5、【单选题】
终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起（　　）个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因。 [0.5分]

、 2

、 3

、 5

、 10

答案：

6、【单选题】
境内上市外资股采取记名股票形式，以（　　）标明面值，以（　　）认购。 [0.5分]

、人民币；人民币

、人民币；外币

、外币；外币

、外币；人民币

答案：

7、【单选题】
向证券交易所提出可转换公司债券上市交易申请时，无须提交（　　）。 [0.5分]

、偿债措施，担保合同

、公司章程

、申请上市的董事会决议

、债券募集办法

答案：

8、【单选题】
股票发行采取溢价发行的，其发行价格由（　　）确定。 [0.5分]

、发行人

、承销的证券公司

、发行人与承销的证券公司协商

、中国证监会

答案：

9、【单选题】
公司应当自作出减少注册资本决议之日起（　　）日内通知债权人，并于（　　）日内在报纸上公告。 [0.5分]

、 10，20

、 10，30

、 20，30

、 15，30

答案：

10、【单选题】
证券发行议案经董事会表决通过后，应当在（　　）个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知；股东大会通过本次发行议案之日起（　　）个工作日内，上市公司应当公布股东大会决议。 [0.5分]

、 2，2

、 3，3

、 5，5

、 3，5

答案：

11、【单选题】
发行人首次公开发行股票报送申请文件，初次报送应提交（　　）。 [0.5分]

、原件两份，复印件两份

、原件一份，复印件两份

、原件一份，复印件一份

、原件一份，复印件三份

答案：

12、【单选题】
发行人在主板上市公司首次公开发行股票，董事、监事和高级管理人员应符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得在最近（　　）个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近（　　）个月内受到证券交易所公开谴责。 [0.5分]

、 12，12

、 36，12

、 36，36

、 12，36

答案：

13、【单选题】
国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，净资产不少于（　　）亿元人民币，过去1年税后利润不少于（　　）万元人民币。 [0.5分]

、 5，5000

、 4，6000

、 3，500

、 2，600

答案：

14、【单选题】
企业短期融资券待偿还余额不得超过企业（　　）的（　　）。 [0.5分]

、净资产；60%

、总资产；60%

、净资产；40%

、总资产；40%

答案：

15、【单选题】
向不特定对象公开募集股份，必须符合最近（　　）个会计年度连续盈利。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以（　　）者作为加权平均资产收益率的计算依据。 [0.5分]

、 3，高

、 3，低

、 2，高

、 2，低

答案：

16、【单选题】
我国的混合资本债券是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后、期限在（　　）年以上、发行之日起l0年内不可赎回的债券。 [0.5分]

、 10

、 15

、 20

、 25

答案：

17、【单选题】
发行人董事、监事、高级管理人员在（　　）内曾发生变动的，应披露变动情况和原因。 [0.5分]

、近l年

、近2年

、近3年

、近5年

答案：

18、【单选题】
发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（　　）内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起（　　）内不得转让。 [0.5分]

、 1年，l年

、 2年，l年

、 1年，2年

、 2年，2年

答案：

19、【单选题】
1998年通过的《证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行仍采用（　　）。 [0.5分]

、注册制

、审核制

、审批制

、核准制

答案：

20、【单选题】
通常情况下，（　　），赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。 [0.5分]

、赎回期限越短、转换比率越低、赎回价格越低

、赎回期限越长、转换比率越高、赎回价格越低

、赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越高

答案：

21、【多选题】
每个会计年度结束后，保荐机构应当对上市公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告。核查报告应当包括以下内容（　　）。 [1分]

、募集资金的存放、使用及专户余额情况

、募集资金项目的进展情况，包括与募集资金投资计划进度的差异

、闲置募集资金补充流动资金的情况和效果(如适用)

、上市公司募集资金存放与使用情况是否合规的结论性意见

答案：

22、【多选题】
在主板上市公司首次公开发行股票，主体资格应符合（　　）。 [1分]

、发行人应当是依法设立且合法存续的有限责任公司

、发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在2年以上

、发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更

、发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷

答案：

23、【多选题】
高级管理人员是指（　　）。 [1分]

、公司的经理

、副经理

、财务负责人

、上市公司董事会秘书

答案：

24、【多选题】
关于报告期内主要产品的原材料和能源及其供应情况，发行人应披露（　　）。 [1分]

、主要原材料和能源的价格变动趋势

、主要原材料和能源占成本的比重

、报告期内各期向前3名供应商合计的采购额占当期采购总额的百分比

、如向单个供应商的采购比例超过总额的30%或严重依赖于少数供应商的，应披露其名称及采购比例

答案：

25、【多选题】
内地企业在中国香港创业板发行与上市的新申请人必须证明在其呈交上市申请的日期之前，在大致相同的拥有权及管理层管理下，具备至少24个月的活跃业务记录。若新申请人符合（　　）条件之一，此规定可减至12个月。 [1分]

、会计师报告显示过去l2个月营业额不少于5亿港元

、上一个财政年度的会计师报告内的资产负债表显示上一个财政期间的资产总值不少于5亿港元

、上市时预计市值不少于5亿港元

、最近一个经审计财政年度利润至少5000万元

答案：

26、【多选题】
并购重组委员会委员审核并购重组申请文件时，有下列情形之一的，应当及时提出回避（　　）。 [1分]

、委员本人或者其亲属担任并购重组当事人或者其聘请的专业机构的董事(含独立董事，下同)、监事、经理或者其他高级管理人员的

、委员本人或者其亲属、委员所在工作单位持有并购重组申请公司的股票，可能影响其公正履行职责的

、委员本人或者其所在工作单位近两年内为并购重组当事人提供保荐、承销、财务顾问、审计、评估、法律、咨询等服务。可能妨碍其公正履行职责的

、委员兄弟姐妹的配偶，担任董事、监事、经理或其他高级管理人员的公司或机构与并购重组当事人及其聘请的专业机构有行业竞争关系，经认定可能影响委员公正履行职责的

答案：

27、【多选题】
深交所资金申购上网实施办法与上交所不同之处在于（　　）。 [1分]

、放宽投资者申购上限

、申购单位

、深交所规定，每一证券账户只能申购一次，同一证券账户的多次申购委托(包括在不同的营业网点各进行一次申购的情况)，除第一次申购外，均视为无效申购

、以上都不正确

答案：

28、【多选题】
上市公司及其控股或者控制的公司出售资产时（　　）。? [1分]

、出售的资产为股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积和成交金额两者中的较高者为准

、出售股权导致上市公司丧失被投资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额为准

、出售的资产为非股权资产的，其资产总额以该资产的账面值和成交金额两者中的较高者为准

、该非股权资产不涉及负债的，不适用“购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币”的规定

答案：

29、【多选题】
审计风险是指注册会计师对有重要错报的会计报表发表（　　）的可能性。 [1分]

、无保留意见

、保留意见

、否定意见

、拒绝表示意见

答案：

30、【多选题】
公司债券在全国银行间债券市场交易流通的条件是（　　）。 [1分]

、债权债务关系确立并登记完毕

、发行人具有较完善的治理结构和机制，近3年没有违法和重大违规行为

、实际发行额不少于人民币5亿元

、单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的20%

答案：

31、【多选题】
赎回公告应当载明（　　）等内容。 [1分]

、赎回的程序

、赎回价格

、付款方法

、赎回时间

答案：

32、【多选题】
保持公司控制权策略有（　　）。 [1分]

、每年部分改选董事会成员

、限制董事资格

、超级多数条款

、 “白衣骑士”策略

答案：

33、【多选题】
国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，可向中国证监会提出境外上市申请，申请条件有（　　）。 [1分]

、筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定

、净资产不少于3亿元人民币

、过去1年税后利润不少于6000万元人民币

、按合理预期市盈率计算，筹资额不少于3000万美元

答案：

34、【多选题】
关于报表披露，下列说法错误的是（　　）。 [1分]

、发行人运行3年以上的，应披露最近3年及l期的资产负债表、利润表和现金流量表

、发行人运行不足3年的，应披露最近l期的资产负债表和现金流量表

、发行人编制合并财务报表的，应同时披露合并财务报表和母公司财务报表

、发行人应披露财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况

答案：

35、【多选题】
外资股国际推介与询价包括（　　）。 [1分]

、预路演

、路演推介

、簿记竞价

、簿记定价

答案：

36、【多选题】
关于发审委会议，下列说法正确的是（　　）。 [1分]

、参加发审委会议的发审委委员为9名

、表决投票时同意票数达到7票为通过

、发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到5票的，可以对该股票发行申请暂缓表决

、发审委会议表决采取记名投票方式

答案：

37、【多选题】
在收购过程中，并购企业主要面临的风险有（　　）。 [1分]

、整合风险

、市场风险

、融资风险

、法律风险

答案：

38、【多选题】
询价对象应当为其管理的股票配售对象分别指定资金账户和证券账户，专门用于累计投标询价和网下配售。指定账户应当在（　　）登记备案。 [1分]

、中国证监会

、中国证券业协会

、证券登记结算机构

、证券交易所

答案：

39、【多选题】
下列属于《证券法》对股份有限公司申请股票上市要求的是（　　）。 [1分]

、股票经国务院证券监督管理机构核准己公开发行

、公司股本总额不少于人民币1000万元

、公开发行的股份达到公司股份总数的20%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上

、公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载

答案：

40、【多选题】
发行人最近l期末持有金额较大的（　　）等财务性投资的，应分析其投资目的、对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足。 [1分]

、交易性金融资产

、可供出售的金融资产

、借与他人款项

、委托理财

答案：