2013年证券从业《发行与承销》全真预测试卷(3)-在线考试系统

1、【多选题】
企业发行企业债券必须符合的条件是（　　）。 [1分]

、企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产净值

、企业规模达到国家规定的要求

、企业经济效益良好，发行企业债券前连续2年盈利

、企业财务会计制度符合国家规定

答案：

2、【多选题】
内地企业在中国香港创业板发行股票并上市的股份有限公司在股东人数方面应满足（　　）。 [1分]

、发行人具备24个月活跃业务记录，至少有l00名股东

、发行人具备l2个月活跃业务记录，至少有300名股东

、持股量最高的5名股东合计的持股量不得超过公众持有的股本证券的35%

、持股量最高的25名股东合计的持股量不得超过公众持有的股本证券的70%

答案：

3、【多选题】
按支付方式不同，公司收购可以划分为（　　）。 [1分]

、用现金购买资产

、用股票交换股票

、用现金购买股票

、用股票购买资产

答案：

4、【多选题】
关于内核，以下说法正确的是（　　）。 [1分]

、内核小组通常由5～10名专业人士组成

、公司主管投资银行业务的负责人及投资银行部门的负责人通常为内核小组的成员

、内核小组成员要保持稳定性和独立性

、内核小组成员中应有熟悉法律、财务的专业人员

答案：

5、【多选题】
在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人的董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得有（　　）情形。 [1分]

、被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的

、最近3年内受到中国证监会行政处罚

、最近1年内受到证券交易所公开谴责

、涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见

答案：

6、【多选题】
发行人对外担保采用（　　）方式的，应披露担保物的种类、数量、价值等相关情况。 [1分]

、抵押

、质押

、保证

、按揭

答案：

7、【多选题】
企业集团财务公司发行金融债券应具备的条件是（　　）。 [1分]

、申请前1年，注册资本金不低于3亿元人民币，净资产不低于行业平均水平

、近3年无重大违法违规记录

、财务公司设立2年以上，经营状况良好，申请前l年利润率不低于行业平均水平，且有稳定的盈利预期

、财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的100%，发行金融债券后，资本充足率不低于l0%

答案：

8、【多选题】
我国企业改革的目的在于实现企业投资主体的多元化，明晰产权关系，建立起以（　　）分权与制衡为特征的公司法人治理结构。 [1分]

、经理

、董事会

、监事会

、股东大会

答案：

9、【多选题】
国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，可向中国证监会提出境外上市申请，申请条件有（　　）。 [1分]

、按合理预期市盈率计算，筹资额不少于5000万美元

、净资产不少于5亿元人民币

、筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定

、过去1年税后利润不少于6000万元人民币

答案：

10、【多选题】
发起人以非货币性资产出资，应将开展业务所必需的（　　）投入拟发行上市公司。 [1分]

、固定资产

、在建工程

、无形资产

、其他资产

答案：

11、【多选题】
募集资金拟用于向其他企业增资或收购其他企业股份的，发行人应披露（　　）。 [1分]

、合资或合作方的基本情况

、增资资金折合股份或收购股份的评估、定价情况

、增资或收购前后持股比例及控制情况

、增资或收购行为与发行人业务发展规划的关系

答案：

12、【多选题】
下列关于股份有限公司的利润分配说法正确的是（　　）。 [1分]

、公司持有的本公司股份不得分配利润

、公司法定公积金累计额为公司注册资本30%以上的，可以不再提取

、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金

、公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损

答案：

13、【多选题】
影响可转换公司债券价值的因素包括（　　）。 [1分]

、股票波动率

、赎回、回售条款

、转股价格、转股期限

、票面利率

答案：

14、【多选题】
对占有单位的无形资产，应区别下列情况评定重估价值（　　）。 [1分]

、外购的无形资产，根据购人成本以及该项资产具备的获利能力评定重估价值

、自创的或者自身拥有的无形资产，根据其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力评定重估价值

、自创的或者自身拥有的无形资产，只能根据其形成时发生的实际成本评定重估价值

、自创的或者自身拥有的未单独计算成本的无形资产，根据该项资产具有的获利能力评定重估价值

答案：

15、【判断题】
全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的20%。（　　） [0.5分]

答案： 错误

16、【判断题】
各国有独资商业银行、股份制商业银行和城市商业银行可根据自身情况，决定是否发行次级定期债务作为附属资本。（　　） [0.5分]

答案： 错误

17、【判断题】
认股权证的存续期间不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于3个月。（　　） [0.5分]

答案： 错误

18、【判断题】
向不特定对象公开募集股份，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不应低于5%。（　　） [0.5分]

答案： 正确

19、【判断题】
当公司股票增长到一定幅度，可转换债券持有人若不进行转股，那么，他从转债赎回得到的收益将高于从转股中获得的收益。（　　） [0.5分]

答案： 错误

20、【判断题】
财务顾问应当在所属企业到境外上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，持续督导上市公司维持独立上市地位。（　　） [0.5分]

答案： 错误

21、【判断题】
证券公司应加强投资银行项目的集中管理和控制，对投资银行项目实施合理的项目进度跟踪、项目投入产出核算和项目利润分配等措施。（　　） [0.5分]

答案： 正确

22、【判断题】
主承销商未对机构投资者进行分类的，应当在网下配售和网上发行之间建立回拨机制，回拨后两者的获配比例可以不一致。（　　） [0.5分]

答案： 错误

23、【判断题】
一个公司吸收其他公司为吸收合并，被吸收的公司解散。两个以上公司合并设立一个新的公司为新设合并，合并各方解散。（　　） [0.5分]

答案： 正确

24、【判断题】
总资产规模为5亿元以上的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。（　　） [0.5分]

答案： 错误

25、【判断题】
发行人已发行境外上市外资股的，应披露股利分配的上限为按中国会计准则和制度与上市地会计准则确定的未分配利润数字中较高者。（　　） [0.5分]

答案： 错误

26、【判断题】
发审委委员发现存在尚待调查核实并影响明确判断的重大问题，应当在发审委会议前以书面方式提议暂缓表决。（　　） [0.5分]

答案： 正确

27、【判断题】
发审委会议表决采取记名投票方式。表决票设同意票和反对票，发审委委员可以弃权。（　　） [0.5分]

答案： 错误

28、【判断题】
上市公司信息披露事务管理制度应当经公司股东大会审议通过，报注册地证监局和证券交易所备案。（　　） [0.5分]

答案： 错误

29、【判断题】
承销协议和承销团协议可以在发行价格确定后签订。（　　） [0.5分]

答案： 正确

30、【判断题】
短期融资券是指企业依照规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过2年的有价证券。（　　） [0.5分]

答案： 错误

31、【判断题】
收购人提出豁免申请的，应当聘请证券监管机构就其所申请的具体豁免事项出具专业意见。（　　） [0.5分]

答案： 错误

32、【判断题】
向原股东配股，拟配股数量不得超过本次配股前股本总额的20%。（　　） [0.5分]

答案： 错误

33、【判断题】
发行人应在招股说明书及其摘要披露后7日内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份，分别报送中国证监会及其发行人注册地的派出机构。（　　） [0.5分]

答案： 错误

34、【判断题】
认定公司控制权的归属，只需审查相应的股权投资关系。（　　） [0.5分]

答案： 错误

35、【判断题】
首次公开发行股票遵循的公平原则就是发行人和主承销商给每一位投资者提供认购股票的机会。（　　） [0.5分]

答案： 正确

36、【判断题】
2006年1月1日实施的经修订的《证券法》在发行监管方面明确了公开发行和非公开发行的界限。（　　） [0.5分]

答案： 正确

37、【判断题】
根据《证券法》第二十一条的规定，发行人申请首次公开发行股票的，在提交申请文件后，应当按照国务院证券监督管理机构的规定预先披露有关申请文件。（　　） [0.5分]

答案： 正确

38、【判断题】
招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，无须包括招股说明书全文各部分的主要内容。（　　） [0.5分]

答案： 正确

39、【判断题】
收购公司一般应首先选用内部自有资金，因为内部自有资金筹资阻力小，保密性好，风险小，不必支付发行成本。（　　） [0.5分]

答案： 正确

40、【判断题】
1998年之前，我国股票发行监管制度采取只控制发行规模的办法。（　　） [0.5分]

答案： 错误