2013年证券从业《发行与承销》高分冲刺试卷(1)-在线考试系统

1、【多选题】
我国《公司法》规定了公司合并的形式有（　　）。 [1分]

、吸收合并

、协议收购

、新设合并

、资产重组

答案：

2、【多选题】
证券公司有下列（　　）行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起12个月内不得参与证券承销。 [1分]

、以不正当手段诱使他人申购股票

、提前泄露证券发行信息

、以不正当竞争手段招揽承销业务

、在承销过程中不按规定披露信息

答案：

3、【多选题】
资本不变原则指除依法定程序外，股份有限公司的（　　）不得变动。 [1分]

、资本总额

、注册资本

、固定资本总额

、流动资本总额、法定资本

答案：

4、【多选题】
在上市公告书中，发行人应披露本次股票上市前首次公开发行股票的情况，主要包括（　　）。 [1分]

、募股资金总额

、发行费用总额及项目

、发行方式

、发行数量

答案：

5、【多选题】
境内上市的外资股上市的法律顾问有（　　）。 [1分]

、企业的法律顾问

、承销商的法律顾问

、中国境内的法律顾问

、中国境外的法律顾问

答案：

6、【多选题】
期后事项是指被审计单位（　　）发生的对会计报表产生影响的事项。 [1分]

、资产负债表截止日到审计报告日

、资产负债表截止日到会计报表公布日

、审计报告日至会计报表公布日

、会计报表公布日至审计报告日

答案：

7、【多选题】
为了便于掌握发行速度，担任凭证式国债发行任务的各个系统一般每月都要汇总本系统内的累计发行数额，上报（　　）。 [1分]

、中国证监会

、财政部

、中国银行业监督委员会

、中国人民银行

答案：

8、【多选题】
上市公司应当赋予独立董事的特别职权是（　　）。 [1分]

、重大关联交易应由独立董事认可后，提交董事会讨论

、向董事会提议聘用或解聘会计师事务所

、提名其他的独立董事

、向董事会提请召开临时股东大会

答案：

9、【多选题】
股份出质后，如果质权人同意，则（　　）。 [1分]

、出质人转让所得的价款不需清偿所担保的债权

、出质转让的所得款应向质权人提起清偿约定的第三方提存

、出质人转让所得的价款需要向质权人提前清偿所担保的债权

、出质转让的所得款不必清偿约定的第三方提存

答案：

10、【多选题】
在上市公告书中，发行人应披露股票首次公开发行后至上市公告书公告前已发生的可能对发行人有较大影响的其他重要事项，主要包括（　　）。 [1分]

、发行人住所的变更

、主要投入、产出物供求及价格的重大变化

、主要业务发展目标的进展

、重大会计政策的变动、会计师事务所的变动

答案：

11、【多选题】
按照《公司法》规定，对有限责任公司和股份有限责任公司的互相变更要求，下面描述正确的是（　　）。 [1分]

、股份有限公司变更为有限责任公司时，公司变更前的债权、债务由变更后的有限责任公司继承

、有限责任公司变更为股份有限公司，应当符合《公司法》规定的股份有限公司设立的条件

、股份有限公司变更为有限责任公司，应当符合《公司法》规定的有限责任公司设立的条件

、有限责任公司变更为股份有限公司，折合的实收股本总额不得高于公司净资产额。有限责任公司变更为股份有限公司，为增加资本公开发行时，应当依法变更

答案：

12、【多选题】
（　　）是股票承销中的禁止行为。 [1分]

、进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动

、披露的信息有虚假及误导性陈述或重大遗漏

、不正当竞争手段招揽承销业务

、违反相关规定撰写或者发布投资价值研究报告

答案：

13、【多选题】
申请记账式国债承销团乙类成员资格的申请人除基本条件之外，还须具备以下哪些条件（　　） [1分]

、注册资本不低于3亿元或总资产在人民币100亿元以上的存款类金融机构

、注册资本不低于8亿元的非存款类金融机构

、注册资本不低于5亿元或总资产在人民币100亿元以上的存款类金融机构

、注册资本不低于5亿元的非存款类金融机构

答案：

14、【多选题】
独立董事发表意见类型有（　　）。 [1分]

、同意

、保留意见及其理由

、反对意见及其理由

、无法发表意见及其障碍

答案：

15、【多选题】
下列关于发审委委员的说法中，正确的是（　　）。 [1分]

、全部由中国证监会的专业人员组成

、发审委委员为25名，全部为专职

、中国证监会的人员5名，中国证监会以外的人员20名

、发审委设会议召集人5名

答案：

16、【多选题】
发行费用包括（　　）。 [1分]

、辅导费用

、上网发行费用

、评估费用

、律师费用

答案：

17、【判断题】
股票的发行价格可以等于票面金额，也可以超过或低于票面金额。（　　） [0.5分]

答案： 错误

18、【判断题】
招股说明书的有效期为6个月，自正式公布该招股说明书之日起计算。（　　） [0.5分]

答案： 错误

19、【判断题】
对于公司分立前的债务，分立后成立的公司不承担任何责任。（　　） [0.5分]

答案： 错误

20、【判断题】
我国现行法律规定，股份有限公司的登记机关为各地工商行政管理部门。（　　） [0.5分]

答案： 错误

21、【判断题】
招股意向书是缺少发行价格和数量的招股说明书。（　　） [0.5分]

答案： 正确

22、【判断题】
上市公司在其股票暂停上市期间，可以不履行上市公司的有关义务。（　　） [0.5分]

答案： 错误

23、【判断题】
速动比率是反映公司盈利能力的财务指标。（　　） [0.5分]

答案： 错误

24、【判断题】
可转换公司债券发行人应按要求编制债券募集说明书，但不要求编制募集说明书摘要。（　　） [0.5分]

答案： 错误

25、【判断题】
国债的销售价格是由财政部统一规定的。（　　） [0.5分]

答案： 错误

26、【判断题】
投资价值研究报告应当由发行人的研究人员独立撰写并署名。（　　） [0.5分]

答案： 错误

27、【判断题】
目前，我国股票发行采用是行政审批制。对发行企业数量和发行规模实行双重控制的办法，即每年先由证券主管部门下达公开发股票的数量总规模，并在此限额内，各地方和部委切分额度，再由地方和部委确定预选企业，上报证监会批准。（　　） [0.5分]

答案： 错误

28、【判断题】
独立董事可以在上市公司中担任除总经理以外的其他高级职务。（　　） [0.5分]

答案： 错误

29、【判断题】
发行的股份募足后，股份有限公司发起人应当在15日内主持召开创立大会，创立大会由认股人组成。创立大会应有代表股份总数1／2以上的认股人出席，方可举行。（　　） [0.5分]

答案： 错误

30、【判断题】
认股权证与可转换债券的区别在于，认股权证的执行增加的是公司的权益资本而不改变公司的负债。（　　） [0.5分]

答案： 正确

31、【判断题】
以包销方式承销股票时，由于剩余股票全部由承销商购买，所以承销商囤积或截留股票的行为不受干预。（　　） [0.5分]

答案： 错误

32、【判断题】
证券交易所依法对上市公司的收购及相关股份权益变动活动进行监督管理。（　　） [0.5分]

答案： 错误

33、【判断题】
股票定价的方法：采用市盈率法对股票进行定价时，在市盈率既定的情况下，每股收益越高，发行价格也可以定得越高。（　　） [0.5分]

答案： 正确

34、【判断题】
信息披露准确性指的是信息披露尽可能的详尽、具体、准确。（　　） [0.5分]

答案： 正确

35、【判断题】
证券经营机构在承销过程中，可以提供一定限额的透支，以吸引投资者认购。（　　） [0.5分]

答案： 错误

36、【判断题】
外国投资者对上市公司进行战略投资，投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的5%，但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。（　　） [0.5分]

答案： 错误

37、【判断题】
首次公开发行股票除应当遵守法律、行政法规的各项规定公开披露信息外，还应当遵守证券交易所关于信息披露的规定。（　　） [0.5分]

答案： 正确

38、【判断题】
可转换公司债券发行后，发行人资产负债率应不得高于70%。（　　） [0.5分]

答案： 正确

39、【判断题】
回售条款应当就可转换债券持有人可以行使回售权的年份作出约定，在募集说明书约定的可以行使回售权的年份内，可转换证券持有人每年可以行使一次回售权。（　　） [0.5分]

答案： 正确

40、【判断题】
企业应当在提前10个工作日内将短期融资券本息兑付信息发布于指定网站。（　　） [0.5分]

答案： 错误