2013年证券从业《发行与承销》高分冲刺试卷(1)-在线考试系统

1、【单选题】
尽职调查指承销商在股票承销时，以本行业公认的业务标准和道德规范，对股票发行人以及有关情况和有关文件的（　　）进行核查、验证等专业调查。 [0.5分]

、公正性、公允性、完整性

、公正性、准确性、完整性

、真实性、完整性、准确性

、公允性、准确性、真实性

答案：

2、【单选题】
根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，中国证监会对辅导期限的要求是（　　）。 [0.5分]

、无硬性要求

、 12个月

、 6个月

、 3个月

答案：

3、【单选题】
创立大会结束后（　　）天内，公司董事会应向公司登记管理机构申请设立登记。 [0.5分]

、 10

、 15

、 30

、 60

答案：

4、【单选题】
下列关于股份制改组的清产核资的表述，错误的是（　　）。 [0.5分]

、账务清理是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证

、价值重估是指对企业账面价值和实际价值背离较大的主要固定资产和流动资产，按照国家规定的方法、标准进行重新估价

、资产清查是指对企业的各项资产进行全面的清理、核对和查实

、清产核资主要包括账务清理、资产清查、价值重估、损益认定、资金核实和完善制度等内容

答案：

5、【单选题】
公司未弥补的亏损达实收资本总额的（　　）时，必须召开临时股东大会。 [0.5分]

、 1／2

、 1／4

、 1／8

、 1／5

答案：

6、【单选题】
（　　）为国家股股东。 [0.5分]

、 SS

、 SIS

、 SAS

、 SISS

答案：

7、【单选题】
在要约收购上市公司方式下，收购人在依法规定报送上市公司收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期限内收购，根据有关法规，收购要约的期限是（　　）。 [0.5分]

、不得少于15日，并不得超过60日

、不得少于30日，并不得超过60日

、不得少于30日，并不得超过90日

、不得少于15日，并不得超过90日

答案：

8、【单选题】
在A股发行定价分析报告中，发行人和主承销商不必研究本行业上市公司的（　　）。 [0.5分]

、数量与名称

、最近15个交易日的平均成交量

、最近15个交易日的平均市盈率

、最近15个交易日的平均收盘价格

答案：

9、【单选题】
网上定价、竞价方式是指（　　）利用证券交易所的系统，并作为唯一的“卖方”，投资者在公布的期间内，按照规定以委托买入的方式进行股票申购的股票发行方式。 [0.5分]

、发行人

、承销商

、主承销商

、证券交易所

答案：

10、【单选题】
（　　）的发行定价更能反映公司股票的内在价值和投资风险。 [0.5分]

、核准制

、计划制

、审核制

、行政审批制

答案：

11、【单选题】
发行人应披露的高级管理人员的内容不包括（　　）。 [0.5分]

、姓名

、国籍

、境外居住权

、配偶姓名

答案：

12、【多选题】
首次公开发行股票数量在4亿股以上的，发行人及其主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权。超额配售选择权的实施应当遵守中国证监会、（　　）的规定。 [1分]

、证券公司

、证券登记结算机构

、证券交易所

、上市公司

答案：

13、【多选题】
公司的净资产包括（　　）。 [1分]

、股东对公司投入的资本

、未分配利润

、盈余公积金

、资本公积金

答案：

14、【多选题】
证券公司从事股票承销业务应当遵守的风险监控指标有（　　）。 [1分]

、证券公司负债总额不得超过净资产的8倍

、流动性资产占净资产的比例不得到低于50%

、证券公司以包销方式承销股票，包销总金额不得超过净资本的60%

、单项包销金额不得超过净资本的30%，并且不得超过人民币3亿元

答案：

15、【多选题】
发行人应针对不同的发行方式，披露预计发行上市的重要日期，主要包括（　　）。 [1分]

、询价推介时间

、定价公告刊登日期

、申购日期和缴款日期

、股票上市日期

答案：

16、【多选题】
下列关于公司董事会中职工代表的说法，正确的有（　　）。 [1分]

、董事会中的职工代表可以由股东大会选举产生

、职工代表须由职工代表大会通过

、董事会中必须有职工代表

、董事会中的职工代表的任期不可以超过3年

答案：

17、【多选题】
股份制改组的法律审查的内容包括（　　）。 [1分]

、发起人资格及发起协议的合法性

、发起人投资行为和资产状况的合法性

、无形资产权利的有效性和处理的合法性

、原企业重大变更的合法性和有效性

答案：

18、【多选题】
下列在关联方、关联交易的具体要求说法中正确的是（　　）。 [1分]

、关联方包括发行人参与的合营企业

、联方不包括发行人参与的联营企业

、与关联方合作研究与开发或技术项目的转移也属于关联交易

、无法避免的交联交易应遵循市场公正、公平、公开的原则，关联交易的价格或收费原则上应不偏离市场独立第三方的标准；对于难以比较市场价格或定价受到限制的关联交易，应通过合同明确有关成本和利润的标准

答案：

19、【多选题】
可以调整转股价格的因素有（　　）。 [1分]

、配股

、增发

、送股

、派息

答案：

20、【多选题】
清算组由人民法院依据有关法律的规定，组织股东、有关机关及有关专业人士组成。所谓有关机关一般包括（　　）等。 [1分]

、国有资产管理部门

、政府主管部门

、证券管理部门

、工商部门

答案：

21、【多选题】
尽职调查的参与者一般有（　　）。 [1分]

、主承销商

、国际协调人

、律师

、估值师

答案：

22、【多选题】
普通股筹资具有（　　）等缺点。 [1分]

、分散公司的剩余控制权

、没有固定的到期日

、筹资的成本较高

、稀释每股收益可能引发股价下跌

答案：

23、【多选题】
重大购买、出售、置换资产交易合同的主要内容包括（　　）。 [1分]

、交易价格及定价依据

、交易标的的交付状态

、合同的生效条件

、支付方式

答案：

24、【多选题】
辅导工作的总体目标是（　　）。 [1分]

、促进辅导对象建立良好的公司治理机制

、帮助辅导对象掌握炒股知识

、形成独立运营和持续发展的能力

、促进参与辅导工作的其他中介机构履行勤勉尽责义务

答案：

25、【多选题】
下列关于国际开发机构发行人民币债券的说法正确的有（　　）。 [1分]

、发行人须在每季度末向国家外汇管理局报送运用人民币债券资金发放及贷款收回、投资的明细表

、国际开发机构发生纠纷时，适用中国法律

、发行人因贷款无法及时收回或其他因素未按期偿还人民币的，则可从中国境内调入外汇资金，并开立专用外汇账户

、人民币债券发行结束后，应经相关部门批准，才可以交易流通

答案：

26、【多选题】
证券公司公开发行债券时，（　　）应书面同意募集说明书摘要中引用的由其出具的专业报告的内容。 [1分]

、发行人律师

、注册会计师

、信用评级人员

、注册资产评估师

答案：

27、【多选题】
采用网上定价发行方式的，主承销商在（　　）设立股票发行专户和申购资金专户。 [1分]

、银行

、主承销商自己的营业部的账户

、发行公司

、证券交易所

答案：

28、【多选题】
招股意向书除了（　　）等内容可不确定外，其内容和形式应与招股说明书一致。 [1分]

、签字人数

、发行数量

、发行价格

、筹资金额

答案：

29、【多选题】
股票发行所采用的“全额预缴款”方式分为（　　）。 [1分]

、 “全额预缴款、比例配售、余额即退”方式

、 “全额预缴款、比例配售、余额转存”方式

、 “全额预缴款、抽签配售、余额即退”方式

、 “全额预缴款、抽签配售、余额转存”方式

答案：

30、【多选题】
在招股说明书中，发行人募股资金拟用于收购兼并其他法人股份或资产的，应主要披露（　　）。 [1分]

、被收购企业的基本情况及最近一个完整会计年度及最近一期的主要财务会计数据

、收购兼并后参股、控股的比例及其控制情况

、收购的股份或资产

、所收购股份或资产的评估、定价等情况

答案：

31、【多选题】
在有效申购总量经确认后，按以下（　　）等办法配售新股。 [1分]

、当有效申购总量等于拟向二级市场投资者配售的总量时，按投资者的实际申购量配售

、当有效申购总量小于拟向二级市场投资者配售的总量时，不再配售，直接宣布发行失败

、当有效申购总量小于拟向二级市场投资者配售的总量时，按投资者实际申购量配售后，余额按照招股说明书或招股意向书所确定的方式处理

、当有效申购总量大于拟向二级市场投资者配售的总量时，沪、深证券交易所按每1000股有效申购量配一个号的规则，对有效申购进行统一连续配号

答案：

32、【多选题】
在招股说明书中的“管理层讨论与分析”一节中，发行人对财务状况的分析一般应包括下列内容（　　）。 [1分]

、发行人应分析披露最近3年及1期流动比率、速动比率、资产负债率、息税折旧摊销前利润及利息保障倍数的变动趋势

、发行人最近3年及1期经营活动产生的现金流量净额为负数或者远低于当期净利润的，应分析披露原因

、发行人应披露最近3年及l期应收账款周转率、存货周转率等反映资产周转能力的财务指标的变动趋势

、发行人最近1期末，持有金额较大的交易性金融资产、可供出售的金融资产、借与他人款项、委托理财等财务性投资的，应分析其投资目的、对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足

答案：

33、【多选题】
在创业板上市公司首次公开发行股票的基本条件是（　　）。 [1分]

、发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司

、最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长；或者最近1年盈利，且净利润不少于500万元，最近1年营业收入不少于5000万元，最近两年营业收入增长率均不低于30%

、最近1期末净资产不少于1000万元，且不存在未弥补亏损

、发行后股本总额不少于3000万元

答案：

34、【多选题】
以下属于承销说明书的内容的是（　　）。 [1分]

、承销方式

、承销股票的种类、数量、金额及发行价格

、违约责任

、承销期及起止日期

答案：

35、【多选题】
申请发行可交换公司债券，应当符合的规定有（　　）。 [1分]

、申请人应当是符合《公司法》《证券法》规定的有限责任公司或者股份有限公司

、公司最近1期末的净资产额不少于人民币3亿元

、应当将预备用于交换的股票设定为当次发行的公司债券的担保物

、当次发行债券的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日的均价计算的市值的70%

答案：

36、【多选题】
拟进行管理层收购的上市公司应具备的条件有（　　）。 [1分]

、公司具有良好的组织机构以及有效的内部控制

、公司董事会成员中独立董事的比例应达到或者超过1/2

、本次收购应当经董事大会审议，且取得2/3以上独立董事的同意

、经独立董事同意的提议应经过股东大会非关联方股东的2/3以上的通过

答案：

37、【多选题】
国债承销团按照国债品种组建，包括（　　）。 [1分]

、甲类承销团

、凭证式国债承销团

、乙类承销团

、记账式国债承销团

答案：

38、【多选题】
企业有下列行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估（　　）。 [1分]

、经批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转

、国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之间资产(产权)置换

、国有独资企业其下属独资企业(事业单位)之间的无偿划转

、国有独资企业与合资企业间的合并

答案：

39、【多选题】
下列人员不能担任公司董事的有（　　）。 [1分]

、公司的新上任的CE0，但是此人原来是某清算的上市公司的经理，且该清算公司没有超过3年

、某人有数额较大的债务到期未清偿

、个人所担任某企业的法定代表人，但是企业被吊销营业执照未满2年

、某人因曾经侵占、挪用原公司的财产，但执行期已过5年

答案：

40、【多选题】
凭证式国债的收款凭证需要注明（　　）。 [1分]

、同期市场利率

、购买日期

、期限

、投资者身份

答案：