2012年证券发行与承销考前冲刺试题(2)-在线考试系统

1、【多选题】
企业发行企业债券必须符合的条件是（）。 [1分]

、企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产净值

、企业规模达到国家规定的要求

、企业经济效益良好，发行企业债券前连续2年盈利

、企业财务会计制度符合国家规定

答案：

2、【多选题】
国际推介活动中应当注意的内容有（）。 [1分]

、防止推销违例

、把握推销发行的时机

、宣传的内容一定要真实

、推销时间应尽量延长

答案：

3、【多选题】
有（）情形之一的，为拥有上市公司控制权。 [1分]

、投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响

、投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30％

、投资者为上市公司持股20％以上的控股股东

、投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任

答案：

4、【多选题】
常见的反收购条款有（）。 [1分]

、每年部分改选董事会成员

、限制董事资格

、超级多数条款

、 “白衣骑士”策略

答案：

5、【多选题】
外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，以下出资时间符合规定的有（）。 [1分]

、外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起3个月内向转让股权的股东或出售资产的境内企业支付全部对价

、对特殊情况需要延长者，经审批机关批准后，应自外商投资企业营业执照颁发之日起6个月内支付全部对价的60％以上，l年内付清全部对价

、外国投资者出资比例低于企业注册资本25％，投资者以现金出资的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起6个月内缴清

、外国投资者出资比例低于企业注册资本25％，投资者以实物、工业产权等出资的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起6个月内缴清

答案：

6、【多选题】
财务顾问业务的监管主体有（）。 [1分]

、中国人民银行

、中国证监会

、中国证券业协会

、财政部

答案：

7、【多选题】
证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构有（）情形的，不得担任财务顾问。 [1分]

、最近24个月内存在违反诚信的不良记录

、最近24个月内因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分

、最近36个月内因违法违规经营受到处罚

、最近24个月内因涉嫌违法违规经营正在被调查

答案：

8、【多选题】
财务顾问为收购公司提供的服务有（）。 [1分]

、帮助准备要约文件、股东通知和收购公告

、商议收购条款

、寻找目标公司

、提出收购建议

答案：

9、【判断题】
申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料分别提交财政部和商务部。（） [0.5分]

答案： 错误

10、【判断题】
申请凭证式国债承销团成员资格的申请人要求营业网点在50个以上。（） [0.5分]

答案： 错误

11、【判断题】
企业发行中期票据应制定发行计划，在计划内各期票据的利率形式、期限结构等要严格按照有关规定执行，不得自行设计。（） [0.5分]

答案： 错误

12、【判断题】
根据中国证监会于2003年8月30日发布的《证券公司债券管理暂行办法》的规定，证券公司债券包括证券公司发行可转换债券和次级债券。（） [0.5分]

答案： 错误

13、【判断题】
1998年之前，我国股票发行监管制度采取只控制发行规模的办法。（） [0.5分]

答案： 错误

14、【判断题】
我国目前遵循的是授权资本制的原则，不仅要求公司在章程中规定资本总额，而且要求在设立登记前认购或募足完毕。（） [0.5分]

答案： 错误

15、【判断题】
根据《公司法》规定，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人，其中，必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。（） [0.5分]

答案： 正确

16、【判断题】
董事会每年度至少召开一次会议，每次会议应当于会议召开10日前通知全体董事和监事。代表l／l0以上表决权的股东、l／3以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。（） [0.5分]

答案： 错误

17、【判断题】
一个公司吸收其他公司为吸收合并，被吸收的公司解散。两个以上公司合并设立一个新的公司为新设合并，合并各方解散。（） [0.5分]

答案： 正确

18、【判断题】
企业接受非国有单位以非货币资产出资，可不对相关资产进行评估。（） [0.5分]

答案： 错误

19、【判断题】
具有法人资格的国有企业、事业及其他单位以其依法占用的法人资产向独立于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份，构成国家股，界定为国有资产。（） [0.5分]

答案： 错误

20、【判断题】
股权融资不利于企业财务杠杆作用的发挥。（） [0.5分]

答案： 正确

21、【判断题】
对于债务融资而言，证券市场上的股价下跌会引发“恶意收购”的风险。（） [0.5分]

答案： 错误

22、【判断题】
净收入理论认为，当企业以100％的债券进行融资，企业市场价值会达到最大。（） [0.5分]

答案： 正确

23、【判断题】
由于融资费用与融资额几乎是同时发生的，因此，通常将融资费用视为融资额的抵减项，这样，资本成本便成为资金的使用代价。（） [0.5分]

答案： 正确

24、【判断题】
保荐机构对证券服务机构及其签字人员出具的专业意见存有疑义的，应当主动与发行人进行协商。（） [0.5分]

答案： 错误

25、【判断题】
审计报告是审计工作的最终结果，不具有法定的证明效力。（） [0.5分]

答案： 错误

26、【判断题】
每次参加发审委会议的发审委委员为7名。表决投票时同意票数达到4票为通过。（） [0.5分]

答案： 错误

27、【判断题】
发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构、保荐机构被中国证监会撤销保荐资格的，应当终止保荐协议。（） [0.5分]

答案： 正确

28、【判断题】
在主板上市公司首次公开发行股票，发行人应该最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币l000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据。（） [0.5分]

答案： 错误

29、【判断题】
发行人及其主承销商应当通过初步询价确定发行价格区间，在发行价格区间内通过累计投标询价确定发行价格。（） [0.5分]

答案： 正确

30、【判断题】
询价对象应当遵循独立、客观、诚信的原则合理报价，不得协商报价、不得故意压低或抬高价格。（） [0.5分]

答案： 正确

31、【判断题】
保荐机构应当在签订保荐协议时指定1名保荐代表人具体负责保荐工作，作为保荐机构与证券交易所之间的指定联络人。（） [0.5分]

答案： 错误

32、【判断题】
承销协议和承销团协议可以在发行价格确定后签订。（） [0.5分]

答案： 正确

33、【判断题】
创业板首次公开发行股票的持续督导的期间为股票上市当年剩余时间及其后l个完整会计年度。（） [0.5分]

答案： 错误

34、【判断题】
发行人应披露持有3％以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺及其履行情况。（） [0.5分]

答案： 错误

35、【判断题】
招股说明书应披露发行人及与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间存在的直接或间接的股权关系或其他权益关系。（） [0.5分]

答案： 正确

36、【判断题】
如向单个供应商的采购比例超过总额的50％或严重依赖于少数供应商的，应披露其名称及采购比例。受同一实际控制人控制的供应商，应分别计算采购额。（） [0.5分]

答案： 错误

37、【判断题】
总资产规模为5亿元以上的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。（） [0.5分]

答案： 错误

38、【判断题】
发行人应根据交易的性质和频率，按照经常性和偶发性分类披露关联交易及关联交易对其财务状况和经营成果的影响。（） [0.5分]

答案： 正确

39、【判断题】
非公开发行股票的发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准。（） [0.5分]

答案： 正确

40、【判断题】
股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的1／2以上通过。（） [0.5分]

答案： 错误