2012年证券发行与承销考前冲刺试题(2)-在线考试系统

1、【单选题】
可转换公司债券获准上市后，上市公司应当在可转换公司债券上市前（）个交易日内，在指定媒体上披露上市公告书。 [0.5分]

、 5

、 7

、 10

、 20

答案：

2、【单选题】
（）是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人。 [0.5分]

、可转换公司债券的赎回

、可转换公司债券的回售

、可转换公司债券的股份转换

、可转换公司债券的债券偿还

答案：

3、【单选题】
下列关于可转换公司债券期限的说法中，正确的是（）。 [0.5分]

、最短期限为1年，最长期限为6年

、最短期限为2年，最长期限为6年

、最短期限为2年，最长期限为5年

、最短期限为3年，最长期限为5年

答案：

4、【单选题】
对于商业银行设立的金融租赁公司，资质良好但成立不满（）年的，应由具有担保能力的担保人提供担保。 [0.5分]

、 1

、 2

、 3

、 4

答案：

5、【单选题】
公司债券进入银行间债券市场交易流通的条件之一是，单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的（）。 [0.5分]

、 10％

、 20％

、 30％

、 50％

答案：

6、【单选题】
定向发行债券合格投资者需要具备的条件之一，要求注册资本在（）万元以上或者经审计的净资产在2000万元以上。 [0.5分]

、 2000

、 1000

、 3000

、 5000

答案：

7、【单选题】
国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，按合理预期市盈率计算，筹资额不少于（）万美元。 [0.5分]

、 1000

、 2000

、 5000

、 6000

答案：

8、【单选题】
内地企业在香港创业板发行与上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的（）。 [0.5分]

、 20％

、 35％

、 50％

、 70％

答案：

9、【单选题】
所属企业到境外上市，上市公司应当在所属企业获准境外发行上市后（）履行信息披露义务。 [0.5分]

、次日

、第3日

、第4日

、第5日

答案：

10、【单选题】
H股控股股东必须承诺上市后（）个月内不得出售公司的股份，并且在随后的6个月内控股股东可以减持，但必须维持控股股东地位，即30％的持股比例。 [0.5分]

、 3

、 6

、 10

、 12

答案：

11、【单选题】
内地企业在中国香港发行股票，新申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值须至少为（）万港元。无论任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本至少（）。 [0.5分]

、 3000，25％

、 5000，20％

、 3000，20％

、 5000，25％

答案：

12、【单选题】
上市公司购买的资产为股权的，其资产总额以（）为准。 [0.5分]

、被投资企业的资产总额

、被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积和成交金额二者中的较高者

、成交金额

、被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积

答案：

13、【单选题】
进行战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额不低于（）亿美元或管理的境外实有资产总额不低于（）亿美元。 [0.5分]

、 2，3

、 2，5

、 1，5

、 1，3

答案：

14、【单选题】
收购人拟通过协议方式收购一个上市公司的股份超过（）的，超过的部分应当改以要约方式进行。 [0.5分]

、 10％

、 20％

、 30％

、 40％

答案：

15、【单选题】
财务顾问将申报文件报中国证监会审核期间，委托人和财务顾问终止委托协议的，财务顾问和委托人应当自终止之日起（）个工作日内向中国证监会报告，申请撤回申报文件，并说明原因。 [0.5分]

、 3

、 5

、 7

、 10

答案：

16、【多选题】
个人申请保荐代表人资格应当（）。 [1分]

、具备3年以上保荐相关业务经历

、参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格有效

、最近3年未受到中国证监会的行政处罚

、未负有数额较大的到期未清偿债务

答案：

17、【多选题】
证券公司有下列（）行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起36个月内不得参与证券承销。 [1分]

、承销未经核准的证券

、在承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，以不正当手段诱使他人申购股票

、在承销过程中披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

、在承销过程中不按规定披露信息

答案：

18、【多选题】
以下哪项须由股东大会以特别决议通过（）。 [1分]

、董事会拟订的利润分配方案和弥补亏损方案

、公司章程的修改

、公司增加或者减少注册资本

、变更公司形式

答案：

19、【多选题】
公司因（）事项而解散的，应当在解散事由出现之日起15日内成立清算组，开始清算。 [1分]

、股东大会决议解散

、因公司合并或者分立需要解散

、依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销

、公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现

答案：

20、【多选题】
重大关联交易指（）。 [1分]

、上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元的关联交易

、上市公司拟与关联人达成的总额高于500万元的关联交易

、上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的3％的关联交易

、上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的5％的关联交易

答案：

21、【多选题】
以下关于股东的出席和代理出席股东大会，正确的是（）。 [1分]

、股东可以亲自出席会议，也可以委托代理人代为出席和表决

、个人股东亲自出席会议的，应当出示本人身份证和持股凭证

、法人股东法定代表人出席会议的，应当出示本人身份证、能证明其具有法定代表人资格的有效证明和持股凭证

、无记名股票持有人出席股东大会的，应当于会议召开l0日前至股东大会闭会时止，将股票交存于公司

答案：

22、【多选题】
我国企业改革的目的在于实现企业投资主体的多元化，明晰产权关系，建立起以（）分权与制衡为特征的公司法人治理结构。 [1分]

、经理

、董事会

、监事会

、股东大会

答案：

23、【多选题】
对占有单位的无形资产，应区别下列情况评定重估价值（）。 [1分]

、外购的无形资产，根据购人成本以及该项资产具备的获利能力评定重估价值

、自创的或者自身拥有的无形资产，根据其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力评定重估价值

、自创的或者自身拥有的无形资产，只能根据其形成时发生的实际成本评定重估价值

、自创的或者自身拥有的未单独计算成本的无形资产，根据该项资产具有的获利能力评定重估价值

答案：

24、【多选题】
发起人以非货币性资产出资，应将开展业务所必需的（）投入拟发行上市公司。 [1分]

、固定资产

、在建工程

、无形资产

、其他资产

答案：

25、【多选题】
MM理论的假设条件有（）。 [1分]

、企业的增长率为l00％，所有现金流量都是固定年金

、没有交易成本，投资者可同企业一样以同样利率借款

、所有债务都是无风险的，债务利率为无风险利率

、现在和将来的投资者对企业未来的EBIT估计完全相同，即投资者对企业未来收益和这些收益风险的预期是相等的

答案：

26、【多选题】
可转换证券筹资的特点有（）。 [1分]

、一个高速增长的公司在其普通股价格大幅上升的情况下，利用可转换证券筹资的成本要高于普通股或优先股

、如果可转换证券持有人执行期权，将稀释每股收益和剩余控制权

、可转换证券有利于未来资本结构的调整

、可转换证券通过出售看涨期权可降低筹资成本

答案：

27、【多选题】
保荐机构提交发行保荐书后，应当配合中国证监会的审核，并承担下列（）工作。 [1分]

、指定保荐代表人与中国证监会职能部门进行专业沟通

、按照中国证监会的要求对涉及本次证券发行上市的特定事项进行尽职调查或者核查

、保荐代表人在发行审核委员会会议上接受委员质询

、组织发行人及证券服务机构对中国证监会的意见进行答复

答案：

28、【多选题】
首次公开发行股票，发行人不得有（）情形。 [1分]

、涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见

、最近24个月内违反工商、税收：土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚，且情节严重

、最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

、最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券；或者有关违法行为虽然发生在36个月前，但目前仍处于持续状态

答案：

29、【多选题】
根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》，上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份在（）情形下不得转让。 [1分]

、本公司股票上市交易之日起。l年内

、本公司股票上市交易之日起2年内

、董事、监事和高级管理人员离职后半年内

、董事、监事和高级管理人员承诺一定期限内不转让并在该期限内的

答案：

30、【多选题】
首次公开发行股票的基本原则包括（）。 [1分]

、 “公开、公平、公正”原则

、灵活原则

、高效原则

、经济原则

答案：

31、【多选题】
发行人应披露主要产品和服务的质量控制情况，包括（）。 [1分]

、质量控制标准

、出现的质量纠纷

、质量控制负责人

、质量控制措施

答案：

32、【多选题】
发行人对外担保采用（）方式的，应披露担保物的种类、数量、价值等相关情况。 [1分]

、抵押

、质押

、保证

、按揭

答案：

33、【多选题】
董事会秘书为上市公司高级管理人员，对公司和董事会负责，有权参加（）。 [1分]

、监事会会议

、股东大会

、董事会会议

、高级管理人员相关会议

答案：

34、【多选题】
上市公司申请发行新股，应当符合的条件有（）。 [1分]

、最近12个月内财务会计文件无虚假记载

、不存在违反证券法律、行政法规或规章，受到中国证监会的行政处罚，或者受到刑事处罚的行为

、不存在违反工商、税收、土地、环保、海关法律、行政法规或规章，受到行政处罚且情节严重，或者受到刑事处罚的行为

、不存在违反国家其他法律、行政法规且情节严重的行为

答案：

35、【多选题】
增发新股过程中涉及的（）等，须在至少一种中国证监会指定报刊上刊登。 [1分]

、招股意向书摘要

、网上、网下发行公告

、提示性公告

、上市公告书

答案：

36、【多选题】
新股发行中，董事会应当就（）等事项作出决议，并提请股东大会批准。 [1分]

、新股发行的方案

、本次募集资金使用的可行性报告

、前次募集资金使用的报告

、其他必须明确的事项

答案：

37、【多选题】
影响可转换公司债券价值的因素包括（）。 [1分]

、股票波动率

、赎回、回售条款

、转股价格、转股期限

、票面利率

答案：

38、【多选题】
上市公司向证券交易所申请可转换公司债券上市，应当提交的文件包括（）。 [1分]

、申请上市的董事会和股东大会决议

、发行结束后经具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所出具的验资报告

、上市报告书(申请书)

、登记公司对新增股份和可转换公司债券登记托管的书面确认文件

答案：

39、【多选题】
商业银行发行金融债券应具备的条件是（）。 [1分]

、最近3年没有重大违法、违规行为

、最近2年连续盈利

、核心资本充足率不低于8％

、贷款损失准备计提充足

答案：

40、【多选题】
发行公司债券应当符合的条件是（）。 [1分]

、本次发行后累计公司债券余额不超过最近l期末净资产额的40％

、募集的资金必须符合股东会或股东大会核准的用途，且符合国家产业政策

、最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券l年的利息

、经资信评级机构评级，债券信用级别一般

答案：