2013年证券从业第四次考试《发行与承销》最后押题卷(1)-在线考试系统

1、【单选题】
下列不属于相对估值法范围的有（　　）。 [0.5分]

、调整现值规模

、市盈率

、市净率

、市值回报增长比率

答案：

2、【单选题】
主承销商在行驶超额配售选择权时，按同一发行价格可以超额发售不超过包销数额（　　）的股权。 [0.5分]

、 10%

、 15%

、 20%

、 25%

答案：

3、【单选题】
首次公开发行公司的网上直播推介活动内容应以（　　）方式报各中国证监会和拟上市的交易所。 [0.5分]

、口头

、纸面

、电子

、口头、纸面、电子

答案：

4、【单选题】
下列关于“已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，应符合的条件”的描述，正确的是（　　）。 [0.5分]

、公司净资产总值不低于1亿元人民币

、公司最近2年连续盈利

、公司前一次发行的股份已经募足，所得资金的用途与募股时确定的用途相符，并且资金使用效益良好

、公司最近2年没有重大违法行为

答案：

5、【单选题】
发行人应在招股说明书及其摘要披露后（　　）日内，将正式印刷的招股说明书全文文本（　　），分别报送中国证监会及其发行人注册地的派出机构。 [0.5分]

、 10，一式五份

、 15，一式五份

、 10，一式三份

、 15，一式三份

答案：

6、【单选题】
股份有限公司增加或减少资本，应当修改公司章程，须经出席股东大会的股东所持表决权的（　　）以上通过。 [0.5分]

、 1/3

、 1/2

、 2/3

、 1/4

答案：

7、【单选题】
证券发行规模达到一定数量的可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不超过（　　）家。 [0.5分]

、 3

、 4

、 2

、 5

答案：

8、【单选题】
H股的发行与上市的条件可以是，公司于上市时市值不低于（　　）亿港元，且最近1个经审计财政年度收入至少（　　）亿港元，满足中国香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值的要求。 [0.5分]

、 40，5

、 30，3

、 20，3

、 30，5

答案：

9、【单选题】
保荐机构应对招股说明书验证，并在验证文件与（　　）之间建立索引关系。 [0.5分]

、发行保荐工作报告

、工作底稿

、发行保荐书

、尽职调查报告

答案：

10、【单选题】
无形资产的处置与原企业的整体改组方案往往结合在一起考虑，当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司时，可以（　　）。 [0.5分]

、直接作为投资折股，产权归上市公司，控股公司不再使用该无形资产

、直接作为投资折股，产权归上市公司，控股公司具有使用该无形资产的权利

、直接作为投资折股，产权归控股公司

、直接作为投资折股，控股公司拥有该无形资产的处置权

答案：

11、【单选题】
企业发行企业债券所筹资金可用于（　　）。 [0.5分]

、房地产买卖

、本企业的生产经营

、股票买卖

、期货交易

答案：

12、【单选题】
主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后（　　）个完整会计年度。 [0.5分]

、 1

、 2

、 3

、 4

答案：

13、【单选题】
关于公开发行企业债券的条件，错误的是（　　）。 [0.5分]

、累计债券余额不超过公司净资产的40%

、有限责任公司和其他类型企业的净资产额不低于人民币6000万元

、最近3年平均可分配利润足以支付公司债券l年的利息

、股份有限公司的净资产额不低于人民币5000万元

答案：

14、【单选题】
资产支持证券就是由（　　）发行的、代表特定目的信托的信托受益权份额。 [0.5分]

、特定目的信托受托机构

、财务公司

、资金保管机构

、贷款服务机构

答案：

15、【单选题】
公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但（　　）的公司除外。 [0.5分]

、最近1期未经审计的净资产不低于人民币10亿元

、最近1期未经审计的净资产不低于人民币，5亿元

、最近1期未经审计的总资产不低于人民币15亿元

、最近1期未经审计的净资产不低于人民币15亿元

答案：

16、【单选题】
公开发行证券的公司信息披露规范不包括（　　）。 [0.5分]

、编报规则

、内容与格式准则

、规范问答

、全体监事

答案：

17、【单选题】
为贯彻落实《证券法》的相关规定，提高保荐业务质量，规范保荐人的尽职调查工作，中国证监会于2006年5月发布实施了（　　）。 [0.5分]

、《保荐人法》

、《保荐人尽职调查工作守则》

、《保荐代表人工作守则》

、《保荐人尽职调查工作准则》

答案：

18、【单选题】
2000年2月13日，中国证监会下发通知试行向二级市场投资者（　　）的办法。 [0.5分]

、交易注册

、配售新股

、配售登记

、交易核准

答案：

19、【单选题】
上市公司发行新股，中国证监会收到申请文件后，在（　　）内作出是否受理的决定。 [0.5分]

、 1个工作日

、 5个工作日

、 10个工作日

、 15个工作日

答案：

20、【单选题】
商业银行发行金融债券应具有良好的公司治理机制，核心资本充足率不低于（　　），最近（　　）年连续盈利。 [0.5分]

、 5%，3

、 4%，3

、 4%，2

、 5%，2

答案：

21、【多选题】
董事会对股东大会负责，其职权包括（　　）。 [1分]

、决定公司的经营计划和投资方案

、制定公司年度财务预算方案、决算方案

、负责召集股东大会，并向股东大会报告工作

、制定公司的具体规章

答案：

22、【多选题】
外国投资者并购境内企业应符合的基本要求包括（　　）。 [1分]

、不得导致国有资产流失

、不得造成过度集中、排除或限制竞争

、应符合中国法律、行政法规和规章对涉及的产业、土地、环保等方面的政策要求

、遵循公平合理、等价有偿、诚实信用的原则

答案：

23、【多选题】
H股发行的核准程序包括（　　）。 [1分]

、聘请中介机构

、向中国香港联交所提出申请

、由中国证监会就有关申请是否符合国家产业政策、利用外资政策以及有关固定资产投资立项规定会商国家发改委等有关部门

、取得地方政府或国务院有关主管部门的同意和推荐，向中国证监会提出申请

答案：

24、【多选题】
下列关于可转换公司债券的表述，正确的有（　　）。 [1分]

、可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不超过最近1期期末净资产额的40%

、可转换公司债券的最短期限为1年，无最长期限限制

、可转换公司债券每张面值100元

、公开发行可转换公司债券应当提供担保，但最近1期期未经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外

答案：

25、【多选题】
根据《证券法》及交易所上市规则的规定，股份有限公司申请其股票上市必须符合的条件有（　　）。 [1分]

、股票经中国证监会核准已公开发行

、公司股本总额不少于人民币3000万元

、公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上

、公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载

答案：

26、【多选题】
我国《公司法》关于发起人资格的规定，包括（　　）。 [1分]

、发起人可以是法人

、发起人不可以是自然人

、须有过半数的发起人在中国有住所

、须符合《中华人民共和国民法通则》中关于民事主体及民事行为能力的规定

答案：

27、【多选题】
发起人不得以（　　）等作价出资。 [1分]

、劳务

、信用

、商誉

、非货币财产

答案：

28、【多选题】
首次公开发行股票，发行人不得有下列影响持续盈利能力的情形（　　）。 [1分]

、发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响

、发行人最近一个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖

、发行人最近一个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益

、发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险

答案：

29、【多选题】
在我国现有规定中，无形资产的处置与原企业的整体改组方案往往结合在一起考虑，一般采用的处置方式包括（　　）。 [1分]

、当企业整体改组为上市公司的时候，无形资产产权一般全部转移到上市公司，由国有股权的持股单位，即原企业的上级单位享有无形资产产权的折股

、当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，直接作为投资折股的，产权归上市公司，控股公司不再使用该无形资产

、当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，产权归上市公司，但允许控股公司或其他关联公司有偿或无偿使用该无形资产

、当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，由控股公司和原企业上级单位共同享有无形资产产权的折股

答案：

30、【多选题】
上市公司发行新股的申请文件一经报送，不得随意（　　）。 [1分]

、增加、撤回或更换

、更换

、撤回

、增加

答案：

31、【多选题】
有下列情形之一的，受托机构职责终止（　　）。 [1分]

、受托机构辞任

、被资产支持证券持有人大会解任

、被依法取消受托机构资格

、依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产

答案：

32、【多选题】
发行人投入拟发行上市公司的业务和资产应独立完整，遵循（　　）原则。 [1分]

、人员、机构、资产相结合

、人员、机构、资产按照业务划分

、债务、收入与成本、费用相配比

、债务、收入、成本、费用等因素与业务划分相配比

答案：

33、【多选题】
《公司法》中对于公司发起人的出资方式作了相关要求，具体表现为（　　）。 [1分]

、发起人可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资；但是，法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外

、发起人以货币、实物、知识产权、土地使用权以外的其他财产出资的，其登记办法由国家工商行政管理总局会同国务院有关部门规定

、土地使用权的评估作价，依照法律、行政法规的规定办理

、发起人不得以劳务、信用、自然人姓名、商誉、特许经营权或者设定担保的财产等作价出资

答案：

34、【多选题】
公司债券上市交易后，发行人有下列（　　）情形之一的，证券交易所对该债券停牌。 [1分]

、未按照债券募集办法履行义务

、发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用

、公司情况发生重大变化，不符合债券上市条件

、公司最近诱年连续亏损

答案：

35、【多选题】
从债务性业务方面来看，根据债券性质可以将其划分为（　　）等。 [1分]

、可转债

、国债

、企业债

、金融债

答案：

36、【多选题】
首次公开发行股票时，招股说明书在“概览” 中应简介（　　）。 [1分]

、发行人及其控制股东

、承销费用

、发行人的主要财务数据

、募股资金主要用途

答案：

37、【多选题】
外资股国际推介与询价包括（　　）。 [1分]

、路演推介

、簿记竞价

、簿记定价

、预路演

答案：

38、【多选题】
保荐制度主要包括（　　）。 [1分]

、建立独立董事制度

、明确保荐期限

、确立保荐责任

、建立保荐机构和保荐代表人的注册登记管理制度

答案：

39、【多选题】
下列关于发行审核委员会审核上市公司发行新股的表述，正确的有（　　）。 [1分]

、发审委员会议审核上市公司公开发行股票申请，适用普通程序

、发审委审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请，适用特别程序规定

、每次参加发审委会议的委员为5名

、发审委委员在审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请时，应提议暂缓表决

答案：

40、【多选题】
下列关于上网发行资金申购流程的说法，正确的有（　　）。 [1分]

、 T+1日，投资者申购

、 T+2日，公布中签结果

、 T+3日，收缴股款、清算、登记

、 T+4日，交割

答案：