2013年证券从业《发行与承销》高分冲刺试卷(2)-在线考试系统

1、【单选题】
人民币债券发行利率由发行人参照同期国债收益率水平确定，并由（　　）核定。 [0.5分]

、国家发改委

、中国人民银行

、财政部

、国务院

答案：

2、【单选题】
根据《公司法》的规定，股份有限公司的董事会成员可以为（　　）人。 [0.5分]

、 2

、 3

、 4

、 5

答案：

3、【单选题】
上市公司最近24个月曾公开发行可转换公司债券，不能存在发行当年营业利润比上年下降（　　）以上的情形。 [0.5分]

、 10%

、 20%

、 50%

、 70%

答案：

4、【单选题】
董事会秘书空缺期间（　　），董事会应当代董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。 [0.5分]

、超过1个月之后

、超过3个月之后

、超过半年之后

、超过1年之后

答案：

5、【单选题】
以发起方式设立的股份有限公司，其公司章程草案须经发起人的（　　）同意。 [0.5分]

、 2/3以上

、半数以上

、 3/4

、全部

答案：

6、【单选题】
下列有关证券公司公开发行债券募集说明书的表述中，错误的是（　　）。 [0.5分]

、募集说明书引用的经审计的最近1期财务会计资料在财务报告截至日后6个月内有效

、发行人应在发行前2～5个工作日内，将募集说明书摘要刊登于至少一种中国证监会指定的报刊

、发行人可将募集说明书全文及摘要刊登于其他网站和报刊，但不得早于在中国证监会指定网站和报刊的披露

、发行人可在特别情况下申请适当延长募集说明书的有效期限，但最多不超过3个月

答案：

7、【单选题】
（　　）是对企业账面价值和实际价值背离较大的主要固定资产和流动资产按照国家规定的方法、标准进行重新估价。 [0.5分]

、账务清理

、资产清查

、价值重估

、损益认定

答案：

8、【单选题】
在2008年美国由于次贷危机而引发的金融风暴中，倒闭的投资银行有（　　）。 [0.5分]

、高盛

、摩根士丹利

、雷曼兄弟

、花旗银行

答案：

9、【单选题】
发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响做（　　）。 [0.5分]

、稳定性分析

、波动性分析

、敏感度分析

、持续性分析

答案：

10、【单选题】
记账式国债是一种无纸化国债，主要借助于（　　）来发行。 [0.5分]

、银行间债券市场

、商业银行经营网点

、财政部国债服务部

、证券交易所交易系统

答案：

11、【单选题】
凭证式国债承销团成员原则上不超过（　　）家；记账式国债承销团成员原则上不超过（　　）家。 [0.5分]

、 20，40

、 40,60

、 20，60

、 60，40

答案：

12、【单选题】
下列哪项不是首次公开发行股票时的辅导工作的原则要求?（　　） [0.5分]

、勤勉尽责

、诚实守信

、认真履行审慎核查和辅导义务

、责任明确、风险共担

答案：

13、【单选题】
香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值要求有如下要求：公司于上市时市值不低于（　　）亿港元，且最近1期末经审计财政年度收入至少（　　）亿港元，满足香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值要求。 [0.5分]

、 40；5

、 30；3

、 20；3

、 30；5

答案：

14、【单选题】
以募集方式设立的股份有限公司，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的（　　）。 [0.5分]

、 40%

、 35%

、 25%

、 20%

答案：

15、【单选题】
公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的（　　）。 [0.5分]

、 25%

、 20%

、 15%

、 10%

答案：

16、【单选题】
如果拟发行股本超过（　　）亿元，可酌情降低向社会公众发行部分的比例，但是最低不得少于公司拟发行股本总额的（　　）%。 [0.5分]

、 4；10

、 5；15

、 4；15

、 5；10

答案：

17、【单选题】
承销金额在（　　）亿元以上、承销团成员在（　　）家以上可设2～3家副主承销商。 [0.5分]

、 1，5

、 2，6

、 3，10

、 4，10

答案：

18、【单选题】
发行新股时的律师费用属于（　　）。 [0.5分]

、发行费用

、承销费用

、发行手续费用

、评估费用

答案：

19、【单选题】
股票发行采取溢价发行的，其发行价格由（　　）确定。 [0.5分]

、发行人

、承销的证券公司

、发行人与承销的证券公司协商

、中国证监会

答案：

20、【单选题】
重大关联交易时指发行人与其关联方达成的关联交易总额高于人民币（　　）万元或高于最近经审计净资产值的（　　）的关联交易。 [0.5分]

、 300；5%

、 5 000；5%

、 3 000；35%

、 5 000；3%

答案：

21、【单选题】
股份有限公司发起人的工业产权作价出资的金额不得超过公司注册资本的（　　）。 [0.5分]

、 10%

、 20%

、 30%

、 35%

答案：

22、【单选题】
可转换公司债券发行后，发行公司资产负债率不得高于（　　）%。 [0.5分]

、 40

、 50

、 60

、 70

答案：

23、【单选题】
持有可转换公司债券的投资者，若其持有的可转换公司债券全部转为股本与其持有的该公司的股份的合计数，占公司已发行的股份与全部可转换公司债券转为股本的合计数达（　　）%以上，以后每增加或减少1%，该投资者应按中国证监会的有关规定履行信息披露义务。 [0.5分]

、 10

、 15

、 5

、 7

答案：

24、【单选题】
根据《公司法》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的（　　）列入公司法定公积金。 [0.5分]

、 5%

、 15%

、 50～10%

、 10%

答案：

25、【单选题】
发行人与债券评级机构就跟踪评级的有关安排作出约定，并最晚于（　　）前将评级跟踪报告向市场公布。 [0.5分]

、 4月30日

、 5月30日

、 7月30日

、 6月30日

答案：

26、【单选题】
特定对象以资产认购而取得的上市公司股份，自股份发行之日起（　　）内不得转让。 [0.5分]

、 12个月

、 6个月

、 24个月

、 36个月

答案：

27、【单选题】
根据国务院关于有关部门新的职能分工的规定，向外商转让上市公司国有股和法人股，涉及利用外资的事项由（　　）负责。 [0.5分]

、国务院国有资产监管管理委员会

、商务部

、财政部

、中国人民银行

答案：

28、【单选题】
发行短期融资券的企业信息披露文件应以（　　）形式送达（　　），经审核后对符合规定格式的信息披露文件予以公布。 [0.5分]

、不可修改的电子版；证券交易所

、纸质版；同业拆借中心

、不可修改电子版；同业拆借中心

、纸质版；证券交易中心

答案：

29、【单选题】
辅导对象聘请的辅导机构应是（　　）的证券机构以及其他经有关部门认定的机构。 [0.5分]

、具有保荐资格

、为10家以上的公司担任过主承销商

、具有分销商资格

、综合类

答案：

30、【单选题】
发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员（　　）从发行人及其关联企业领取收入的情况，以及所享有的其他待遇和退休金计划等。 [0.5分]

、最近半年

、最近1年

、最近2年

、最近3年

答案：

31、【单选题】
我国股份有限公司发行境内上市外资股的方式通常为配售方式，这种发行方式的特征是（　　）。 [0.5分]

、不需使用严格的招股说明书，只需使用信息备忘录

、招股文件不需按严格程序进行公告披露，可用邮寄方式送达

、正式承销前的市场预测和承销协议签署仅具备有限的商业和法律意义

、要准备公开募股使用的招股章程

答案：

32、【单选题】
上市公司发行新股决议（　　）年有效，决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请（　　）表决。 [0.5分]

、 1；股东大会

、 2；股东大会

、 1；董事会

、 2；董事会

答案：

33、【单选题】
公司在最近（　　）财务会计文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，中国证监会将不予核准其发行新股申请。 [0.5分]

、 1年内

、 2年内

、 3年内

、 4年内

答案：

34、【单选题】
发行人盈利预测数据包含了（　　）的，应特别说明。 [0.5分]

、特定的财政税收优惠政策或非经常性损益项目

、经常性损益项目

、境外收益

、未审计实现数

答案：

35、【单选题】
下列关于股份制改组的法律审查的陈述，错误的是（　　）。 [0.5分]

、律师应对发起人投资人股是否合法、投入的资产是否拥有产权及办理产权转移手续是否存在法律障碍发表意见

、律师应对原企业重大变更的合法性和有效性进行法律审查

、师应对会计报表中或有损失的事项进行法律审查

、律师应对发起人资格及发起协议的合法性进行法律审查

答案：

36、【单选题】
证券专营机构、（　　）和信托投资公司可以在证券交易所债券市场上，直接承销记账式国债。 [0.5分]

、保险公司

、农村信用社联社

、商业银行

、中国人民银行

答案：

37、【单选题】
上市公司接受他人赠与资产的，如果该项资产的金额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表总资产的比例达（　　）以上时，应当按照有关规定履行信息披露和报告任务。 [0.5分]

、 30%

、 35%

、 40%

、 50%

答案：

38、【单选题】
根据《中华人民共和国公司法》的规定，股份有限公司的发起设立和．向特定对象募集设立，采取（　　）设立原则。 [0.5分]

、注册

、准则

、协议

、登记

答案：

39、【单选题】
股份有限公司在相同的管理层人员的管理下有连续3年度营业记录，以往3年盈利合计（　　）万港元，并且市值(包括该公司所有上市公司和非上市证券)不低于（　　）亿港元，即可满足香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值要求。 [0.5分]

、 3000；5

、 2000；3

、 5000；2

、 1000；4

答案：

40、【单选题】
占有国有资产的单位设立拟发行上市公司时，资产评估报告应报送（　　）。 [0.5分]

、国家发改委

、商务部

、国有资产监督管理机构

、中国证监会

答案：