2014证券从业《发行与承销》权威试题(1)-在线考试系统

1、【多选题】
境内上市外资股的发行准备有()。 [1分]

、实施企业改组方案

、尽职调查

、资产评估

、选聘中介机构

答案：

2、【多选题】
在中国香港创业板市场的上市，只有满足以下()条件，新申请人的附属公司通常才能获准更改其财政年度期间。 [1分]

、在上市文件及会计师报告中作出充分披露，说明更改的理由，以及有关更改对新申请人的集团业绩及盈利预测的影响

、业绩已作适当调整，而有关调整必须在向交易所提供的报表中作出详细解释

、有良好的信誉和持续经营能力

、该项更改旨在使附属公司的财政年度与新申请人的财政年度相配合

答案：

3、【多选题】
国际推介的主要内容大致包括()。 [1分]

、传播有关的声像及文字资料

、散发或送达配售信息备忘录和招股文件

、向机构投资者发送预订邀请文件，并询查定价区间

、发行人及相关专业机构的宣讲推介

答案：

4、【多选题】
上市公司实施重大资产重组，应当遵循的原则有()。 [1分]

、重大资产重组所涉及的资产权属清晰，资产过户或者转移不存在法律障碍，相关债权债务处理合法

、重大资产重组所涉及的资产定价公允，不存在损害上市公司和股东合法权益的情形

、有利于上市公司形成或者保持健全有效的法人治理结构

、不会导致上市公司不符合股票上市条件

答案：

5、【多选题】
权益在境外上市的境内公司应符合下列()条件。 [1分]

、公司及其主要股东近l年无重大违法违规记录

、有健全的公司治理结构和内部管理制度

、有完整的业务体系和良好的持续经营能力

、产权明晰，不存在产权争议或潜在产权争议

答案：

6、【多选题】
向外商转让上市公司国有股和法人股应遵循的原则有()。 [1分]

、符合国家产业政策要求

、坚持“三公”原则

、维护证券市场秩序

、防止国有资产流失

答案：

7、【多选题】
个人申请注册登记为财务顾问主办人的，要求具备的资格条件包括()。 [1分]

、具备中国证监会规定的投资银行业务经历

、具有证券从业资格、取得执业资格证书

、最近12个月未因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分

、所任职机构同意推荐其担任本机构的财务顾问主办人

答案：

8、【判断题】
凭证式国债在证券交易所债券市场和全国银行间债券市场发行并交易。() [0.5分]

答案： 错误

9、【判断题】
2005年4月27日，中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，对金融债券的发行行为进行了规范，发行体也在原来单一的政策性银行的基础上，增加了商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构。()
A正确 [0.5分]

答案： 正确

10、【判断题】
2006年1月1日实施的经修订的《证券法》在发行监管方面明确了公开发行和非公开发行的界限。() [0.5分]

答案： 正确

11、【判断题】
我国的企业债券特指地方企业债券。() [0.5分]

答案： 错误

12、【判断题】
证券公司应加强投资银行项目的集中管理和控制，对投资银行项目实施合理的项目进度跟踪、项目投入产出核算和项目利润分配等措施。() [0.5分]

答案： 正确

13、【判断题】
监事会和连续90日以上单独或者合计持有公司20%以上股份的股东拥有补充召集权和补充主持权。() [0.5分]

答案： 错误

14、【判断题】
单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，可以在股东大会召开l0日前提出临时提案并书面提交董事会;董事会应当在收到提案后2日内通知其他股东，并将该临时提案提交股东大会审议。() [0.5分]

答案： 正确

15、【判断题】
公司为公司股东(含控股股东)或者实际控制人提供担保的，必须经股东大会决议。在此种情况下，股东或者受实际控制人支配的股东，可参加表决。() [0.5分]

答案： 错误

16、【判断题】
公司分立前的债务由分立后的公司承担连带责任。但是，公司在分立前与债权人就债务清偿达成的书面协议另有约定的除外。() [0.5分]

答案： 正确

17、【判断题】
拟发行上市的公司原则上应采取整体改制方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性资产整体进入股份有限公司。企业不应将整体业务的一个环节或一个部分组建为拟发行上市公司。() [0.5分]

答案： 正确

18、【判断题】
国家对商标权、专利权等知识产权的保护有期限性，因此，其权利是否仍在保护期内，便是律师必须审查的内容。() [0.5分]

答案： 正确

19、【判断题】
重要性水平是指财务会计报表等信息的漏报或错报程度足以影响使用者根据财务报表所作出的决策。() [0.5分]

答案： 正确

20、【判断题】
审计完成阶段是实质性审计工作的结束。() [0.5分]

答案： 正确

21、【判断题】
控制风险是假定在没有内部控制的情况下，会计报表某项认定产生重大错报的可能性。() [0.5分]

答案： 错误

22、【判断题】
内部融资的低风险性，一方面与其低成本性有关，另一方面是其不存在支付危机，因而不会出现由支付危机引起的财务风险。() [0.5分]

答案： 正确

23、【判断题】
间接融资主要指债券融资。() [0.5分]

答案： 错误

24、【判断题】
未分配利润筹资不可以使股东获得税收上的好处。() [0.5分]

答案： 错误

25、【判断题】
当公司筹集的资金超过一定限度时，原来的资本成本就会增加，追加一个单位的资本增加的成本称为边际资本成本。() [0.5分]

答案： 正确

26、【判断题】
认股权的执行增加公司的权益资本，同时改变其负债。() [0.5分]

答案： 错误

27、【判断题】
有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。() [0.5分]

答案： 正确

28、【判断题】
在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人最近1年的净利润可以主要来自合并财务报表范围以外的投资收益。() [0.5分]

答案： 错误

29、【判断题】
根据《证券法》第二十一条的规定，发行人申请首次公开发行股票的，在提交申请文件后，应当按照国务院证券监督管理机构的规定预先披露有关申请文件。() [0.5分]

答案： 正确

30、【判断题】
在辅导工作中，保荐机构应当制作工作底稿，出具阶段辅导工作报告，分别向中国证监会的派出机构报送。() [0.5分]

答案： 正确

31、【判断题】
发审委会议表决采取记名投票方式。表决票设同意票和反对票，发审委委员可以弃权。
() [0.5分]

答案： 错误

32、【判断题】
发行人及其主承销商应当在刊登首次公开发行股票招股意向书后向询价对象进行推介和询价，并通过互联网向公众投资者进行推介。() [0.5分]

答案： 正确

33、【判断题】
股票的发行价格可以等于票面金额，也可以超过或低于票面金额。() [0.5分]

答案： 错误

34、【判断题】
询价对象应当承诺获得本次网下配售的股票持有期限不少于1个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日起计算。() [0.5分]

答案： 错误

35、【判断题】
中小企业板是现有主板市场的一个板块，其适用的基本制度规范和发行上市标准与现有主板市场有所不同。() [0.5分]

答案： 错误

36、【判断题】
在累计投标询价报价阶段，询价对象管理的每个配售对象可以多次申报，一经申报不得撤销或者修改。() [0.5分]

答案： 正确

37、【判断题】
发行人应在招股说明书及其摘要披露后7日内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份，分别报送中国证监会及其发行人注册地的派出机构。() [0.5分]

答案： 错误

38、【判断题】
发行人允许他人使用自己所有的资产，或作为被许可方使用他人资产的，应简要披露许可合同的主要内容。() [0.5分]

答案： 正确

39、【判断题】
在境内外市场发行证券及其衍生品种并上市的公司在境外市场披露的信息，无需在境内市场披露，但内容应当保持一致。() [0.5分]

答案： 错误

40、【判断题】
上市公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义务的除外。() [0.5分]

答案： 正确