2014证券从业《发行与承销》权威试题(1)-在线考试系统

1、【单选题】
国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为AA级以上，已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在()以上。 [0.5分]

、 1亿美元

、 2亿人民币

、 5亿美元

、 10亿美元

答案：

2、【单选题】
保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率()的前提下，募集人才能偿付本息。 [0.5分]

、不高于100%

、不低于l00%

、不低于80%

、不高于80%

答案：

3、【单选题】
H股发行与上市对公众持股市值和持股量要求中，如发行人预期上市时市值超过()亿港元，则香港联交所可以酌情接纳一个介乎l5%～25%之间的较低百分比。 [0.5分]

、 100

、 200

、 300

、 500

答案：

4、【单选题】
上市公司所属企业申请境外上市，上市公司及所属企业董事、高级管理人员及其关联人员持有所属企业的股份，不得超过所属企业到境外上市前总股本的()。 [0.5分]

、 5%

、 l0%

、 15%

、 20%

答案：

5、【单选题】
财务顾问应当在上市公司所属企业到境外上市当年剩余时间及其后()个完整会计年度，持续督导上市公司维持独立上市地位。 [0.5分]

、 1

、 2

、 3

、 4

答案：

6、【单选题】
境内上市外资股采取记名股票形式，()。 [0.5分]

、以人民币标明面值、认购、买卖

、以人民币标明面值，以外币认购、买卖

、以外币标明面值、认购、买卖

、以外币标明面值，以人民币认购、买卖

答案：

7、【单选题】
H股的发行与上市的条件可以是，公司于上市时市值不低于()亿港元，且最近1个经审计财政年度收入至少()亿港元，满足香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值的要求。 [0.5分]

、 40，5

、 30，3

、 20，3

、 30，5

答案：

8、【单选题】
上市公司境外上市的财务顾问应该自持续督导工作结束之后的l0个工作日内向中国证监会、证券交易所报送()。 [0.5分]

、持续上市总结报告书

、招股说明书

、信息备忘录

、招股章程

答案：

9、【单选题】
通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发生之日起()日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告。 [0.5分]

、 15

、 10

、 5

、 3

答案：

10、【单选题】
收购人在报送上市公司收购报告书之日起()日后，公告其要约收购报告书、财务顾问专业意见和律师出具的法律意见书。 [0.5分]

、 3

、 5

、 10

、 15

答案：

11、【单选题】
根据《重组管理办法》规定，()依法对上市公司重大资产重组行为进行监管。 [0.5分]

、中国证券业协会

、股东大会

、监事会

、中国证监会

答案：

12、【单选题】
投资者减持股份使上市公司外资股比例低于()，且该投资者非为单一最大股东，上市公司应在10日内向审批机关备案并办理注销外商投资企业批准证书的相关手续。 [0.5分]

、 10%

、 20%

、 25%

、 30%

答案：

13、【单选题】
并购重组委员会委员由中国证监会的专业人员和中国证监会外的有关专家组成，由中国证监会聘任，共计()名。 [0.5分]

、 10

、 15

、 25

、 35

答案：

14、【多选题】
中国证监会对证券公司机构、制度与人员的检查包括()。 [1分]

、担任主承销商时，作为知情人对发行人公告前的内幕信息是否泄露

、有关档案资料和工作底稿的保存是否完备

、公司负责承销业务的高级管理人员及业务人员是否有相应的证券从业资格，或是否通过了从业资格考试

、公司是否建立了相应的制度和组织体系，以控制风险和加强对人员的管理

答案：

15、【多选题】
证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对其()进行审计。 [1分]

、年度净资本计算表

、风险资本准备计算表

、风险收益计算表

、风险控制指标监管报表

答案：

16、【多选题】
发行人出现下列()情形的，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐资格3个月，撤销相关人员的保荐代表人资格。 [1分]

、证券发行募集文件等申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

、公开发行证券上市当年即亏损

、证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符

、持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

答案：

17、【多选题】
以募集设立方式设立公司的，公司创立大会由()组成。 [1分]

、发起人

、认股人

、董事

、经理

答案：

18、【多选题】
清算组在清算期间行使的职权包括()。 [1分]

、处理公司清偿债务后的剩余财产

、清理公司财产，分别编制资产负债表和财产清单

、处理与清算有关的公司未了结的业务

、通知、公告债权人

答案：

19、【多选题】
会计报表审计过程包括()。 [1分]

、审计完成阶段

、实施审计阶段

、计划阶段

、评估阶段

答案：

20、【多选题】
无形资产包括()。 [1分]

、特许经营权

、土地使用权

、专利权

、商誉

答案：

21、【多选题】
()的性质均属国家所有，统称为国有股。 [1分]

、国家股

、国有法人股

、非流通股

、流通股

答案：

22、【多选题】
以下属于拟上市公司关联方的有()。 [1分]

、发行人参与的合营企业、联营企业

、控股股东及其股东控制或参股的企业

、对控股股东及主要股东有实质影响的法人或自然人

、主要投资者个人、关键管理人员、核心技术人员或与上述关系密切人士控制的其他企业

答案：

23、【多选题】
认股权证筹资的特点有()。 [1分]

、发行认股权证具有降低筹资成本、改善公司未来资本结构的好处

、认股权证的执行增加的是公司的权益资本，而不改变其负债’

、认股权证筹资可以稀释股权

、当股价大幅度上升时可导致认股权证成本过高

答案：

24、【多选题】
保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交()。 [1分]

、发行保荐工作报告

、保荐代表人专项授权书

、发行保荐书

、中国证监会要求的其他与保荐业务有关的文件

答案：

25、【多选题】
在创业板上市公司首次公开发行股票的基本条件是()。 [1分]

、发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司

、最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于l000万元，且持续增长;或者最近1年盈利，且净利润不少于500万元，最近1年营业收入不少于5000万元，最近两年营业收入增长率均不低于30%

、最近1期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损

、发行后股本总额不少于2000万元

答案：

26、【多选题】
发行保荐工作报告的必备内容包括()。 [1分]

、项目运作流程

、保荐机构承诺事项

、项目存在问题及其解决情况

、保荐机构与发行人的关联关系

答案：

27、【多选题】
询价对象是指符合《证券发行与承销管理办法》规定条件的()。 [1分]

、信托投资公司

、财务公司

、证券投资基金管理公司

、合格境外机构投资者

答案：

28、【多选题】
上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25%，因()等导致股份变动的除外。 [1分]

、继承

、遗赠

、依法分割财产

、司法强制执行

答案：

29、【多选题】
首次公开发行股票网下发行电子化业务是指通过电子化平台及中国证券登记结算有限
责任公司登记结算平台完成首次公开发行股票的()。 [1分]

、初步询价

、累计投标询价

、资金代收付

、股份初始登记

答案：

30、【多选题】
发行人应披露()的兼职情况及所兼职单位与发行人的关联关系。没有兼职的，应予以声明。 [1分]

、董事

、监事

、高级管理人员

、核心技术人员

答案：

31、【多选题】
上市公司非公开发行股票，应当符合()。 [1分]

、发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%

、发行对象认购的股份自发行结束之日起，48个月内不得转让

、上市公司的控股股东、实际控制人或其控制的关联人认购的股份，l2个月内不得转让

、本次发行将导致上市公司控制权发生变化的，应当符合中国证监会的其他规定

答案：

32、【多选题】
增发的发行方式有()。 [1分]

、网上定价发行与比例配售相结合

、网上定价发行与网下配售相结合

、网下网上同时定价发行

、中国证监会认可的其他形式

答案：

33、【多选题】
关于可转换公司债券的转股期或行权期，下列说法正确的是()。 [1分]

、上市公司发行的可转换公司债券在发行结束6个月后，方可转换为公司股票

、发行人应明确约定可转换公司债券转股的具体方式及程序

、可转换公司债券的具体转股期限应由发行人根据可转换公司债券的存续期及公司财务情况确定

、对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自发行结束至少已满6个月起方可行权

答案：

34、【多选题】
下列关于发行可转换公司债券净资产要求说法正确的是()。 [1分]

、有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元

、股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元

、发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近l期末经审计的净资产不低于人民币15亿元

、发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近l期未经审计的净资产不低于人民币10亿元

答案：

35、【多选题】
通常情况下，可转换公司债券赎回期限越短，则()。 [1分]

、转换比率越高

、越有利于转债持有人

、赎回价格越高

、赎回的期权价值就越大

答案：

36、【多选题】
信托投资公司担任特定目的信托受托机构，应当具备的条件是()。 [1分]

、具有良好的社会信誉和经营业绩，最近3年内没有重大违法、违规行为

、注册资本不低于5亿元人民币，并且最近3年末的净资产不低于3亿元人民币

、根据国家有关规定完成重新登记3年以上

、自营业务资产状况和流动性良好，符合有关监管要求

答案：

37、【多选题】
影响国债销售价格的因素有()。 [1分]

、国债承销的手续费收入

、承销商所期望的资金回收速度

、承销商承销国债的中标成本

、市场利率

答案：

38、【多选题】
企业债券进入银行间债券市场交易流通的条件有()。 [1分]

、近三年没有违法和重大违规行为

、债权债务关系确立并登记完毕

、实际发行额不少于人民币5亿元

、单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的20%

答案：

39、【多选题】
申请证券评级业务许可的资信评级机构应当具备的条件是()。 [1分]

、具有符合规定的高级管理人员不少于3人;具有证券从业资格的评级从业人员不少于20人

、最近5年未受到刑事处罚，最近3年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被调查的情形

、具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币1000万元

、最近2年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录

答案：

40、【多选题】
国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，可向中
国证监会提出境外上市申请，申请条件有()。 [1分]

、按合理预期市盈率计算，筹资额不少于5000万美元

、净资产不少于5亿元人民币

、筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定

、过去1年税后利润不少于6000万元人民币

答案：